办公用品发票明细金额15000左右
办公用品发票是否必须附明细清单？
办公用品发票是否必须附明细清单？1.办公用品发票是否必须附明细清单？澄清一个误区：税法没有规定办公用品发票必须附明细清单！解答一个问题：为什么没有附清单的发票就给做调增？我们的税收政策没有明确规定，没有清单的办公用品发票不允许列支，如果你的增值税专用发票上开的是一批货物，这种情况就要有详细的清单，而普通发票上开的是办公用品，只要发票产生的业务是真实的，那么就没有什么关系。
如果说我随便买了个卡、写了个办公用品，他的业务不真实也不用列清单，但是税务局在管理中一般都会要求你，最好要补充上明细清单。
没有哪个政策要求必须写出明细，税务局来了也是这样，这就是个办公用品，都花掉了，我也想不起来买了什么东西了，都这么长时间了。
但是现在特别是有些地市级的税务局要求，特别是在纳税评估里，包括税收管理员，要求必须写出明细，没有明细不允许列支，这个就要随机应变了，不要总是被吓唬住，你说不让我列支，我就不列支了吗？比如说30万的办公用品发票，税局要给企业调增利润，那你就不交，稽查局让你来查企业，那是必须要企业财务人员签字的，他要你签"情况属实，同意"，给你调增利润。
比如说虚构业务列支到办公用品发票上，让你写上情况属实，同意，这个时候你一旦签字，这个证据就成为票据了。
所以在这个时候你不签字，他就没法给你调，只要你不签字，稽查局这个报告他就不敢用。
如果是纳税评估来了，他就可以不用你签字，跟你商量这个事情，比如还是这个办公用品，他说要给你调让你补税率，你可以不交，因为纳税评估现在是下发不出文书的，即使下来的这个文书，也是不具有法律效力的，他只适合内部管理人员，你应该是按照我们当初的纳税评估给纳税人，但你们没有文书你又让我们缴税，我们又不想去交，因为我们的纳税评估他是一个日常的征收管理服务部门，让你自己自行来调整税率。
所以这时可以不交。
通过以上案例的讲课，可以了解到，很多的问题他都是给你高开低走的，把问题先给你说出来。
财税：客户提供费用票要求市场部
【案例】市场有关人员提供发票种类及相关要求（注：所有当月合计金额不能为整数，金额符合业务逻辑）鉴于税务“金税三期”系统功能不断增强，税务机关对企业业务监管力度和范围不断提高，相关要求企业日常经营中业务的合理性和真实性提出了新的管控管理相关要求。
在公司现有业务模式下，结合实际费用入帐前票据本次项目合理性审核和票据开据和真伪性核实和结算方法方式和票据登记等有关内容作如下相关要求：一、所有票据单张票面金额原则不能超过1万元，如果单张票面金额超过1万元必须回款开票单位开户银行，同时开据1万元以上发票开具前必须在财务备案，且不予对个人户头或其他帐户货款支付。
业务必须对单张票面超3万元的企业需提供一般纳税人资格证明，不能为小规格纳税人。
二和对于一年周期内同一单位开票金额累计超过10万元的，必须通过对公帐户货款支付。
尤其小规模企业明确禁止。
（累计金额根据税务相关要求调整）三和超过1万金额发票必须有税务网站核实结果截图复印件，同时有业务内勤核查签字或盖章和票据提供人签字或盖章，财务收票有关人员复核后在复印件同时签字或盖章。
根据需要有对应协议合同或其他材料的一并提交。
业务有关人员应提供所有票据清单：本次项目和金额和开票单位和票号和开票时间。
对于公司认可的票据入帐业务，按业务员，月份单独登记进行备案以便追踪来源。
四和所有开票单位第一次开票前，财务应在工商网站查询核实开票单位经营范围，以核定票据所开据本次项目是否符合工商登记范围，否则票据禁止开具或接收。
五和作废发票。
非正常作废发票100%引起税务稽查。
如果由于业务有关人员私自让其他单位开具费用票且无正当理由作废而产生和税务风险由本人承担。
六和费用票清缴：为保证业务发生额和费用比例的配比合理性，相关要求业务员按季度核清本人应缴费用票交到公司，如果金额不足部分，财务按原有规定直接扣减应付金额，如果在30天补清财务退还对应费用。
一般票据按月开具并交财务，原则上相关要求按1个月业务量提前交费用票作为以后业务的备用票，特殊情况需与财务提前沟通。
办公室报账单
办公室报账单办公室报账单是一项重要的财务管理工作，用于记录和核对办公室的各项费用支出。
本文将详细介绍办公室报账单的标准格式以及相关内容要求。
一、报账单的标准格式办公室报账单一般包括以下几个部分：报账单头部、费用明细表、总计和审核签字栏。
1. 报账单头部：报账单头部应包括以下信息：报账单编号、报账日期、报账人、报账部门、报账事由等。
报账单编号是为了方便管理和查找，报账日期是指填写报账单的具体日期，报账人是指填写报账单的人员，报账部门是指发生费用的部门，报账事由是指费用发生的原因或项目。
2. 费用明细表：费用明细表是报账单的主体部分，用于详细记录各项费用支出。
费用明细表一般包括以下列：日期、费用项目、金额、发票编号、备注等。
日期是指费用发生的具体日期，费用项目是指费用的具体项目或名称，金额是指费用的具体金额，发票编号是指费用所对应的发票编号，备注是指对费用的补充说明或备注信息。
3. 总计和审核签字栏：总计栏用于统计各项费用的总金额，审核签字栏用于填写审核人员的姓名和日期。
二、报账单的内容要求1. 报账日期：报账日期应准确填写，以确保报账单的时效性和准确性。
2. 费用项目：费用项目应详细列出，确保每项费用都能得到合理核对和审批。
3. 金额：金额应准确填写，包括小数点后两位，确保费用的准确性和精确性。
4. 发票编号：每项费用支出都应有相应的发票编号，以便核对和审查。
5. 备注：对于特殊情况或需要补充说明的费用，应在备注栏中详细说明。
6. 总计和审核签字栏：总计栏应准确统计各项费用的总金额，审核签字栏应填写审核人员的姓名和日期，以确保报账单的合规性和真实性。
三、示例报账单报账单编号：BZD20210001报账日期：2021年1月1日报账人：张三报账部门：财务部报账事由：办公室日常费用报销费用明细表：日期费用项目金额（元）发票编号备注--------------------------------------------------------2021/1/1 办公用品 100.00 INV20210001 无2021/1/2 水电费 500.00 INV20210002 无2021/1/3 交通费 200.00 INV20210003 无2021/1/3 餐饮费 300.00 INV20210004 无总计：1100.00审核签字栏：审核人员：李四日期：2021年1月4日以上是办公室报账单的标准格式以及相关内容要求的详细介绍。
可用发票种类及限制说明
限制说明
明细
其他说明
成本类
1、增值税专用发票优先
2、增值税普通发票
软件
协同办公系统、办公管理软件、办公管理系统等
硬件
服务器、交换机、防火墙、路由器、网络安全设备等
技术服务费
技术服务费、网络服务费、技术费、咨询费等
电脑配件
机箱、硬盘、CPU、风扇、主板、显卡、内存卡、键盘、鼠标等
差旅类
1、往返车票，单程无效
复印费
每月打印类发票总合计数控制在200元以内
打印费
会务类
1、需提供相应的会务情况说明（即：会务时间、地点、人员、事由等相关信息）
会务费
一般在季度末或年初、年底使用
会议费
每季度会务类发票总合计数控制在10000元以内
租赁类
1、需提供相应的租赁协议
设备租赁
1、计算机及网络设备租用，其他无效
2、每月设备租赁类发票总合计数控制在10000元以内
图书资料费
每月图书资料发票总合计数控制在100元以内
快递费
每月快递发票总合计数控制在100元以内
办公用品费
每月办公用品发票总合计数控制在1000元以内
低值易耗品
1、打印纸、耗材、光盘、U盘等
2、每月低值易耗品发票总合计数控制在200元以内
打印类
1、目前此类发票均为定额发票，如有机打发票，单张金额不得超出百元以上，可拆分开具
4.如有不明可到财务部咨询。
1、北京、上海、东三省地市级及以上城市餐饮费可用
2、每月餐饮类发票总合计数控制在2000元以内
餐饮费
每月餐饮类发票总合计数控制在2000元以内
住宿类
1、外地住宿类发票可以，沈阳市内住宿发票不可用
【热门】最严发票令!办公用品发票不能开了,必须买什么开什么!每个报销的人都要看!
最严发票令！办公用品发票不能开了，必须买什么开什么！每个报销的人都要看！?2017年5月19日，国家税务总局发布2017年第16号公告，明确：销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。
销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统后台对接，导入相关信息开票的，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，如不相符应及时修改完善销售平台系统。
虽然是短短的几百字，但是含金量非常大。
因为发票是所有中国人都息息相关的内容，这个和之前的打击虚开增值税专用发票不一样，专用发票可能只有财务、业务人员熟悉，其他人员并不关心。
但是增值税普通发票真的可以说关乎每个人，大家出差入住的酒店开的发票，超市购物开具的发票，打车发票。
在此重点提醒一下经常报销的人员和开具发票的会计：1、7月1日之后原则上是不可以开具办公用品发票的！道理很简单嘛，买的铅笔就把型号、名称打印出来就好，不能自己选名称了！2、所有公司的开票系统需要升级！大家之前在超市购物，去客服中心开发票的时候，都是让你选：办公用品、日用品、食品、劳保等。
以后要求开具发票内容应按照实际销售情况一致，估计很多公司的发票系统需要更新改造，以适应这种税务监管要求。
3、报销越来越透明，也越困难！很多企业总有一部分支出是无法取得发票的，但是之前发票监管的这个漏洞，很多报销人员就搞些办公用品发票等拿去财务报销，反正也查不出是买的什么办公用品。
但是以后，去超市购物发票按照实际采购内容来开，你准备好了吗？买的蔬菜、水果、肉蛋不能开出办公用品发票了！企业该如何应对1、抓紧下发通知让大家做好准备！无论是开发票的公司还是准备开发票的采购人员都要提前预知这个关乎亿万国人的发票通知，财务人员要做好通知和监督，别存在侥幸！2、以后的办公用品发票成为烫手山芋!什么时代，造假者总有生存的土壤。
连专用发票都敢虚开的时代，虚开张办公用品发票岂不是小菜一碟。
办公费用报销申请书模板
办公费用报销申请书尊敬的财务部门：我谨代表我司向您提交一份办公费用报销申请书，请予以审批。
以下是我司本次办公费用支出的详细情况：一、报销事由我司因业务发展需要，近期进行了办公设备的更新和采购，同时产生了相应的办公费用。
根据我国财政部门的相关规定，特此申请报销。
二、支出明细1. 办公设备采购：包括电脑、打印机、复印机、传真机等，共计XXX元。
2. 办公用品采购：包括文具、耗材、办公用品等，共计XXX元。
3. 办公租金：租赁办公场地，共计XXX元。
4. 水电费：办公场所的水电费用，共计XXX元。
5. 通讯费：办公电话、网络费用等，共计XXX元。
6. 交通费：因公出差产生的交通费用，共计XXX元。
7. 其他费用：如办公家具购置、维修等，共计XXX元。
三、申请金额根据以上支出明细，本次办公费用报销申请总额为：XXX元。
四、费用报销依据1. 办公设备采购合同及发票。
2. 办公用品采购合同及发票。
3. 办公租金支付凭证。
4. 水电费缴费凭证。
5. 通讯费缴费凭证。
6. 交通费报销单据。
7. 其他费用相关合同及发票。
五、承诺我司承诺以上所报费用均为真实、合法、有效的支出，符合国家财政部门的相关规定。
如有虚假，我司愿意承担相应的法律责任。
请财务部门对以上申请进行审批，我们将严格按照财务管理制度进行报销。
如有需要，我司将提供其他相关资料。
感谢您的支持与配合！此致敬礼！申请单位：（盖章）申请人：（签名）申请日期：年月日注：以上内容仅供参考，具体内容请根据实际情况进行调整。
购买办公用品开具发票
购买办公用品开具发票
答：一、根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十条规定，所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。
取得发票时，不得要求变更品名和金额。
二、根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第16号）第二条规定，销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。
因此，纳税人应据实开具发票。
票面不能笼统填写“办公用品”。
发票粘贴注意事项
发票粘贴注意事项▲增加：1. 发票报销前，请务必先到税务官网自查发票真伪，然后持真正发票报销。
2. 发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章；如不全则不报。
3. 每张粘贴单必须留负责人的教工号，否则财务系统审核不通过。
4. 每张粘贴单必须留经办人手机号码，以方便联系。
5. 办理支票、汇款的大票也都需要补边、粘粘贴单。
6. 所有的机票都需要补边，且补的边不要过宽；最好的情形是：补边后，名字距粘贴单左侧边缘4cm-4.5cm之间。
7. 增值税等超大发票，右侧请往回折。
8. 重要的小票，请补边成大票，摞着，点粘。
9. 发票的明细表的粘法。
10. 小票粘贴举例。
11. 第二排小票的最佳位置：剩下宽度的中间位置。
第二排只有一张小票时，靠左粘。
12. 小票数量很多时的粘贴技巧：每排最多粘五张。
13. 一张小票与大票组合时，小票靠右粘。
14. 预开科研发票，需填“承诺书”（计划财务处网站→下载→借款单→预开票承诺书）▲详解：1.一般大票及背面有复写功能的大票的补边规范。
2.蓝火车票①徒手撕②对齐右侧③每排最多三张3.出租车票①两个章②标准长度③第二排的最佳位置4.因公出国的报销5.报销时自附便笺的内容一、自查发票真伪▲税务官网上输入“发票真伪查询”。
▲假票一律不报、不粘贴。
▲“购票单位”与发票上的“单位发票专用章”不一致时，亦为假票。
二、必备的粘贴材料、工具①质量较好的复印纸，建议用80克纸，以便于档案保存②合格的液体胶水③剪刀④尺子▲请务必使用80克重的A4纸，打印粘贴单及补边，不然发票会消失（要保存15年）。
▲请务必使用“得力”、“强力”、“ 红旗”等牌子的液体胶水，否则粘不长久。
▲请一定使用剪刀，将粘贴单的第二条横线剪齐，不然有毛边，不利于保存。
▲请先用尺子量好，再裁纸片（详见“五、大票补边规范”）。
▲多涂的胶水一定用纸擦掉，以免损坏发票。
三、每张发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章，不全不报。
（过路过桥小票，一个章暂时可以报）四、请先将发票按以下内容分类（不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1. 办公用品（含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料（含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等）3. 礼品、餐费4. 汽油费5. 差旅费（零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险（必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费（单独粘贴）；③火车票及手续费（分开粘贴，但要放在一起报销）；④长途汽车票（不分本市、外地；有“乘车日期”、“发车时间”；单独粘贴；每排最多粘4张；车票越厚，张数要越少）6. 交通费（长途以外的汽车票，不分本市、外地）：①出租车票②一卡通充值③地铁票④市内高速费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费7. 一次完整的差旅费发票（详见十一、差旅费报销单）8. 培训费9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 会议费（附会议通知）12. 版面费（含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等）13. 邮寄费（含邮寄费、快递费、包裹资费等）14. 印刷费（含印刷费、打印费、复印费、彩扩、图片等）15. 移动电话费16. 固定电话费17. 网络费18.测试费19.化验费20.加工费21.设备的维修费 22.设备的检测费23.汽车的维修费、检测费 24.汽车的保险费25. 技术服务费等五、大票补边规范▲需要补边的大票：自大票左侧边缘，至大票内容第一个字之间，不足4cm的大票。
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购货单位名称： 销货单位名称 商品或劳务名称 天章电脑打印纸 天章电脑打印纸 用友7.1针打表单1000页 日记账 用友7.1针打表单1000页 三栏账(金额式)
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40 40 110 20 20 80 80 50
20 12 2 18 27 15 15 1
4870 800 480 220 360 540 1200 1200 50
DR-2150 3040 CC530A LQ590K T180 T180
2 1 1 6 2 4
826 1010 954 41 93 158
4850 1652 1010 954 246 186 632 4680