第七章保险费率策略(新)ppt-第七章保险费率策略

举例：财产保险保险费率的构成
• 构成要素： 1、保险成本 2、保险平均利润 3、保险税金
1、保险成本
• 财产保险的保险成本= 保险赔付金额+ 各项经营费用 • 保险赔付金额是指保险人所承保的保险业务中，对因
保险风险而损毁、灭失的保险标的给予经济赔偿的货 币量。 • 各项经营费用，是在保险经营中，在流通领域中耗费 的物化劳动和活劳动的价值量。
3、增减法
• 增减法是根据分类法制定出的各类 保险标的所适应的保险费率作为基 础费率，在承保时再根据具体保险 标的的实际损失经验加以修正，在 基础费率上增加或减少，厘定出实 际保险费率，
三、保险费率的构成
（一）纯费率 （二）附加费率
（一）纯费率
• 1、纯费率：它是根据财产平均损失率和人口 死亡率确定的。它所计算的保险费用于对正常 损失进行赔付或给付。
• 判断法在相当程度上依赖保险人的经验判断， 因此这种方法不太科学。
• 适用条件：适用于损失风险形式多样且多变， 不能采用分类法，或者对某种保险标的缺少统 计资料时。承保，按相同保 险费率收取保费。
• 分类费率往往以表格形式印成费率 手册，因此也称手册费率。
（二）保险费率的特殊性
1、保险费率的厘定在成本发生之前，而 一般商品的价格制定在成本发生之后。
2、保险费率的合理度没有其他商品价格高。 3、保险费率的厘定受到的监管较严。 4、保险费率对需求的刺激，不像其他商
品那样明显。
二、保险费率厘定的 原则和方法
（一）保险费率厘定的原则 （二）保险费率厘定的方法
– 附加费率是根据保险企业以往若干年度保险经营费用 的实际支出占纯保险费的比率计算的，计算公式是：
业务开支总和
附加费率=
100%
纯保费收入总额
2、保险平均利润
• 保险平均利润总额= 保险预付总资本×平均利润率 • 在厘定财产保险费率时，采用的是保险成本利润率，
计算公式：
保险平均利润总额
保险成本利润率=
• 2、财产保险的纯费率是为准备未来损失赔偿 所确定的费率。它是根据各类财产的保额损失 率来确定的。
– 依据财产危险不确定因素的存在，为了保证赔偿， 还应包括特大损失可能发生的因素，保险人要在纯 费率的基础上加一定比例的稳定系数，使纯费率更 具科学和准确性。
（一）纯费率（续）
• 3、人身保险的纯保费用于支付保险金给付。 其计算方法有3种：
• 自然纯保险费：指直接以各年龄组的死亡率为 标的计算的保险费。
• 趸交纯保险费：指一次交清的纯保险费。
– 它将保险期内在各年龄组的自然纯保险费折算成投 保当时的现值，按总和一次交清。
• 年交纯保险费：指在保险期内投保人每年按一 个固定的数额交纳保险费。
– 年交纯保险费在数量上要求投保人每一年交付的全 部纯保险费的现值必须与一次性交纳的纯保险费的 现值相等。
• 举例：假设某类财产保险标的统计资料及其他有关资料如下：
– 保额损失率
1.2‰
– 稳定系数
10%
– 附加费率
25 %
– 保险成本利润率
2%
– 保险营业税率
5%
• 试计算该类财产保险的毛保险费率（答案：1.77%)。
四、影响保险费率厘定 的主要因素
（一）财产保险费率厘定需考虑的因素 （二）人身保险费率厘定需考虑的因素
四、影响保险费率厘定 的主要因素（续）
• 在厘定保险费率时，有很多因素会 影响险种的费率，如风险损失、业 务费用、防灾费用等。其中风险损 失对费率的影响最大，因此，保险 人要对风险损失进行分析，预测将 来可能发生的风险损失。
（一）财产保险费率厘定 需考虑的因素
• 以国际保险市场上汽车保险费率厘定的实例来 说明。
Insurance Marketing
第七章 保险费率策略
主要内容
第一节 保险费率厘定的基本原理 第二节 保险费率厘定的策略
第一节 保险费率厘定的 基本原理
一、保险费和保险费率 二、保险费率厘定的原则和方法 三、保险费率的构成 四、影响保险费率厘定的主要因素
一、保险费和保险费率
（一）保险费与保险费率的概念 （二）保险费率的特殊性
1、保险成本（续）
• 说明：保险成本不是保险公司垫付的资金，而是为了厘 定保险费率时寻求的一个平均值。这个平均值就是每百 元或每千元保险金额的成本额，通常以保险成本率表示。
• 保险成本率= 保险纯费率×（1+ 附加费率）。
– 纯费率是根据历年保额损失率和稳定系数计算出来的， 公式为：
• 保险纯费率= 保额损失率×(1＋稳定系数)
（一）保险费与保险 费率的概念
1. 保险费是投保人按一定的保险条件，为 取得保险人的保障，向保险人交付的费 用。
2. 保险费率即保险价格，是保险人按单位 保险金额，向投保人收取保险费的标准。 单位保险金额，一般为100元或1000元。
– 保险费率举例：财产保险综合险每千元保 险金额收取保险费2元，用千分号表示为 2‰ ，即2‰为保险费率。
（一）保险费率厘定的原则
1、保险保障的原则 2、公平合理的原则 3、稳定灵活的原则 4、促进防损的原则
（二）保险费率厘定的方法
1. 判断法 2. 分类法 3. 增减法
1、判断法
• 判断法又称个别法，是指逐个考察每个保险标 的的风险情况，并分别进行风险评价后，再由 保险业务人员依据经验判断，单独厘定每个保 险标的所适用的保险费率。
（二）附加费率
• 附加费率是指一定时期的经营费用总额与保险 金额的比率。
• 保险公司的经营费用的主要内容:
– 业务费用。包括代理费用、宣传广告费用、税金、 工资、办公费用、培训费用 、招待费等。
– 防灾防损费用。包括为被保险人购置防灾器材费用、 防灾宣传费用和防灾奖励费用等。
– 准备金。准备金是用于应付发生重大损失时，当年 保险基金不足以赔付时而准备的资金。
100%
保险成本总额
3、保险税金
• 保险费率中的税金因素是指保险企业向 国家交纳的营业税，该税是含在价格内 的税。营业税率由国家税法规定。
• 营业税额= 保险费收入总额×营业税率
计算毛保险费率
• 毛保险费率
=[保额损失率× （1+ 稳定系数） ×（1+ 附加费率）
×（1+ 保险成本利润率)]÷ （1－ 营业税率）