资金审批制度
资金审批管理制度
资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。
三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审（审核有无借支未清，是否按程序审批），并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款（付款）。
四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。
总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。
2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长（以下简称分管领导）、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。
3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。
4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。
5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费（按批准的物资采购计划执行）以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。
6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。
7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。
资金审批制度
资金审批制度
是企业或组织内部设立的一个规范化的流程，用于管理和审批资金的使用。
该制度确保资金使用的合理性、合规性和效益性，防止滥用资金、浪费资金等问题的发生。
资金审批制度通常包括以下几个方面：
1. 资金申请：员工或部门需要使用资金时，需要向管理层提交资金申请，明确金额、用途、时间等细节。
2. 审批流程：资金申请需要经过层层审批，一般是由部门主管、财务部门等决定是否批准。
3. 内部控制：在审批过程中，会有相关的内部控制措施，如预算控制、资金使用限制等，以确保各项要求的符合。
4. 审批记录：对每个资金申请都会有相应的审批记录，包括审批人、审批时间、审批意见等，方便后续的跟踪和审计。
5. 监督和反馈机制：对于资金使用情况，一般会有相应的监督和反馈机制，包括定期的报告、核算以及内部审计等。
资金审批制度的重要性在于确保企业或组织的资金使用符合法规和内部要求，避免资金被滥用、浪费或挪用的情况发生。
它还可以提高资金使用的效率和透明度，以及减少风险和错误的发生。
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资金支出审批管理制度范文(三篇)
资金支出审批管理制度范文一、总则（一）为了规范和加强对资金支出的管理，确保资金使用的合理性、合法性和透明度，特制定本资金支出审批管理制度。
（二）本制度适用于本公司及其各分支机构的所有资金支出事项。
（三）资金支出包括但不限于采购、招标、费用报销、业务活动经费等相关支出。
二、审批职责与权限（一）总经理对所有资金支出事项具有最终审批权。
（二）部门负责人对本部门的资金支出事项具有审批权限，但须符合下列条件：1. 单笔支出金额在5000元及以下的，部门负责人可自行审批；2. 单笔支出金额超过5000元但不超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理备案；3. 单笔支出金额超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理审批。
（三）财务部门负责对采购、招标以及费用报销等事项进行财务审核，确保支付申请的合规性和准确性。
（四）公司审计部门负责对资金支出的审计工作，包括对支付申请的真实性、合规性和准确性进行检查。
三、资金支出审批流程（一）采购与招标1. 部门负责人根据实际需要编制采购计划，并进行预算控制；2. 提交采购申请，包括采购物品名称、数量、规格、单价、供应商等相关信息；3. 财务部门审核采购申请的合规性和预算控制情况；4. 部门负责人审批采购申请，并填写《采购审批表》；5. 采购部门按照审批的采购计划进行采购活动；6. 采购部门按照采购合同与供应商开展合作，签订合同和支付款项。
（二）费用报销1. 员工填写《费用报销申请表》，并附上相应的费用明细和相关票据；2. 部门负责人审核费用报销申请的合规性和准确性；3. 财务部门审核费用报销申请的合规性和准确性；4. 财务部门支付报销款项。
（三）业务活动经费支出1. 部门负责人编制业务活动经费预算，并填写《业务活动经费申请表》；2. 提交业务活动经费申请，并附上相关的活动计划和预算；3. 部门负责人审批业务活动经费申请，并填写《业务活动经费审批表》；4. 财务部门审核业务活动经费申请的合规性和准确性；5. 财务部门支付经费款项。
资金审批管理制度范本
资金审批管理制度范本第一章总则为规范资金使用流程，提高资金使用效率，加强资金审批管理，制定本制度。
本制度适用于公司内部各个部门使用和调配的资金。
第二章资金审批的程序和权限1. 审批程序1.1 资金审批按照层级进行，分为初审、复审和终审三个层级。
1.2 初审：申请部门向上级主管提出资金使用申请，上级主管审核并做出初步决策。
1.3 复审：初审通过后，由财务部门进行复审，确保申请资金的合规性和合理性。
1.4 终审：复审通过后，由公司高级管理人员进行终审，确定最终结论。
1.5 资金审批程序需全部记录，包括申请资料、审批意见和决策结果。
2. 审批权限2.1 初审权限：部门主管有权进行初审，最高可审批金额为10万元。
2.2 复审权限：财务部门有权进行复审，最高可审批金额为50万元。
2.3 终审权限：高级管理人员有权进行终审，最高可审批金额为100万元。
2.4 超过以上金额的资金申请需报请公司董事会审议。
第三章资金审批的条件和标准1.1 资金使用申请必须由相关部门提出，经过合理论证，有明确的使用目的和计划。
1.2 资金使用申请必须符合公司法律法规和相关政策的要求。
1.3 资金使用申请必须注明资金来源和预计使用金额。
2. 资金使用标准2.1 资金使用必须符合公司的经营发展需要，不能超出合理范围。
2.2 资金使用必须符合公司财务预算和财务计划的安排。
2.3 资金使用必须符合相关部门和上级主管的要求。
第四章资金审批材料的准备和提交1. 资金申请材料的准备1.1 资金申请材料必须包括申请表、证明文件和相关报表。
1.2 资金申请材料必须真实、完整、准确，不得夸大和隐瞒事实。
2. 资金申请材料的提交2.1 资金申请材料必须提前提交，不得超过规定的时间限制。
2.2 资金申请材料必须提交给上级主管和财务部门，并抄送相关部门。
第五章资金使用情况的监督和检查1. 资金使用情况的监督1.1 财务部门有权对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规和合理。
资金审批制度
资金审批制度资金审批制度是企业内部的一项管理制度，其主要目的是确保企业的资金管理和使用的合理性、有效性、安全性。
资金审批制度对于企业的稳健发展和经济效益的提高具有至关重要的作用。
下面本文将从资金审批的重要性、资金审批制度的重要性、资金审批流程以及资金审批的注意事项四个方面详细介绍资金审批制度的相关知识。
一、资金审批的重要性资金审批是企业内部重要的财务管理制度之一，财务制度和管理制度是企业发展所必备的，具有以下重要性：1、确保资金安全。
企业内部的资金管理制度，必须要对企业的收入支出进行严格的审批，审批制度严格，相应的企业资金安全性也更高。
2、资金的透明度和合规性。
资金审批制度的建立，能够使得企业资金的流转和使用完全透明，符合国家的法律和财务规定。
3、加强财务管理效率。
资金审批制度的实施可以加强企业的财务管理，降低企业的财务成本，提高财务决策的效率。
4、减少公司内部的人员渎职机会。
资金审批制度的实施可以严格制约企业内部人员的行为，防止公司内部人员渎职行为的发生，维护企业的形象和利益。
二、资金审批制度的重要性资金审批制度是企业内在控制体系建立的重要组成部分，具有以下重要性：1、制定统一的审批标准。
制定科学的审批标准，建立适合企业的资金审批流程，遵循财务内控相关法律法规，确保资金的有效使用。
2、建立明确的权责义务制度。
资金审批制度的建立应该明确企业内部各个职能部门和职员的权责义务制度，使之落实到实处。
3、提高经济效益。
资金审批制度的建立可以有效加强企业内部的财务管理，提高企业的财务决策的效率和准确度，从而提高企业经济效益。
4、减少财务风险。
通过严格的资金审批，可以有效减少公司内部的财务风险，提高资产使用效率，使企业更加稳健发展。
三、资金审批流程资金审批的流程包括设置责任部门、审批额度、资金申请和审批、资金使用和追踪、资金结算和记录。
具体流程如下：1、设置责任部门。
企业应该设置专门的部门，负责制定公司内部的审批制度和规定，并对有关人员进行培训，确保公司内部人员对审核程序和方法的熟悉。
专项资金审批支出管理制度范文(三篇)
专项资金审批支出管理制度范文一、总则为规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用，维护公共财务的安全和稳定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。
三、审批程序1. 资金申请（1）各部门或项目负责人需编制资金申请书，明确申请目的、用途、金额和时间节点等信息。
（2）申请书需提交财务部门审查，并附上相关佐证材料。
2. 资金审批（1）财务部门对申请书进行审核，确保申请内容与相关法规和政策要求相符。
（2）财务部门将审核结果报送单位领导审批，由领导根据实际需要进行审批决策。
3. 财务出纳（1）在获得经领导批准的资金申请后，财务部门将相应的资金划拨给申请部门。
（2）财务部门应及时将资金划拨情况报告单位领导，确保信息透明和流程规范。
四、支出管理1. 资金使用（1）资金接受单位应按照批准的资金用途进行使用，并确保合理性、合规性。
（2）资金使用单位应建立完善的财务管理制度，确保专项资金的真实性、准确性和完整性。
2. 资金监督（1）财务部门应对专项资金使用进行定期监督和检查，发现问题及时提出整改意见。
（2）其他部门或单位也有权对专项资金的使用情况进行监督，并及时向财务部门报告问题。
3. 资金结算（1）在专项资金使用完毕后，资金接受单位应及时向财务部门提供相关支出凭证进行结算。
（2）财务部门负责审查结算凭证的真实性和合规性，并进行财务记账和核算。
五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据相关法规和规定进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职和追究法律责任等。
2. 对于严重违反财经纪律和纪律规定的行为，单位将依法依规进行处理，确保公共财务的安全和稳定。
六、附则本制度的解释权归我单位财务部门所有，并在实施过程中根据需要进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起生效。
以上为《专项资金审批支出管理制度范本》。
专项资金审批支出管理制度范文（二）一、概述本制度是为了规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用和效益提升，实现资源的优化配置及财务管理的科学化、规范化。
资金审批规章制度
一、目的为加强公司资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，防范资金风险，特制定本资金审批规章制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有资金支付、借款、投资等业务。
三、资金审批原则1. 预算原则：资金使用必须符合公司年度预算和月度资金计划。
2. 合法原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度。
3. 经济原则：资金使用应追求经济效益最大化。
4. 审慎原则：资金使用应审慎评估，确保资金安全。
四、资金审批权限1. 一般性支出审批权限：（1）500元（含）以下支出，由部门负责人审批；（2）500元以上至1000元（含）支出，由部门主管审批；（3）1000元以上至5000元（含）支出，由财务部经理审批；（4）5000元以上至10万元（含）支出，由总经理审批。
2. 特殊支出审批权限：（1）10万元以上至50万元（含）支出，由总经理审批，并报董事会备案；（2）50万元以上支出，由董事会审批。
3. 借款审批权限：（1）借款金额在10万元以下，由总经理审批；（2）借款金额在10万元以上，由董事会审批。
4. 投资审批权限：（1）投资金额在50万元以下，由总经理审批；（2）投资金额在50万元以上，由董事会审批。
五、资金审批流程1. 部门提出资金使用申请，包括预算、用途、金额、期限等。
2. 财务部对申请进行初步审核，符合规定的，提交相关部门负责人审批。
3. 按照资金审批权限，逐级审批。
4. 财务部根据审批结果，办理资金支付、借款、投资等手续。
5. 财务部对资金使用情况进行跟踪、监督，确保资金安全、合规。
六、监督检查1. 公司内部审计部门定期对资金审批制度执行情况进行审计。
2. 财务部对资金使用情况进行自查，发现问题及时整改。
3. 对违反资金审批制度的行为，公司给予相应处罚。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
资金审批流程内控制度
资金审批流程内控制度一、总则1.1 为加强公司资金审批流程的管理，规范资金使用，提高资金使用效率，保证公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门、各所属单位的资金审批流程。
1.3 资金审批流程内控制度主要包括资金审批权限、审批流程、审批要求、审批监督等方面的规定。
二、资金审批权限2.1 资金审批权限按照公司管理层级分为四级：一级审批、二级审批、三级审批、四级审批。
2.2 各级审批权限的具体金额标准如下：（1）一级审批：单笔金额不超过10万元（含10万元）的支出；（2）二级审批：单笔金额超过10万元，不超过50万元（含50万元）的支出；（3）三级审批：单笔金额超过50万元，不超过100万元（含100万元）的支出；（4）四级审批：单笔金额超过100万元的支出。
2.3 各级审批权限的负责人如下：（1）一级审批：部门负责人；（2）二级审批：公司分管领导；（3）三级审批：公司总经理；（4）四级审批：公司董事长。
三、资金审批流程3.1 资金支出申请部门应根据实际业务需要，填写《资金支出审批表》，列明支出事由、金额、用途等内容，并附相关证明材料。
3.2 《资金支出审批表》按照审批权限提交给相应级别的审批人进行审批。
3.3 审批人应在收到审批申请后3个工作日内完成审批，审批同意的，在《资金支出审批表》上签署意见并签字；审批不同意的，应说明理由并退回申请部门。
3.4 审批通过的资金支出申请，由财务部门负责办理支付手续。
四、资金审批要求4.1 审批人应认真审查资金支出申请，确保支出合法、合规、合理。
4.2 审批人应对审批结果负责，不得越权审批、滥用审批权限。
4.3 资金支出申请部门应按照审批结果执行，不得擅自调整支出金额、用途等。
4.4 财务部门应严格按照审批结果办理支付手续，确保资金安全。
五、审批监督5.1 公司审计部门应定期对资金审批流程进行审计，发现问题及时提出整改意见。
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资金审批制度
为严格遵守财务制度，维护财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，防止损失，杜绝浪费，保证资金安全，特制定本制度
1．审批原则
1.1 根据国家财经方针、政策、法规及海盐县财政支付(核算) 中心卫生分中心经济活动的内控要求，结合本单位有关规定，本着“厉行节约、勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围，开支标准和资金使用规定。
1.2 实行计划、预算和定额管理。
对于适合制订定额的费用，应制订定额，实行定额管理；对于不适合制订定额的费用，实行计划和预算管理。
1.3 对违反财经纪律的开支，对损害国家或集体利益的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。
2.资金审批人
院长以及院长所确定的其他领导人。
3. 审批权限
3.1 结合本单位经济活动的特点和管理需要，一般实行领导一支笔审批制度。
财务部门应把好审核关，出纳人员凭审核无误的合法凭证办理付款手续。
3.2 药品、设备、材料等开支由经办人或科室负责提出申请，经相关部门负责人确认，财务人员核实，分管院长和院长审批。
3.3 医院的重大经济业务事项，经院长办公会讨论，由院长及院长所确定的其他领导人联签后执行。
3.4 财务开支中按规定应报上级主管部门或财税部门审批的，除单位领导人审批外，还要按规定报批。
3.5 财务开支内容的审批，依据国家的有关法律、法规、规章、制度及单位内部规定的相关制度。
各项经济业务活动在院长的领导下，由财务科统一执
行。
财务科负责付款前的最后审核，核查手续是否齐全。
财务审核由财务科长或财务科长指定的专人进行。
4. 具体事项的审批程序和权限
4.1 凡是职工工资、津贴、福利、夜班费、加班费、工资的变动等职工个人报酬方面的，统一由人事科书面通知财务科，财务科编造清册后人事科审核，报院长批准后发放。
4.2 奖金分配制度经职代会同意后执行。
每月由财务科、人事科相关核算员核算，经分管院长审核，院长批准，财务科发放。
4.3 职工的社会保险费、公积金、个人所得税等申报，财务科根据国家政策经院长批准后及时向相关部门申报缴纳。
4.4 设备款支付：由设备管理部门提出申请，编制设备应付款计划表，上报财务科，财务人员根据医院的采购计划、合同和资金进行审核，符合条件的再上报院长，批准后由财
务科报卫生分中心办理付款业务。
凡属于专项控制商品或政府采购商品，付款时必须附有关审批资料。
4.5 大修、基建等项目用款；财务科凭已签订的合同及造价预算、工程进度结算单、工程决算审计部门结算单，经基建部门、监理人和分管院长签字，单位负责人审批后，按基建付款的有关规定办理付款，工程竣工决算应由有审价资格的中介机构出具审计报告。
4.6 药品材料付款由相应科室提出申请，相关科室负责人确认签字，财务人员核实，院长批准，财务科根据资金情况，分期分批报卫生分中心办理付款业务。
4.7 对外宣传费(广告费)、业务招待费、赞助、赠予等特殊性质的开支，严格执行预算标准，一律由院长审批。
业务招待费应从严控制。
4.8 医疗差错及事故赔偿(含减免)：医教科具体经办，分管院长审核，最后经院长批准后支付。
4.9 科研、继续教育、年会、论文版面费、专家讲课费、进修、学术活动等费用开支，采用定额或预算管理。
由医务科具体经办，分管院长审核额度，院长批准后执行。
如用科研经费购置设备，须经设备管理部门验收、入库，设备产权归医院。
4.10 职工的出差和培训：
出差和培训前需办理审批手续。
如需预借差旅费凭审批手续到财务科办理借款手续，院长批准。
预支款应从严控制，在返回10天内结帐。
职工出差原则上不允许乘坐飞机，特殊情况或确因工作需要乘坐者，应事先报经院长批准，方可购票乘坐。
飞机票要院长单独签字。
未经批准乘坐飞机及不符合规定级别而乘坐软席，软卧列车者按规定折价报销。
差旅费报销，一律先到财务科填写报销凭证并审核，经科室负责人、职能科室负责人、分管副院长签字审核后，报
院长批准，财务科报销。
出租车费要院长单独签字。
职工按规定可享受的探亲路费，人事科审核，分管院长审批，院长签字。
4.11 医药费、子女幼儿管理费、遗嘱生活困难补助和生活费，费用由人事科根据相关政策审核签字，由分管院长审批，院长签字。
4.12 保洁、保安、物业管理费、固体废处置费、排污费、水、电、邮电费、车辆交通费、煤等由经办人和相关职能部门负责人签字确认，分管院长审批，院长签字。
4.13 领取公积金、退病人多余医药费由财务人员审核，院长批准签字。
4.14 另星购入的物资材料，由经办人提出，相关职能部门负责人签字确认，分管院长审核，院长签字。
4.15 其他日常性业务开支按预算执行。
由经办人和相应管理部门负责人确认签字，分管院长审核，院长签字。
4.16 对外合作、对外投资，不论金额大小，必须进行投资分析，提供可行性论证报告，经党政联席会讨论决议，报上级主管部门审批，由法人代表签字后执行。
5. 其他有关规定
5.1 空白支票领用：原则上空白支票不得领用。
如有特殊情况需领用空白支票的必须提出申请，经院长同意后由出纳向会计核算卫生分中心提示申请单办理。
医院按照由谁领用，谁负责原则，领用人须在三日内到财务科办妥核销支票手续。
领取支票后必须妥善保存，如因保管不妥，造成的后果由领取者自负。
5.2 单位之间经济业务往来金额超过1000元的，原则上不得以现金支付，应通过银行转账。
5.3 各种报销凭证必须取得正规、合法的原始票据，报销凭证正面有法人代表签字，报销凭证背面应有科主任和分管院长核实签名，财务科审核后办理业务。
发票跨年度不得
使用。