固定资产采购管理制度.doc
机关固定资产采购及管理制度
机关固定资产采购及管理办法机关固定资产的采购与管理，提高固定资产的使用效益，结合实际我局实际，制定如下办法：一、下列标准列为固定资产：1、使用年限在一年以上，单位价值在200元以上，专用设备单位价值在500元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产；2、单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物质，按固定资产管理。
二、局机关固定资产实物由机关后勤服务中心会同财务科采购与管理，其主要任务是：建立健全各项管理制度，合理配备并节约，有效使用固定资产，提高其使用效益，保障固定资产的安全与完整。
三、固定资产（含办公用品）的采购，根据各科室的实际，由机关后勤服务中心拟出采购申请，报分管领导审批后，与财务科一起采购，不经同意批准，任何个人不得以任何理由采购占用固定资产，同时做好登记保管、领用发出、调拨处置等具体管理。
四、机关后勤服务中心指定专人负责办理局机关固定资产和其它物品的清点、保管及维护等工作。
五、经局领导同意配备给个人使用的固定资产或物品，实行领用交还制度，使用人应爱护，保管好所用资产，因工作调动时，应办好移交手续。
广播电视局固定资产采购管理办法为了进一步规范我局的采购行为，提高有限资金的使用效益，维护公共利益，规范采购程序，根据有关规定，结合我局实际情况，特制定以下办法：一、采购应遵循的原则是：（一）坚持公开透明，公平竞争，公正和诚实信用原则；（二）坚持以工作需要和最佳经济效益，节约资金为目的原则；（三）坚持接受职工监督的原则；（四）坚持统一政策的原则。
二、为保证采购工作的顺利进行，局成立采购领导小组管理办公室。
具体负责购物登记和招标、评标、议标、定标、履行验收，监督定点单位服务质量以及其它相关工作。
三、该定购的范围包括：凡需要购置的一切固定资产和耗材；四、各单位凡需购置的，应向采购办公室提出书面申请，办公室组织财务和相关单位人员进行调查论证后，提交局长办公会研究，决定是否定购。
固定资产采购制度
固定资产采购制度1. 制度目的为了规范公司固定资产的采购管理，确保公司的资金安全和使用效益，制定本制度。
2. 适用范围本制度适用于公司内各部门的固定资产采购行为。
3. 采购流程3.1 采购申请部门内有固定资产采购需要时，应当向采购部门提出采购申请，同时附上资产采购计划、需求说明及预算计划等相关材料。
3.2 审批流程采购部门将采购申请进行审核，审核流程如下：（1）初步审核：审核采购申请的合理性、可行性及是否符合公司的采购规定。
（2）管理层审批：采购申请审核通过后，应向公司管理层提交审批。
管理层根据申请资料的详细程度及公司的经营情况进行审核。
（3）决策审批：如申请资料审核通过，则进行决策审批，决策审批内容包括但不限于拟采购的固定资产项目、数量、价格等事项。
3.3 原则采购应符合以下原则：（1）公开、公正、公平原则。
（2）货比三家原则。
（3）统一计划、集中采购原则。
4. 资产管理4.1 资产验收采购部门应当组织相关人员对所采购的固定资产进行验收，并填写验收记录，验收记录中应当包括固定资产名称、型号、购买时间、数量、供货单位、验收责任人等。
4.2 资产管理采购的固定资产应当分别核定编号，并建立清查台账，及时维修、保养和更新。
4.3 资产盘点财务部门每年至少进行一次资产盘点工作，盘点内容应当涵盖公司所有固定资产的各项细节及存量情况。
5. 确认与评估5.1 固定资产评估公司每年应当对固定资产进行评估，评估内容主要包括对已经购买的固定资产及固定资产退役损失的评估。
5.2 资产管理效果评估公司应当对固定资产管理效果进行评估，评估内容主要包括对固定资产的使用状况，以及固定资产管理的效率、安全等情况的评估。
6. 管理制度的监督6.1 监督与检查公司内部部门要定期对固定资产采购管理流程进行监督与检查。
6.2 违规处理对于在采购流程中违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处理，例如警告、扣款或解除工作合同、追究其法律责任等。
企业固定资产采购及验收管理制度
企业固定资产采购及验收管理制度第一章总则第一条为加强企业固定资产的管理，规范固定资产的采购及验收工作，保障企业资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部固定资产的采购及验收管理，包括采购申请、采购审批、采购执行、验收确认、入库保管等环节。
第三条企业应建立健全固定资产采购及验收管理制度，明确各部门的职责和权限，确保固定资产采购及验收工作的规范化和制度化。
第二章采购申请第四条固定资产采购申请应由使用部门根据实际需要提出，填写《固定资产采购申请单》，并提交给财务部门。
第五条财务部门收到采购申请单后，应对申请进行审核，审核内容包括申请的必要性、预算是否充足、采购计划是否合理等。
审核通过后，财务部门将出具《固定资产采购审批单》。
第三章采购审批第六条采购审批应由企业负责人或其授权代表进行。
审批时，应综合考虑采购申请的合理性、采购资金的预算情况、采购方式的合法性等因素。
第七条审批通过后，企业应根据审批结果确定采购方式，包括公开招标、竞争性谈判、单一来源采购等。
第四章采购执行第八条采购执行应由企业采购部门负责，采购部门应根据采购计划和采购方式，选择合适的供应商，并与其签订采购合同。
第九条采购部门在采购过程中应遵循公平、公正、公开的原则，确保采购活动的合法性和合规性。
第五章验收确认第十条固定资产验收应由使用部门、财务部门和采购部门共同参与。
使用部门负责对固定资产的性能、质量等进行检查，确保其符合采购合同的要求。
第十一条财务部门负责对固定资产的发票、合同等文件进行审核，确保其真实、合法。
第十二条采购部门负责对固定资产的供应商进行考核，确保其提供的产品质量和服务符合合同要求。
第十三条验收通过后，使用部门应填写《固定资产验收确认单》，并由相关部门负责人签字确认。
第六章入库保管第十四条固定资产验收确认后，应由企业仓储部门负责入库保管。
仓储部门应按照固定资产的类别、规格等进行分类存放，确保其安全、完整。
固定资产采购及支付管理制度
固定资产采购及支付管理制度一、目的和依据二、范围适用于公司内部各部门的固定资产采购和支付活动。
三、采购程序（一）确定采购需求各部门根据工作需要，提出固定资产采购需求申请，包括资产种类、规格、数量和预算等信息。
（二）编制采购计划采购部门根据各部门的采购需求，编制固定资产采购计划，明确采购的时间节点和采购预算。
（三）招标或询价根据采购计划，采购部门可以选择合适的采购方式，包括招标、询价等，招标应符合国家相关法规规定。
（四）评审和比选采购部门将招标或询价结果进行评审和比选，根据评审结果确定供应商，并编制采购合同。
（五）合同签订采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权益和义务。
（六）采购执行供应商按照采购合同的约定，按时交付采购的固定资产，并提供相关的证明文件。
（七）验收和入账各部门按照公司规定的验收流程对采购的固定资产进行验收，并将验收结果报告给财务部门。
财务部门确认验收合格后，将采购款项进行支付，并将固定资产进行入账。
四、支付管理（一）支付凭证采购部门将支付申请提交给财务部门，财务部门根据采购部门提供的支付凭证，审核支付申请的合规性和准确性。
（二）付款流程财务部门根据支付申请，进行付款操作，包括制作付款凭证、进行支付指令、办理资金划拨等。
（三）支付审核财务部门对支付操作进行审核，核对付款凭证和支付指令的一致性和准确性。
（四）入账记录财务部门将支付款项的相关信息记录在公司的账户系统中，并及时进行财务凭证的制作和入账操作。
五、责任和防控措施（一）采购部门负责提出采购需求，编制采购计划并选择合适的采购方式。
（二）各部门按照公司规定的验收流程进行固定资产的验收。
（三）财务部门负责支付审核和入账记录的操作，并保证支付的准确性和规范性。
（四）公司建立固定资产采购和支付审计制度，定期对采购和支付活动进行审计。
六、附则本制度的解释权和修改权归公司所有，经公司领导批准后可进行修改和补充。
以上是一份关于固定资产采购及支付管理制度的草案，包括了采购程序和支付管理的流程、责任和防控措施等内容。
固定资产采购管理制度
固定资产采购管理制度第一章总则第一条为了规范公司的固定资产采购管理工作，加强对固定资产采购活动的监督和控制，提高资产利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门的固定资产采购管理工作。
第三条固定资产采购管理是指公司为了实现固定资产的采购、使用和管理的一系列活动，包括资产需求申请、采购审核、供应商选择、合同签订、资产验收入库、使用管理等环节。
第四条公司固定资产采购管理原则上实行“需求提出、审核批准、招标采购、验收入库、使用管理”的程序。
第五条公司固定资产采购管理应该严格按照相关的法律法规和公司内部规章制度执行，确保采购活动的合法、公正、透明和规范。
第六条公司固定资产采购管理制度是公司相关部门对于固定资产采购活动进行管理和监督的工作规范。
第七条公司固定资产采购管理制度对于固定资产采购活动的规范性、高效性、透明性、合理性进行监督和管理。
第八条公司固定资产采购管理制度应该不断完善和调整，以适应公司的发展和变化。
任何不符合法律法规和公司内部规章制度的情况，都应该及时进行整改。
第二章组织机构第九条公司设立固定资产采购管理委员会，负责制定和调整公司的固定资产采购管理制度并进行监督和管理。
第十条公司固定资产采购管理委员会由公司领导或者特别委托的负责人组成，负责制定公司固定资产采购管理的总体规划和政策。
第十一条公司固定资产采购管理委员会对于公司内部固定资产的需求提出、审核批准、供应商选择、合同签订等环节进行监督和管理。
第十二条公司固定资产采购管理委员会根据公司的需要可以设立若干个专门的固定资产采购管理小组，负责具体的采购活动。
第十三条公司各部门各单位对于固定资产采购活动应当与公司固定资产采购管理委员会保持密切联系，并接受委员会的监督和指导。
第十四条公司固定资产采购管理委员会应当定期组织对公司的固定资产采购管理活动进行检查和评估，及时解决工作中出现的问题。
第三章申请与审批第十五条公司各部门对于固定资产的需求应当按照公司规定的流程进行申请，并提供详细的申请材料。
固定资产采购管理制度及流程
固定资产采购管理制度及流程固定资产采购管理制度及流程主要包括以下几个方面：一、采购原则固定资产的采购必须严格执行询议价程序，具体要求如下：1.未通过招标确定供应商价格的物品，每次采购金额在2000元以上，必须有三家以上供应商提供报价。
在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。
2.合同会签制度：固定资产的采购合同必须经过有关部门如生产管理部、质量部、财务部、审计部、生产企业总经办、设备维修部共同参与，调研汇总各方意见，经公司分管领导审核，总经理批准签约。
属集团采购的项目，应报总裁批准。
3.职责分离：采购人员不得参与物资和服务的验收，采购物资质量、数量、交货等问题应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成。
二、采购流程1.固定资产的购置：企业采购部提交关于固定资产购置的申请，主要涉及购置资产的作用、规格、价格等相关内容，经财务部门审批同意后，提交领导审批。
领导审批同意后，将审批单发给采购部；采购部门收到审批单后，购买固定资产，并将固定资产采购合同、发票等提交财务部门，资产验收以后，将验收报告提交财务部；财务部门判定固定资产的类别，填制固定资产卡片，并录入固定资产登记簿。
2.固定资产的使用：财务部门年末对固定资产进行盘点，并进行资产评估；固定资产使用部门将日常设备修理费用等相关固定资产资产支出上报财务部；财务人员根据固定资产支出情况填制会计凭证，年末填写固定资产卡片。
三、其他规定1.分公司购置固定资产（单价在20xx以上或IT设备单价在1000元以上）的采购申请单，应上报总公司领导审批方可采购。
固定资产采购之后，分公司行政人员应验收、登记，收取保修卡等相关资料，并督促相关人员填写设备验收和领用单，附在报销或付款申请单后。
固定资产领用人发生变更的，行政部门应负责监督固定资产移交，并填写移交单，报送一份给财务部备案。
固定资产采购管理规定
固定资产采购管理规定1.目的为明确固定资产采购管理，明确业务流程，实现内部有效管控，确保所采购固定资产(服务)符合要求，特制定本规定。
2.适用范围本程序适用于公司设备类、基础设施类固定资产采购管理工作。
3.定义固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，同时符合【①使用时间超过12个月的；②单位价值在2000元以上；③在使用过程中保持原有物质形态的】的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。
4.固定资产采购事先审批：4.1公司应在董事会批准年度事业计划中的投资预算执行。
超过事业计划预算的固定资产投资，将由公司制定新的投资计划，向董事会进行说明并批准后实施；新的投资计划应在总经理办公会议上讨论决定后上报董事会。
4.2投资预算制作，将由【各部门长提案--财务部审核--所在部门分管副总审批--总经理批准】的流程实施。
5.供应方确认原则5.1固定资产采购（包括厂房建设在内），必须按照“质量第一”和“公开、公正、公平”的原则，以确保生产工艺及产品品质，同时最大程度降低投资金额为目的，切实做好供应方确认工作。
5.2制作批准的供应方一览表，对是否继续交易进行定期的重新评估。
5.3 职责分离原则：采购人员及固定资产领取人员不得参与固定资产检查和验收。
5.4供货商评定规定，综合考虑“规格、质量、价格、交货期、售后服务”五个方面的内容，应同时至少选择三家以上合格的供方，并保存合格供方的质量记录。
确因技术或其他原因制约不能进行多家比价时，需要说明原因并得到分管副总和总经理认可。
5.5凡采购的设备、成套设备、厂房建设工程等，必须成立由物资管理部、财务部、和实施使用部门（包括技术、品保、设备、制造、建设等部门）参与的采购工作组，原则上应采取招标的方式，由采购工作组集体商讨后，上报分管副总审核后，经总经理办公会议讨论并经总经理最终确定相关事项。
企业固定资产购置管理制度
企业固定资产购置管理制度1. 背景和目的为规范企业固定资产的购置程序，合理运用企业资源，提高资产的使用效益和管理水平，订立本制度。
2. 适用范围本制度适用于企业全部部门、员工等在固定资产购置过程中的各个环节。
3. 定义•固定资产：指在企业日常经营活动中，具有长期使用价值、预期以五年或更长期间内使用的有形或无形资产。
•购置申请人：指需要购置固定资产的员工或部门。
•资产管理部门：指负责统筹企业固定资产的购置、使用、维护和修理等事宜的部门。
4. 资产购置流程4.1 购置申请1.购置申请人向资产管理部门提出购置申请，包含资产类别、数量、规格、用途、估计投资额等相关信息。
2.资产管理部门评估申请并与购置申请人沟通，确保购置申请的合理性和正当性。
4.2 资金预算和采购方式确定1.资产管理部门依据购置申请，评估所需资金，并编制资金预算。
2.资产管理部门依据预算金额和采购规定，确定采购方式，可以采取公开招标、比价、询价等方式。
4.3 供应商选择与合同签订1.资产管理部门依据采购方式，择优选择供应商，并与供应商进行商务谈判。
2.资产管理部门与供应商达成购置合同，明确资产的规格、交付时间、价格、售后服务等关键条款。
4.4 资产采购与验收1.采购人员依据购置合同要求，定时采购固定资产。
2.资产管理部门进行资产的验收，确保资产符合规定标准和质量要求。
3.验收合格后，进行入账和编制固定资产台账。
4.5 资产分类和编号1.资产管理部门对购置的固定资产进行分类，并调配唯一的资产编号。
2.资产编号应标识资产的类别、型号和所属部门，便于资产管理和查询。
5. 责任与义务5.1 购置申请人责任1.供应准确、完整的购置申请信息。
2.搭配资产管理部门的评估和沟通工作。
5.2 资产管理部门责任1.订立购置申请审核标准，并保证审核过程公正、透亮。
2.进行供应商的选择与合同签订，并监督合同履行情况。
3.编制资金预算并掌控购置本钱。
4.进行资产的验收，确保资产质量合格。
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固定资产采购管理制度4
固定资产采购管理制度
第一条总则
1.目的：为进一步规范固定资产管理使用流程，提高资产利用率，避免公用资产的损失，特制定本制度。
2.固定资产管理范围：固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产；价值达不到2000元，使用年限一年以上的低值易耗品（各种工具、器具和办公用品）也视同固定资产进行管理；公司的固定资产管理实行账、物分开的原则，即财务中心负责固定资产账的管理，人力行政中心负责固定资产物品的管理，人力行政中心对固定资产设立固定资产卡片，将固定资产落实到各领用责任人。
第二条固定资产的申购及采购
1.各部门需增置固定资产时，应首先填写《固定资产申请表》（见附件一），报部门负责人签字同意、经人力行政中心审核，副总裁审核，总裁批准后方可购买。
2.固定资产卖家选择：坚持货比三家原则，选择守信誉、质量优、价格低的供应商，并建立长期合作关系，做到定点采购。
3.公司员工申请的办公用品（固定资产）不可自行购买，进行相关审批后由人力资源中心进行统一购买。
4.公司所有固定资产的采购必须和供应商签订采购合同，在采购合同签署前，采购人员必须了解供应商的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得与之订立经济合同。
5.对于采购金额在10000元以上的固定资产，为防范公司对外签约的法律风险，采购人员在签署合同前应要求供应商提供企业资质，即公司营业执照副本复印件于我司备案。
第三条固定资产的验收入库
1.固定资产采购到货后，由人力行政中心采购负责人对物品进行验收，检验合格后，由人力行政中心专人办理入库手续，并填写《固定资产入库单》（见附件二），不合格固定资产退回供应商。
第四条固定资产的领用、登记及编码
1.固定资产领用由部门人员填写《固定资产出库单》并签字，经由出库人员确认后办理出库手续（见附件三）。
2.人力行政中心固定资产负责人先对固定资产进行编码（详见编码规则），并在实物上贴上编码，固定资产编码是唯一的，不得重复使用和更改。
第五条固定资产的资产编码
1.固定资产由人力行政中心统一编码。
2.编码方式：部门代码+固定资产分类代码+资产代码+购买年月+固定资产流水号码：（一）资产编号中资产名称代码如下：
DY-打印机BJB-笔记本TS-台式电脑FY-复印机
TY-投影仪BX-冰箱TV-电视机KT-空调
HYZ-会议桌BGZ-办公桌CJ-茶几YZ-椅子
GZ-柜子TE-电话机CA-车EL-其他
（二）各类部门代码：
总裁办-WZ，财务中心-WC，市场中心-WS，品牌中心-WB，投资研发中心-WT，人力行政中心-PA
（三）资产分类代码
I土地、房屋、建筑物、II商用固定资产、III专用（打印机，摄影）、IV电器及通讯、V交通运输、VI办公固定资产、家具、VII其他。
（例：2016年4月人力行政中心购入笔记本电脑，编号：PA-IV-BJB-1604-001）
（四）固定资产的登记由人力行政中心填写《固定资产卡片》（见附件四），一式二张，人力行政中心和领用部门各留一张。
（五）人力行政中心专人负责固定资产的管理，并根据《固定资产卡片》建立台账，当各中心人员异动时，人力行政中心应对固定资产与相应的固定资产卡片、台账做调整。
第六条固定资产的调拨
1. 各部门因工作性质需要需调拨固定资产时，应首先填写《固定资产申请单》，报部门负责人同意后交由人力行政中心审核并报总裁批准，由人力行政中心与挑拨双方共同办理调拨手续。
2.当固定资产发生变化时由原使用部门负责人及需转交部门负责人，和人力行政中心固定资产管理负责人进行三方核对实物、编码、《固定资产卡片》和台账等，并在《固定资产卡片》（一式二张）、台账上办理变更手续，做到卡随物移，片卡移交时，均应由三方负责人签字，
第七条固定资产的保养及维修
1.各部门发生固定资产故障，应立即停止使用，固定资产使用人应填写《固定资产保修/报废申请单》（见附件五）报人力行政中心，由人力行政中心进行维修的协调与安排，所发生的维修费用经财务审核后方可报销。
2.针对正在使用固定资产需升级或增加功能时，由使用部门填写《固定资产领用申请单》，经批准后由人力行政中心负责办理。
3.保养、维修、升级的固定资产引起固定资产增值的，应及时调整功能和价值发生变化的固定资产帐卡。
第八条固定资产的折旧
1.固定资产采用直线法进行折旧（直线法又称年限平均法，指固定资产的应计折旧额均衡地分摊到固定资产预定使用寿命内的一种方法）。
2.当月增加的固定资产当月不计提折旧，次月开始计提，当月减少的固定资产当月照提折旧。
3.财务中心每季度根据人力行政中心保管的《固定资产卡片》对固定资产进行折旧计算并与财务核对。
第九条固定资产的报废
1.固定资产报废标准有三点：
（一）使用年限已到，随经检修可达使用要求，但经济上不如更换新的设备。
（二）设备严重损坏，无修复价值。
（三）电脑及其他办公设备无法满足工作要求。
2.凡符合报废标准的固定资产，由使用部门填写《固定资产保修/报废申请单》，经部门审核后，报人力行政中心进行鉴定，确认符合报废条件后，由人力行政中心固定资产采购负责人签署报废技术依据及意见，报财务中心核准，总裁批准。
3.批准后的《固定资产保修/报废申请单》复印一份交财务中心保管并对此资产进行账务处理。
4.报废的规定资产一律退回人力行政中心（房屋建筑等不能移动的固定资产除外），同时由人力行政中心收回原卡片，并注销该卡。
第十条固定资产的赔偿
1.凡遗失、损坏固定资产，根据情况，按固定资产净值的10%-100%由当事人赔偿。
2.固定资产领用人员辞职或调动，应退回所领用的工具、仪器，对损坏，丢失的视其情况按原价的10%-100%赔偿。
第十一条固定资产的盘点
1.人力行政中心固定资产管理人员每月核查一次固定资产使用情况，每月25日对所有固定资产进行查实并编制固定资产变动表。
变动表由固定资产管理人员交人力行政中心、财务中心核对，由人力行政中心和财务中心对固定资产
管理中存在的问题及时书面报告有关领导予以解决。
2.固定资产的盘点每半年进行一次，由人力行政中心和财务中心统一发出盘点通知，各部门配合进行。
第十二条固定资产档案的保管
采购到货的固定资产其相关档案资料如使用说明书、保修单、安装盘采购合同等由人力行政中心进行归档保管，使用部门需查阅、借阅按档案管理人力行政中心办理。
第十三条附则
1.本制度自公布下发之日起生效。
2.本制度由人力行政中心负责解释。
3.附件一：固定资产申请表
附件二：固定资产入库单
附件三：固定资产出库单
附件四：固定资产卡片
附件五：固定资产保修/报废申请单
附件六：固定资产管理流程
人力行政中心2016年4月12日
固定资产申请单
固定资产入库单。