财务管理制度财务报销及发票入帐制度
公司发票报销管理制度
公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，加强对公司资金的监督和使用，保障公司的经济利益，特制定本报销管理制度。
二、适用范围本报销管理制度适用于公司内部各部门的业务活动中的费用支出，具体包括但不限于办公费、差旅费、招待费、交通费等各类费用的报销管理。
三、报销申请1. 报销人应在报销前仔细阅读公司财务制度，了解报销规定和流程。
2. 报销人应按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、日期、用途等必要信息，并在单据上签字确认。
3. 报销单需附上原始凭证，如发票、收据等，报销金额必须与原始凭证一致。
4. 报销人应在规定时间内提交完整的报销单和相关原始凭证，逾期未提交者，报销申请将不予受理。
四、审核审批1. 报销人提交的报销单和原始凭证由部门经理进行初审，确保内容真实、准确。
2. 经过初审后，部门经理将报销单提交至财务部门进行复核，财务部门将对报销单进行审核，确保符合公司规定和政策。
3. 财务部门审核通过后，将报销单提交给财务总监进行最终审批，审批通过后方可进行财务支付。
五、财务支付1. 财务支付统一由财务部门进行，支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司需求和实际情况决定。
2. 财务支付时，应核对报销单和相关原始凭证，确保支付金额准确无误。
3. 财务支付完成后，财务部门将支付凭证交与报销人，报销流程结束。
六、报销标准1. 各类费用的报销标准均应符合公司规定的费用标准，如有特殊情况需要超标报销，需提供合理的解释和证明。
2. 报销标准应细化具体的支出项目和金额，不得私自调整和篡改报销金额。
七、管理要求1. 公司应建立完善的报销档案管理制度，对报销单据、原始凭证等资料进行分类存档，保存期限不少于3年。
2. 公司应定期对报销管理制度进行检查和评估，发现问题及时进行整改。
3. 领导干部应加强对下属报销管理的监督和指导，提高报销管理的规范性和透明度。
八、附则1. 公司对本报销管理制度拥有最终解释权，如有需要变更，应提前进行通知和公示。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
财务管理制度财务报销规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务报销行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本财务报销规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及外聘人员，涉及公司内部各项业务活动的财务报销。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有报销事项必须符合国家法律法规及公司规章制度。
2. 实际性原则：报销事项必须真实、合理，与实际业务活动相一致。
3. 审批性原则：报销事项需经相应审批权限的领导审批后方可报销。
4. 及时性原则：报销事项应按照规定的时间及时报销。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、租赁费、维修费等。
3. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮费、住宿费、交通费等。
4. 会议费：包括会议组织费、参会人员交通费、住宿费、餐饮费等。
5. 其他合理费用：经公司领导批准的其他费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及公司规定的标准执行。
2. 办公费：按照公司规定的标准执行，严格控制支出。
3. 业务招待费：根据业务需要，合理控制费用支出。
4. 会议费：按照会议规模、性质及实际需要，合理确定费用支出。
第三章报销程序第六条报销程序：1. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写报销单，并附上相关原始凭证。
2. 审批：报销单经经办人、部门负责人、财务负责人逐级审批。
3. 报销：审批通过后，报销人将报销单及原始凭证提交财务部门办理报销手续。
4. 核对：财务部门对报销单及原始凭证进行核对，确认无误后办理报销。
5. 入账：财务部门将报销款项计入公司账户。
第四章费用报销审核第七条费用报销审核：1. 审核报销单：核对报销单与原始凭证是否一致，项目填写是否完整。
2. 审核原始凭证：核对原始凭证的真实性、合法性、有效性。
3. 审核审批手续：核对审批手续是否齐全、审批权限是否合规。
财务管理发票报销入帐制度
财务管理发票报销入账制度1. 背景为了保证公司财务管理的规范性和准确性，规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，制定出本制度。
2. 适用范围本制度适用于公司全体员工的发票报销及入账管理。
3. 发票报销流程1.员工在消费完毕后，需保留完整的购物发票或收据及相关凭证，以备报销之用。
2.员工填写报销单并交给直接上级或部门负责人审批。
3.直接上级或部门负责人审核报销单，并签字确认。
4.财务部门审核报销单，并核对发票真伪，票面信息是否与报销单一致。
5.财务部门根据报销单上的信息开具财务凭证，在账册上登记并填写凭证号。
6.财务部门及时将财务凭证装订到财务凭证册中，作为财务报表的依据之一。
7.报销单及相关凭证存档备查。
4. 发票报销入账制度1.发票税前金额按照发票或收据原件上的金额计入相关费用科目，并记入相应报表。
2.发票税额由财务人员按照国家规章制度计算后，进入增值税进项税额科目，同时按照相应的比例计入相关费用科目，并记入相应报表。
3.发票抬头必须与报销单上填写的内容一致，否则不得入账。
4.发票日期必须在公司业务期内，且必须在公司成立之后开具，否则不得入账。
5.发票号码必须真实有效、与发票抬头一致，否则不得入账。
6.同一发票税前金额必须与报销单上填写的金额一致，否则不得入账。
7.费用开支必须符合当期经营活动的需要，否则不得入账。
8.发票一经入账，不得撤销、注销或更改。
9.特殊情况请向财务部门请示后方可入账。
5. 结论通过制定本制度，公司能够明确规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，提高公司财务管理的规范性和准确性，保障公司财务报表的真实性和透明性。
同时，本制度也能够约束员工的花销，并加强了公司对费用支出的管控，促进公司的成本控制与利润增长。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
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财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
学校财务发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销行为，提高资金使用效率，确保学校财务工作的规范性和合法性，特制定本制度。
第二条本制度适用于全校所有教职工、学生及校内各类组织机构的财务报销工作。
第三条学校财务部门负责制定、解释和执行本制度，并监督各相关部门的发票报销工作。
第二章发票报销范围及标准第四条发票报销范围：1. 采购货物、服务、工程等形成的发票；2. 支付劳务报酬、租金、水电费等形成的发票；3. 其他符合国家财务制度规定的支出。
第五条发票报销标准：1. 发票内容必须真实、完整、合法，不得虚开、伪造、变造发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票抬头为学校名称或学校内部组织机构名称；4. 发票开具日期在报销当月或上月；5. 发票税率为法定税率。
第三章发票报销程序第六条发票报销流程：1. 经办人员将报销单据、发票等材料提交给所在部门负责人审核；2. 部门负责人对报销单据、发票等进行审核，签署意见后提交给财务部门；3. 财务部门对报销单据、发票等进行审核，确认无误后进行报销；4. 财务部门将报销款项支付给报销人。
第七条发票报销时限：1. 发票报销应在报销当月或上月进行，超过时限的发票不予报销；2. 特殊情况需延期报销的，需经学校财务部门批准。
第四章发票管理第八条发票领用：1. 学校财务部门根据实际需求，向税务部门申请购买发票；2. 部门负责人根据实际需要，向财务部门申请领用发票。
第九条发票保管：1. 发票领用人应妥善保管发票，不得遗失、损坏；2. 发票遗失、损坏的，应及时报告财务部门，并按相关规定进行处理。
第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如有未尽事宜，由学校财务部门根据实际情况予以补充。
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财务管理制度财务报销及
发票入帐制度
为了规范公司的财务会计工作，做到有章可循，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》对财务报销及发票入帐要求如下
一、财务报销规定
（1）差旅费、市内交通费
1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，发生费用
后，应立即填写报销单
2.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车
票的背面写上起止地点并签名。
3.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。
4、住宿费在标准范围内，凭有效发票，实报实销。
5、伙食补助、交通补助按照定额标准据实发放。
6、自带车出差的不予发放交通补助。
7、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。
8、有关差旅费的具体标准参照管理部制度。
（管理部订报销标准）
（2）通讯费报销
1、有关费用报销标准，由公司统一制定。
（公司总部）
2、批准后的报销标准交存财务部门一份。
3、按月凭发票在标准内据实报销。
4、随工资发放的通讯费补助不按此制度执行。
5、公司为个人办理小手机的，费用已由公司按规定交纳，不再报销通讯费
（3）车辆费报销
1、管理部应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批
后执行。
2、日常车辆路桥费油费，由管理部主管审核后交由财务部核实报销。
3、各种车辆保险费由统一到指定的保险公司投保。
4、随工资发放的车辆费补助不按此制度执行。
（4）发票要求
1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制
章。
2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：
(1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。
不得空白或简写。
(2) 发票上须写明开具的日期。
(3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。
(4)必须加盖收款单位的发票专用章。
3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物
资清单。
4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅
笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更
正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。
6.对于不符合规定的发票，财会人员有权拒绝办理相关报销手续：
7、报销单据附件必须齐全、即法定的发票、收据及相应的附件、清单等原始票据。
8、发票反映的经济业务必须真实合理，对于弄虚作假的行为将按公司制度严肃处理。
9、各项手续必须齐全，各级部门必须严格按照各自的权限审批各项业务，审核签字
人员对其审核的事项，承担连带责任。
10、各种报销业务应当在规定的期限内及时报销。
、
11、.过期发票不得报帐；
12、费用报销单按规定填，由经手人，部门主管、各公司财务负责人及各公司经营负
责人签字后报总经理签字
（5）报销时间及程序
1、报销时间：出差发票报销于出差回来的15天内到财务审核，最晚不得超过30天（以
车票时间为准如无车票则以考勤为准）财务审核时间为当日，总经理于收到报销单及发票后的三日内审批，报销单于三日内到财务，财务于收到报销单的当天入帐
2、每周总经理确定一次或二次签字日，月底、总经理未批的费用单据原则上不能入帐、，
为提高工作效率、总经理长期出差在外的，总经理可指定人员代签
3、各种费用票据必须于当年度12月31日前入帐，12月底的票据、金额相对较小的酌
情可推迟至次年1月入帐
4、关于签字权限，在经批示的资金预算范围内，单笔金额
10万元以下附件齐全的材料发票由分管副总及财务负责人共同签字后可以先入帐，福利费用、招待费用无论金额大小均需财务负责人、总经理签字后报销（按公司规定）
5、年底金额较大，为正确核算当年成本，确定当年经营成果，经财务审核，各公司负
责人、财务负责人签字后财务可先入帐，。