农村金融生态评价指标体系设计与评价方法

农村金融生态评价指标体系设计与评价方法
谢振忠1，2
农村金融生态评价的基本思路是，根据研究对象和研究目的，建立适宜的指标体系，再为全部指标（或通过特定方法选出的部分指标）赋予权重，从而得出目标区域的金融生态综合评价结果，继而进行横向、纵向、静态和动态等对比，为优化区域金融生态提出策略和建议。

一、评价指标体系的建立
农村金融生态评价指标体系的总目标在于农村金融生态环境质量的改善，将总目标划分为农村经济环境、农村金融发展和农村法信环境3个子目标。

（一）农村经济环境
评价农村金融生态环境的实际状况，首先要考察农村的区域经济环境。

这里，从经济水平、产业结构和农民生活3个维度来考察农村经济环境，设立12个指标。

1．经济水平的衡量指标。

区域GDP增长率：区域GDP是一定时期内，区域内的经济中所生产出的全部最终产品和提供劳务的市场价值的总值。

农业GDP增长率：反映农业的发展态势，是第一产业较前期增加的产值与前期农业国内生产总值的比值。

农业投资产出率：是从投资效率的角度反映农业经济增长的集约化程度，通过区域报告期农业固定资产投资与农业生产总值之间的比值计算得出。

农业就业率：是第一产业就业人数占社会总就业人数的比重，这是一个逆向指标。

地方财政收支比：是地方财政总收入与地方财政总支出的比值，反映区域经济实力。

2．产业结构的衡量指标。

农业增加值占GDP比重：第一产业增加值与国民生产总值之比，反映农业在所有产业中的地位以及农业对整个宏观经济发展的贡献。

农村非农产业与农业产值比值：农村非农产业是指乡镇企业和农户非农产业经营。

这一比值反映农村产业结构优化水平。

3．农民生活的衡量指标。

农民人均纯收入增长率：农民人均纯收入是指经国家统计局批准、农业部制定的农村经济收益分配统计报表中的“农民人均所得”。

农村消费率：是农村居民个人消费和农村社会消费的总额占当年农村国民支出总额的比率。

它反映了产品用于最终消费的比重，是衡量农民生活水平的重要指标。

城乡居民人均收入差：城镇居民收入与农村居民收入的差值，是通过对比反映城乡二元经济结构下居民生活水平的差异。

社会基本保障参保率：农村新型合作医疗保险参加人数与农村人口数之比。

农村家庭恩格尔系数：食品支出总额占个人消费支出总额的比重。

（二）农村金融发展
进一步将农村金融发展细分为金融规模、金融业务、金融效率、金融机构管理和金融市场调节机制5个准则，共包含14个指标。

1．农村金融规模的衡量指标。

农村金融规模主要通过农村金融机构资产比重和农村金融就业比来反映。

农村金融机构资产比重是农村金融机构资产与农村GDP的比值。

农村金融业就业比是农村金融业就业人数与农村总就业人数的比值。

2．农村金融业务的衡量指标。

现实情况下，农村地区金融业务主要集中在存款、信贷和保险领域，农村存款、信贷和农业保险的规模和贡献大小是农村金融业务发展水平的重要体现。

农村存款增长率的计算方法是用农村报告期和前期存款量之差除以前期农村存款量。

农村贷款增长率是以农村报告期和前期贷款量之差除以前期农村贷款量得到的。

农村保险深度是通过农险保费收入与农村GDP的比值计算的。

3．农村金融效率的衡量指标。

储蓄投资转化率：是指一段时期国内储蓄总额与投资总额的比例，是一个相对指标。

该指标是一国资本形成效率的重要标志。

农村存贷比：是指农村金融机构贷款总额与存款总额的比值。

资产利润率：是反映企业资产盈利能力的指标，是指金融机构在一定时间内实现的利润与同期资产平均占用额的比率。

4．农村金融机构管理的衡量指标。

资本充足率：是指资本总额与加权风险资产总额的比例。

资本充足率反映金融机构在存款人和债权人的资产遭到损失之前，能以自有资本承担损失的程度。

备付金比率：指保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率。

5．农村金融市场调节机制的衡量指标。

金融市场调剂机制的衡量指标均为定性指标。

对于农村金融市场竞争机制指标的评分，应从竞争是否有序，金融服务体系构建是否完善以及金融机构利率定价是否合理等方面进行考虑。

市场准入、退出机制的完善与否，主要取决于地方政府对新型农村金融机构建立的态度，问题金融机构是否及时退出和民间金融机构建立状况等。

评价市场监管机制则应从监管机构监管法规出台是否及时，监管理念、手段是否先进，监管者素质如何与监管有效性的社会认知度等因素人手。

（三）农村法信环境
农村法信环境指农村的法制环境和信用环境，共计6个指标。

1．农村法律环境的衡量指标。

农村法律环境可用法律体系的完备性、金融案件发生率以及金融案件执结率3个指标来反映。

法律体系的完备性是一个定性指标。

在评价时应分析法律法规建设情况和地方法规制度制订情况，考虑在金融行为、金融机构和个人以及监管三方面是否有较为完备的立法。

农村金融案件发生率通过农信社案件发生数与金融案件发生数的比值计算得到，该指标为逆向指标。

农村金融案件执结率考核的是农村法律的执行效率，反映的是法律文书所确定的权利和义务能否及时得到实现，关系到司法的权威和农民对司法的信任。

2．农村信用环境的衡量指标。

农业贷款不良率：金融机构农业不良贷款占总农业贷款额的比重。

不良贷款是指在评估银行贷款质量时，按风险被分为次级、可疑和损失的三类贷款。

信用农户比重：信用农户数占总农户数的比重。

农业信用贷款占比：农村信用合作社发放的农业贷款占所有金融机构农业贷款的比重。

二、评价方法
选用模糊综合评判法对农村金融生态进行评价，在确定具体指标权重时使用层次分析法。

（一）评判模型的设置
根据农村金融生态评价指标体系，建立具有三个层次的模糊综合评判模型。

（二）评语集合的确定
根据评价决策的需要，将评判等级标准分为“好”、“较好”“一般”、“较差”和“差”5个等级。

评语集合为：
（三）评价元素权重子集的确定
使用层次分析法确定权重系数，首先构造判断矩阵，形式如表6：
其中，Xij表示对于Yk而言，元素Xi对Xj的相对重要性的判断值，一般取1，3，5，7，9等5个等级标度，数值越大表示X；较xj越重要。

判断矩阵的数值是根据数据资料、专家意见和分析者的认识，加以平衡后给出的。

在判断矩阵的基础上，进行层次单排序，确定与上层某元素相关的本层次各元素重要性次序的权重值。

具体而言，就是即对于判断矩阵X，计算满足XW=λmaxW的特征根和特征向量，其中λmax为W的最大特征根，W为对应于λmax的正规化特征向量。

利用同一层次所有单排序的结果，就可以计算层次总排序，即对上一层次而言，本层次所有元素的重要性权重值。

层次排序的结果应满足一致性要求，否则就要对判断矩阵进行调整。

为了判断一致性是否达标，需要将一致性指标CI与平均随机一致性指标RI（查表得到）进行比较。

对于层次单排序，一致性指标为：
对于2阶以上的判断矩阵，其一致性应满足以下标准：
经过对判断矩阵的计算、检验和调整，得到各级评价要素指标的权重系数子集。

子目标权重（一级权重）记为：
（四）评判的实施
根据实际调查资料与研究数据，采用模糊数学和精确数学方法对各个评价指标进行定量估算，然后由评判专家小组的每一个成员根据已确定的评价等级标准依次对各个指标进行评价。

对于一个指标，选择某评价等级的专家人数占专家小组总人数的比例，就是该指标在这一等级的评价值。

以此类推，可以得到各准则的评价决策矩阵Ri(i=1，…，10)。

根据评价决策矩阵，建立模糊评判矩阵，即分别对各评判因素进行单因素评判结果的隶属度向量组合。

首先，由各指标的权重系数向量Ci和评价决策矩阵Ri进行合成运算，得到准则层各要素的隶属度向量：
基于准则层各要素的隶属度向量，得到各子目标的评价决策矩阵Ri(i=1，2，3）：
再由准则层各要素的权重系数向量和评价决策矩阵进行合成运算，可得各子目标的隶属度向量：
基于各子目标的隶属度向量，可以得到总目标的评价决策矩阵R：
比较fi值的大小，根据最大隶属度原则，可对农村金融生态的等级做出定性评价。

若将等级转化为0至100的分数，则可取各等级范围的中间分值与各隶属度fi相乘，得到量化的加权综合评分。

（作者单位：1．北京工业大学；2．人民银行聊城市中心支行）
-全文完-。