财务部档案标准目录库
财务档案管理的要求
财务档案管理的要求
第一条各单位财务档案由各单位财务管理部门指定专人负责档案管理，并保管所有岗位人员交接的记录文件。
第二条档案负责人应对财务档案进行分类整理，编制目录归档，做到摆放有序，查阅方便。
各财务档案目录须按照公司档案管理部门的要求统一编制。
会计档案的整理一般采用“三统一”的办法，即：分类标准统一、档案形成统一、管理要求统一，并分门别类按各卷顺序编号。
（一）分类标准统一。
一般将财务会计资料分成一类账簿，二类凭证，三类报表，四类文字资料及其他。
（二）档案形成统一。
案册封面、档案卡夹、存放柜和存放序列统一。
（三）管理要求统一。
建立财务会计资料档案簿、会计资料档案目录；会计凭证装订成册，报表和文字资料分类立卷，其他零星资料按年度排序汇编装订成册。
第三条部门负责人应不定时对财务档案保管状况进行检查。
第四条本部门或其他部门人员如需查阅财务档案，依照《档案管理制度》相关流程执行。
关于公司财务档案管理制度
关于公司财务档案管理制度关于公司财务档案管理制度范文一第一章总则第一条为了加强财务档案的科学管理，建立财务档案的立卷、归档保管、调阅和销毁等管理制度，保证财务档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密，使其规范化、系统化，特制定本制度。
第二条财务部门是财务档案的具体负责部门，财务档案管理工作分为六大类，包括会计档案管理、年度报告及审计资料管理、资金档案管理、预算档案管理、日常往来文件、决议档案管理、合同档案管理。
其中每部分需依据具体情况进行详细分类。
第二章会计档案管理第三条会计档案管理包括会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算的专业资料，是记录和反映公司经济业务的重要史料。
具体包括： 1.会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其它会计凭证。
2.会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿、其他会计账簿。
3.财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表及附表、附注和文字说明，其它财务报告。
4.其它类：会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、银行余额调节表、其它应保存的会计核算专业资料。
第四条每月形成的会计档案，应由专人按照归档要求，负责整理立卷、装订成册、编制会计档案保管清册，档案依据分类，分别保存，凭证按月整理保存，次年初将本年账簿存档。
第五条应指定专人负责会计档案的保管工作，档案柜由专人负责分类整理，档案柜钥匙由专人负责保管。
第六条保存的会计档案不得外借。
如有特殊需要，按公司借阅审批流程，经批准后，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。
查阅或者复制会计档案的人员，不得在会计凭证上涂画，不得拆封、抽换会计档案。
第七条财务部门负责设置会计档案查阅登记清册，及时登记查阅人或者复制人的姓名、部门、日期、查阅内容、归还日期等。
第八条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。
定期保管期限分为 3 年、5 年、15 年、25 年、永久 5 类。
第九条会计档案的保管期限，从年度终了后的第一天算起。
DAT39-2008会计档案案卷格式
DAT 39-2008 会计档案案卷格式ICS 01. 140.20A 14备嚣寄: 2毒238-2008中华人民共和国档案行业标准DA/T 39-2008会计档案案卷格式The filling forms of accounting archives2008-06-20 发布 2008-09-0 1 ~起跑国家档案局发挥 69.bzfxw4>> ?DA/T 39 - 200870本能准的本轩:谁搬本在监叫'11 f??l商家栏i摸尚妇 IJ.自尊会提出。
~(U单草单位:云;每省 Il!l 踏了在档案路电远南省I1lt靖市时棋局得:张石生、事I~攘弹、蔚蓝主主事理仕辑、悻璋华、英主才要在、黄力文、曹9><>E轰捷、.bzfxw>DA/T 39 - 2008引为了适应会计档案整理的常婆 t;现陆会计档案案卷格式，提高会计档提案卷J.!IH哇，本样，1主豆豆j 会计格案卷盘及其有关表格韵项目设置、规格及股般要求作出了规定 a71.bzfxw>.bzfxw> ?DA/1、 39-20号8会计槌翼嚣警格1 撞撞本韩准去盖起了的JjJj 担设置、;蝶格、j苔于各级各、由体、企业事韭单位和其能组拱 a2 支虫草性引用文件下到文件巾的条款通过本辑准的弓!那而成为本部?在部条择， c 凡是使日期的号!启文件，其 i摇摇m有的告政单{不包摇黠憬的内容)草草锋订眼均不适用于本部辙，挨捕，直生路根据本摇lfE达成睁议的各方研究文件，其鼓革frJ握本适用于本舔啦。
>33.1 会计凭证封菌外形尺寸3.2245mm X 130mm(长×宽)Ii\t 245 mmX 150mm(长 X ) c嚣尺寸。
应盘、称、 11守阁、 j野数、 J野在‘国账去赶超 tl: 号、ìê~旺先 liE 散、:每;抖，、装句俗人、装订 11苦;湾、在?控@各习nm 具体位;莲、尺寸地自Lli止 AI 钢人 I (叶、(b) ??3.3 封藤写自阔的填写3.3.1 单挂名棒:赣写照成会计档茧的单位名林，必摸HI金利;或逮捕简.r;F. 如1: ;11 1 Ei!1 共产党 11 1 央委员舍;菌稀;为;中共中央;?;中华人民共和黯Jl生郎;简称为;卫生部排，.云南省人盹政府财政前|称为4 一啦，如叫，，;，四.. 不得茹羁称~;;2本1拉立部部i俨;飞‘;本豆接委..本省墨跨夺政厅3.3立.2 金计琵i班芷名矜称， : 填2泻茎吉撞<>E够反i映决会计凭 i 涎莲另踊3逾毫葳立的容的名揭称， ?? 如;勺i牧民道辑支会汁凭i证正;呐f 户件付Z才才J~i敖i生k合计、叮号:外合计结 ~t;帘。
文书档案目录
文书档案目录一、行政文件类1.1 公司章程及修正案1.2 董事会决议1.3 股东大会会议记录1.4 管理层会议纪要二、人力资源类2.1 员工手册2.2 招聘简章2.3 员工劳动合同2.4 员工培训资料2.5 员工考核评价表三、财务报表类3.1 资产负债表3.2 利润表3.3 现金流量表3.4 费用报销单3.5 银行对账单四、市场营销类4.1 市场调研报告4.2 市场营销策略4.3 广告宣传方案4.4 客户名单及跟进记录4.5 销售合同及订单五、项目申报类5.1 项目建议书5.2 项目可行性研究报告5.3 项目立项报告5.4 项目中期检查报告5.5 项目验收报告六、法律法规类6.1 国家法律法规汇编6.2 行业法规汇编6.3 公司规章制度6.4 合同范本6.5 法律纠纷案件资料七、知识产权类7.1 专利申请文件7.2 专利证书7.3 商标注册文件7.4 著作权登记证书7.5 知识产权纠纷案件资料八、企业文化类8.1 企业文化手册8.2 企业内刊8.3 企业活动策划方案8.4 员工风采展示8.5 企业荣誉证书九、客户服务类9.1 客户服务手册9.2 客户投诉处理记录9.3 客户满意度调查报告9.4 客户回访记录9.5 售后服务政策及实施记录十、供应链管理类10.1 供应商名录及评价10.2 采购合同及订单10.3 物流配送记录10.4 库存管理报告10.5 质量控制及检验报告十一、信息技术类11.1 信息系统操作手册11.2 网络安全维护记录11.3 软件版权登记证书11.4 硬件设备维护日志11.5 数据备份与恢复计划十二、教育培训类12.1 培训课程大纲12.2 培训讲师资料12.3 培训签到表12.4 培训效果评估报告十三、安全生产类13.1 安全生产规章制度13.2 安全生产责任书13.3 安全生产培训资料13.4 安全生产检查记录13.5 事故应急预案及演练记录十四、环境保护类14.1 环境保护政策及措施14.2 环境影响评价报告14.3 环保设施运行记录14.4 废弃物处理记录14.5 环保自查报告十五、国际合作与交流类15.1 国际合作协议15.2 国际项目合作资料15.3 出入境签证资料15.4 国际会议纪要15.5 外宾接待记录本目录旨在为文书档案的管理提供清晰的结构，确保各类文件资料得到有效归档和利用。
国家税务总局关于印发《国家税务局系统会计档案管理暂行办法》的通知
国家税务总局关于印发《国家税务局系统会计档案管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】2011.08.10•【文号】国税发[2011]83号•【施行日期】2012.01.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】会计,税务综合规定正文国家税务总局关于印发《国家税务局系统会计档案管理暂行办法》的通知（国税发〔2011〕83号）各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局，扬州税务进修学院，税务总局办公厅、机关服务中心：现将《国家税务局系统会计档案管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
执行中有何问题，请及时反馈到税务总局（财务管理司）。
附件：1.会计凭证的收集、整理和装订（略）2.会计账簿的收集、整理和装订（略）3.财务报告的收集、整理和装订（略）4.电子会计资料的收集、整理和备份（略）5.会计档案目录（略）6.会计档案移交清册（略）7.会计档案查阅（复制）审批表及清册（略）8.会计档案保管期限表（略）9.会计档案销毁审批表及清册（略）二○一一年八月十日国家税务局系统会计档案管理暂行办法第一章总则第一条为了加强国家税务局系统会计档案管理，规范会计档案的归档、保管、销毁等相关工作，保证会计档案的安全完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》、《会计档案管理办法》、《会计档案案卷格式》的有关规定，结合国税系统的实际，制定本办法。
第二条本办法适用于国税系统各级行政、事业单位。
第三条会计档案是指各单位在财务管理和会计活动中形成的会计凭证、会计账簿、财务报告、电子会计资料和其他会计资料，是记录和反映各单位经济业务的重要史料和证据。
第四条各级国税机关要切实加强会计档案管理工作。
档案管理部门和财务部门应当按照集中统一管理的原则，设置必要的库房及相关设施，指定专人进行日常管理。
做到会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。
第五条会计档案管理既是财务管理的基础工作，也是单位档案管理的组成部分。
会计档案归档范围及归档要求
会计档案归档范围及要求会计档案归档范围主要包括四个方面（一）会计凭证主要指原始凭证，记帐凭证，汇总凭证，银行存款余额调节表。
（二）会计帐簿主要指现金银行存款日记账，明细账，总账，固定资产卡片，辅助账簿及外事的会计账簿。
（三）财务报表主要指财务指标快报，月、季会计报表，年度会计报表及文字说明，职工开支花名表。
（四）其他会计文件材料主要指会计移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册，银行对账单及其他应当保存的会计专业资料。
一、组卷（一）会计凭证的组卷手工会计凭证及纸质电算化凭证的组卷均按如下步骤进行：1、排序检查。
凭证在记账、汇总、审核等传递过程中可能产生颠倒凭证号、缺少凭证等情况。
因此，在凭证整理前应将凭证按日期、编号排列，检查各顺序号的凭证是否齐全或颠倒、附件是否漏缺。
缺少凭证或附件要找回；凭证颠倒要重新排列；破损票据应修补，残缺处如有重要内容，应查清补齐或在空白处说明，并签章；虚线连接的票据，应裁开；检查中发现的重要情况应另纸说明作附件放在该凭证之后。
2、拆金属物。
订书钉、大头针、回形针等金属易发生氧化，影响会计凭证的保管，应拆除。
3、折叠接边。
一般来讲，原始凭证应比记账凭证略小，原始凭证要折叠整齐，最好能翻过上一号的记账凭证，就能看到下一号记账凭证的上边和右边。
（1）大幅面票据的折叠。
对于纸张面积大于记账凭证的原始凭证，可按记账凭证的面积尺寸，一般采取先自右向后，再自下向后再次折叠。
注意应把凭证的左上角或左侧面让出来，以便装订后，还可以展开查阅如果装订线内有文字，可采取接边或抄移的方法。
此外，由于原始凭证大于记账凭证时需折叠，小于记账凭证时则贴在记账凭证背面的中间，这样整个凭证就显得整齐了。
（2）中等幅面票据的接边及装订。
对于纸张面积略小于记帐凭证的原始凭证，可采取两种方法，一是直接装订法，即先用回形针或大头针将原始凭证别在记账凭证后面，待装订整本凭证后，抽去回形针或大头针；二是对原始凭证接边法，即用大小适当的毛边纸，将其用粘胶剂贴在原始凭证上，然后再对整本凭证装订。
企业档案归档范围和保管期限表
长兴县**企业档案归档范围和保管期限表党群工作类1、上级党组织有关党务工作的指示、决定、通知10年2、本企业党组织工作的计划、总结、请示、纪要、通知、规章制度永久3、本企业党内机构设置、党内干部任免、党组织统计年报、党员花名册、党组织（支部）会议、民主生活会议记录永久4、本企业党员入党、转正、退党、党组织关系介绍信（存根）、党费管理、表彰先进等方面的文件材料永久5、企业关于宣传、统战、纪检工作形成的文件材料30年6、企业工会工作计划、总结、职代会材料、工会年报、工会干部任免、规章制度永久7、企业职工民主管理工作活动（合理化建议）职工的文体活动和劳动竞赛（培训）等方面的材料30年8、企业团工作的计划、总结、会议记录、团组织年报、团组织建立、改选的文件材料永久9、企业的团员名册、吸收新团员、团组织关系介绍信（存根）、退团、团费管理等方面的文件材料永久10、团组织开展的各种活动形成的文件材料30年11、协会工作本企业的各学会、协会工作的章程、计划永久本企业参加各种协会、学会的材料30年行政管理类1 、本企业行政工作计划、总结、汇报、请示、行政会议记录永久2、本企业的大事记、反映企业重要活动的剪报永久3、企业的机构建立（含内设结构）、合并、撤销、更名、迁址、隶属关系变更、印章启用、人员编制等文件材料永久4、本企业编辑的出版物永久编印的简报或期刊30年5、国家领导人或省级及以上领导视察检查本企业工作形成的各种材料（题词、照片、音像）永久6、文秘、保密、信访工作形成的文件材料30年7、本企业的收发文簿、电话记录簿10年8、本企业关于社会治安、保安保卫工作、刑事案件审理、消防、车辆管理方面的文件材料30年9、本企业有关法律事务、违纪审理的文件材料永久10、本企业干部任免、职工花名册永久11、本企业有关职工招聘、录用、调配、退休、退职、复员军人安置、富余人员安置、职称评定、劳务出口、死亡怃恤的文件材料永久12、本企业干部职工奖励表彰的材料永久13、企业的劳动定额、定员材料30年14、企业人员的工资调整、补贴、奖金发放30年15、企业劳动工资报表年报永久季、月报10年16、企业职工的养老保险单、花名册永久17、职工教育的计划、总结、规章制度30年18、本企业各类专题培训班材料10年19、本企业关于卫生管理监督、职工保健、职业病防治方面的文件材料永久20、本企业计划生育工作的计划、总结、年报、独生子女花名册、照顾生育二胎审批表、计划生育处罚决定等30年21、本企业关于后勤福利、绿化管理、用电用水工作方面的文件材料10年22、企业外事工作、活动中形成的材料永久23、上级机关下发的需要贯彻执行和工作查考的文件材料10年经营管理类1、本企业的改革（如转制）、重大经营决策、企业联营、兼并、破产等文件材料永久2、本企业的企业登记、企业法人、营业执照、证书永久3、本企业的发展规划（包括中、长期发展规划）、方针目标管理，年度、季月度计划及企业的全面计划管理工作方面的文件材料年度及年度以上的永久季、月度的10年4、本企业各种统计报表、统计分析等年度的永久季、月度的10年5、本企业物质、仓库管理方面的文件材料如管理制度、规定、计划、总结等30年6、本企业产品销售工作的计划、总结、办法、规定永久7、本企业销售合同、协议、往来电报、信件、售后服务等材料30年8、本企业产品销售的调查、分析、统计、广告宣传等材料永久9、本企业对外经贸方面的文件材料永久10、本企业财务管理方面的文件材料如财务工作计划、总结、制度价格、会计、计算、汇报等30年11、本企业审计工作的文件材料永久或长期12、企业管理方面的文件材料（1）企业的岗位考核责任制30年（2）企业现代化管理、现场管理形成的文件材料30年（3）企业整顿、以及各种评优升级达标、评奖活动的材料永久（4）工业普查形成的文件材料30年13、经济合同纠纷材料永久生产技术管理类1、企业产品生产的组织、调度计划年度的永久其他的10年2、产品生产的日报、班组日记等10年3、本企业科技管理方面的文件材料（1）有关科技成果、科技进步奖、专利成果申报批复、新产品开发等方面的计划、总结、汇报永久（2）有关技术改造、引进、协作，采用新技术的合同、协议书、批复、申报材料永久（3）本企业群众性科技活动、合理化建议10年4、本企业关于全面质量管理、产品质量管理工作的计划、总结、办法、规定、制度等永久5、本企业产品质量检测，原材料、半成品检测与控制材料30年6、本企业关于标准化管理工作的计划、总结，组织机构、制度以及综合性的标准（技术标准、管理标准、工作标准），如各类质量管理认证材料永久7、本企业关于基建工作的管理性材料（计划、规划、总结等）永久8、本企业房屋普查登记、土地纠纷处理、基建统计报表永久9、本企业关于设备仪器管理、更新、保养、改造的计划、总结、规章制度30年10、本企业关于计量工作的计划、总结、制度、计量合格证书永久11、本企业关于能源管理方面的计划、总结、规章制度永久12、本企业能源消耗、节能降耗的统计表永久13、本企业有关安全生产方面的计划、总结、办法、规定、安全教育方面的总结、教材、名册等永久14、本企业的事故处理材料永久15、本企业环保工作的计划、总结、规定、会议纪要永久16、本企业治理污染方面的决定、方案、记录、合同、协议永久17、本企业有关环保检测、控制，污染事故调查、整顿处理的文件材料30年18、本企业档案与信息管理形成的文件材料30年产品类1、产品开发决策文件材料永久2、产品设计和工艺准备文件材料永久3、产品试制、试验和鉴定文件材料永久4、产品正式生产文件材料永久5、市场开发和产品销售文件材料永久科学技术研究类1、科研准备文件材料永久2、试验研究文件材料永久3、科研总结、鉴定文件材料永久4、科研成果和奖励申报文件材料永久5、科研成果推广应用文件材料永久基本建设类1、工程准备阶段文件（决策立项文件，建设用地、征地、拆迁文件，勘察、测绘、设计文件，招投标文件，开工审批文件，建设、施工、监理机构及负责人等）永久2、工程施工阶段文件（土建工程，电气、给排水、消防、取暖、通风、空调、燃气、建筑智能化、电梯工程，室外工程等）永久3、竣工图（综合竣工图，专业竣工图）永久4、监理文件（监理会议纪要，控制文件，合同与其他事项管理，监理工作总结等）永久5、验收文件（工程竣工总结，竣工验收记录，财务决算、审计材料，工程声像材料及电子文件等）永久设备仪器类）（此类设备仪器均指购置设备实行一机一档，自制设备其归档范围参照产品档案执行）1、准备购置阶段：设备购置的申请批复、可行性研究报告、市场调研材料、订货合同、协议等。
档案归档目录著录细则
档案归档目录著录细则1通用格式1.1责任者：所有责任者须填写单位全称或规范的简称。
如：单位全称：盐商集团人事行政部规范的简称：人事行政部不规范的简称：人事部责任者在著录时应前后保持一致。
如该文件为若干单位联合发文，最多填写三个责任者，被省略的责任者用“[等]”表示，各责任者之间用“；”隔开。
个人责任者（如单位领导年度述职报告、工作总结等），一般只著录姓名，必要时在姓名后著录与文件相应的单位、职务、职称，并加“（）”号。
会议责任者应写明会议全称、举行的届次数。
如：盐商集团2015年度工作会议第一次会议未署责任者或原责任者不完整、不准确时，应著录考证出正确的责任者，并加“[ ]”号。
1.2日期：所有日期均为8位阿拉伯数字表示，年份为4位，月、日用2位数字，足用“0”补齐。
如：92年1月23日正确写法为19920123错误写法：920123 或者1992123如果原文没有精确到日，又不能考证的，日期两位用“00”补齐。
如：原文日期为92年12月正确写法为：19921200如果若干份文件作为一份文件存档，则格式为“最早日期-最晚日期”如：19920101-199203211.3文号：应写全称，年份为4位，括号用方括号“[ ]”表示。
如：原文写法：盐商(人事)发第2015-【011】号正确写法：盐商[人事]发第2015-[011]号如原文有两个以上文件编号的，两者之间以“；”隔开。
2案卷目录格式要求2.1案卷目录著录项目：包括目录号、案卷号、档号、案卷题名、责任者、年度、页数、卷内件数、起始时间、终止时间、保管期限、密级、备注。
2.2著录格式：2.2.1档号：格式为“年度号-分类号”目录号用4位阿拉伯数字表示，分类号用2位英文字母表示一级二级分类号中间用“•”隔开，目录号与分类号中间用半角横线“-”隔开。
位数不足的，以“0”补齐。
如：年度号为2015，分类号为经营管理下资产管理类的档案，档号应为：2015-JG•zg2.2.2案卷题名：一般照录原文，原题名确有错误或不能揭示案卷内容时，应修改后再著录。
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在档案保管过程中开
放程度(例如：1、向
保管期限 （档案保管 期限指档案 保存的时间 期限，按长 短应分为永 久、长期和 短期三种。 永久就是无 限期地尽可 能长远地保 存下去，长 期为16年— 50年，短期 为15年及以 下。）
全集团公开；2、向
集团总部本部门所有
员工公开；3、向集
团总部本部门经理及
绝密 级：是 公司的 绝对秘 密，泄 露会使 公司遭 到重大 的损害 。
年度
秘密
长期
本部门经理级以上
实时
集团/各 公司财务
部
普通
年度
年度
普通
长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期
长期
本部门经理级以上 本部门经理级以上 本部门经理级以上 本部门经理级以上 本部门可以下查
2 2、向集团总部本管 线所有员工公开；4 、本地区本管线所有
（WD ）
/ 002 工作会议纪要
工作会议纪要(含会议 纪要、会议录音、录 像、照片、签到记录 等)
001 关联公司通知
通知
03关联公司文 件
/
002 关联公司函 003 中报
004 年报
函 中报 年报
04台帐
/
001 工作台帐
002 图书资料台帐
工作台帐 图书资料台帐
声像档 案(SX)
/
/
根据产生的文件自行定义 案卷名
3 001 财务部门周例会纪要
财务部门周例会纪要 (含会议纪要、会议录 音、录像、照片、签
/
按公司分 年度组卷
机密 按项目组 卷，不分
年度 按项目组 卷，不分
年度 按项目， 不分楼栋 组卷 按项目组 卷，不分 年度 按项目组 卷，不分 年度
按年度组 卷，不分 公司和项
目
长期 长期 长期 长期 长期
长期
02个人贷 款合同
按楼栋组卷
03银行证 明文件
001银行证明文件
土地增值税纳税申报 表及附表
土地增值税清算税款 鉴证报告 土地增值税清算通知 书 土地增值税清算批复 综合税务情况表 税收优惠返还目标完 成情况表 融资合同 融资审批会签表 签字样本、董事会决 议 与银行间签订的按揭 合作协议、文件 每套房的产权证交接 单、合同交接单、催 办函快递单、个人贷 款合同、放款通知、
财务部档 案室
001税务检查文书
02涉税文
书 002减免税文书
其他税务检查文书 减免税申请表/报告 税务机关减免税备案/ 批复文书
003其他涉税文书
其他涉税文书
02税务类 (SW)
001 企业所得税年度纳税 03企业所 申报表及附表 得税汇算 清缴资料 002 企业所得税汇算清缴
纳税申报鉴证报告
企业所得税年度纳税 申报表及附表
实时
各公司财 务部
第 2 页，共 3 页
年度
秘密
长期 长期 长期 长期
长期
本部门经理级以上
本部门经理级以上
实时
集团/各 公司财务
部
暂由财务 部保管一 年，期满 后专人公 集团、公 司档案室 司
五个工作 日 财务部档 案室
集团/公 次年三月 司（根据
档案生成 部门层级
确定）
行政文 档 02 会议纪要
权限标准
不分年， 随时补充 普通 卷内文件
长期 长期
长期
长期
长期 长期 长期 长期
长期
长期 长期 长期 长期 长期 长期
长期
长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期
长期
1 1
1
1
1 1 1 1
1
1
1 1
实时
集团财务 部
次年三月 集团
1
1
1
1 1 1 1 1 1 1
1
国内报表 资金类 租售类 成本类 综合类
财务部档案目录库（分类表）
一级分 类
二级分类
三级分类
四级分类（案卷）
001 风控管理制度 002 税务管理制度
003 融资管理制度
01标准管理制 度
/
标准库 (BZ)
004 核算管理制度
005 资金管理制度
02样表库 03权限标准
001 风控类
002 核算类
/
003 融资类
004 资金类 005 税务类
01 工
权限分
001
权限标准
01报表 按月组卷
01核算类 (HS)
02账簿 按月组卷
03凭证 按月组卷
01纳税申 报表
按月组卷
001税务检查文书
02涉税文 书
五级明细、清单
档号示例（结构：全宗号—目录号(项目. 部门)—类别号（年度.类别）—件号“ 1~N”）
组卷原 则：按项 目/分年 度/分公
司
密级
本部门指定岗位、各 公司财务部总经理、
副总裁、总裁
长期
长期
长期 长期 长期 长期 长期 长期 长期
长期
长期
实时
5 5 5
5
各公司财
务部
5
长期
长期
5
长期
5
长期
5
长期
5
长期
5
长期
长期
5
长期
5
长期
5
长期
5பைடு நூலகம்
长期
5
长期
5
长期
5
秘密
长期
本部门经理级以上
按公司组 卷，不分
年度 机密
永久
本部门指定岗位、各 公司财务部总经理、 副总裁、总裁
企业所得税汇算清缴 纳税申报鉴证报告
001 土地增值税纳税申报 表及附表 04土地增 002 土地增值税清算税款 值税清算 鉴证报告 资料 003 税务机关土地增值税 清算文书
05集团税 务报表
按月组卷
03融资类(RZ) / 001贷款类合同
集团、 各公司
01按揭合 作协议
001按揭合作协议
04按揭类 （AJ）
001资金报表
日报表 月报表
002外汇报表
02资金执 003资金管理 行类 004注资、增资情况付款 审批及政府批文
各公司汇总汇入汇出 资金统计表 集团内部资金调拨
005利润分配相关文件 （董事会决议，完税证明 等）
06 资信类 (ZX)
/
001 审计报告、验资报告 审计报告、验资报告
、评估报告
、评估报告等
部门指定岗位。以上
可多选，或增加，如
需向其它部门/指定
岗位公开的，需列明
指定的部门/岗位名
称）
合同管理（办法） 内部审计 行政费用及其他费用 报销管理规定
集团内部税务管理办 法 融资管理办法 融资管控系统 融资年度计划系统 融资贷款工作指引 财务部激励产品实施 细则 融资报表系统 上市核算管理办法 成本核算管理办法 房款回笼管理办法 会计核算管理办法 出纳管理办法 集团银行账户管理办 法 资金管理办法 样表 定价利润测算模板 样表 样表 样表 样表
实时 实时
集团/各 公司财务
部
集团/各 公司财务
部
1
集团/公 次年三月 司（根据
档案生成 部门层级
确定）
次年三月
集团/公 司（根据 次年三月 档案生成 部门层级
确定）
第 3 页，共 3 页
实物档
案
/
（SW)
/
根据产生的文件自行定义 案卷名
备注： 密级：
普通 级：是 指公司 员工应 知、应 晓的一 般事 项，泄 露不会 对公司 的权益 造成。
秘密 级：是 公司的 一般秘 密，泄 露会在 一定程 度上使 公司权 益遭受 损害。
机密 级：是 公司的 重要秘 密，泄 露会使 公司遭 到严重 的损害 。
银行证明文件
04其他类 001其他类
其他上报公司等文件
001资金计划（年度、月 度资金计划） 01资金计 划类
各公司上报月度资金 各公司财务部审核月 度计划表
酒店、副营、物业上 报资金计划
各公司上报年度经营 计划现金流
002月度资金投入产出表
各公司上报月度资金 投入产出表
05资金类(ZJ)
003 资金支付清单审批表
以上岗位公开；4、
所属档案
向各公司本部门所有
室（集团
员工公开；5、向各
和各公司
公司本部门经理以上 岗位公开；6、向本 公司某几个部门公
归入部门 时限
立卷部门
第一经办 责任岗位
归入（地 区）档案
室时限
同时存在 档案类型 按档案产
开；7、各项目本部
生地归入
门公开；8、各项目
相应档案
员工间共享；9、本
室）
账簿 收字 付字
转字
按月组卷 税务检查通知书 税务处理决定书 处罚告知书
长期
5
长期
5
长期
5
长期
5
长期
5
按项目分
年度组卷
长期(25 年）
5
短期（15
5
短期（15 年）
5
短期（15 年）
5
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长期
长期 长期 长期
各公司财 务部
暂由财务
部保管一 年，期满 后专人公
集团、公 司
司档案室
实时
07财务证照 (ZZ)
/ 001财务证照
税务登记、变更、注 销表、、税务登记证 （正副本）、外汇登 记证、外汇变更登记 表、外商投资企业财 政登记证、统计登记 证、贷款卡
01 纸版会签 文件
行政文 档 02 会议纪要
（WD ）