财务收支审批制度模版 - 制度大全
收支审核审批制度模版
收支审核审批制度模版一、总则为规范公司收支管理，提高资金使用效益，特制定本收支审核审批制度。
本制度适用于公司各部门及员工的收支管理工作。
二、收支审核审批的原则1. 合规性原则：收支申请必须符合公司的相关规章制度、法律法规和伦理道德要求。
2. 权责明确原则：收支审核审批工作需要明确责任主体，确保流程畅通。
3. 公示公开原则：收支申请和审批结果要做到公示公开，保证公平、公正。
4. 审批程序规范原则：收支审核审批需按照规定的程序进行，保障审批结果的合理性和准确性。
5. 风险控制原则：对涉及较大金额或重要性的收支申请，需进行风险识别和评估，制定相应的控制措施。
三、收支审核审批的流程1. 申请环节（1）各部门根据实际需求提出收支申请，必须填写《收支申请表》，明确申请金额、用途、支付方式等相关要求，并附上相应的支持材料（如合同、发票等）。
（2）申请表应由部门负责人签字并注明审批意见，然后提交给上级部门负责人审批。
2. 审核环节（1）上级部门负责人对提出的收支申请进行审核，主要包括收支合规性、支出必要性、支付方式等方面的审核。
（2）审核结果要如实记录在《收支申请表》中，并加盖审核人的印章。
（3）审核通过的申请将会继续流转至财务部门进行审批。
3. 财务审批环节（1）财务部门按照公司相关规定对收支申请进行审批，主要包括审核合规性、支付方式、金额是否超出预算等方面的审批。
（2）财务审批结果要如实记录在《收支申请表》中，并加盖审批人的印章。
（3）财务审批通过的申请将会继续流转至公司领导进行最终审批。
4. 领导审批环节（1）公司领导对财务审批通过的申请进行最终审批。
（2）审批结果要如实记录在《收支申请表》中，并加盖领导的印章。
（3）审批通过后，申请将会转至财务部门进行支付。
四、收支审核审批的责任1. 各部门负责人（1）负责部门内的收支申请的审查和审核。
（2）对于收支申请需要上级审批的，要将审批意见写明，并及时转交给上级。
财务收支审批制度模板
财务收支审批制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务收支审批程序，保障财务收支安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门及下属子公司的财务收支审批管理。
第三条财务收支审批应遵循权责分明、分级管理、程序规范、公开透明的原则。
二、财务收支审批权限及责任第四条企业财务收支审批权限分为四级：部门负责人、分公司负责人、财务部门负责人、总经理。
第五条各级审批权限及责任如下：（一）部门负责人：负责本部门各项财务收支的审批。
对所审批业务的真实性、合理性、合法性、效益性、经济性负责。
（二）分公司负责人：负责分公司各项财务收支的审批。
对所审批业务的真实性、合理性、合法性、效益性、经济性负责。
（三）财务部门负责人：负责对企业内部各部门及下属子公司的财务收支进行审批。
要按照会计法律、法规、规章规定的程序和要求进行会计工作，对会计资料的合法性、真实性、准确性、及时性、完整性负责。
（四）总经理：负责对企业重大财务收支的审批。
对企业财务收支的真实性、合法性、完整性负责。
第六条各级审批人员在履行审批权限时，应严格遵守国家法律法规和企业内部管理制度，认真履行审批职责，不得越权审批、滥用职权或玩忽职守。
三、财务收支审批程序第七条财务收支审批程序分为事前审批、事中监控、事后审核三个环节。
（一）事前审批：各部门在发生财务收支前，应提交相关审批材料，包括原始凭证、预算、资金使用计划等，按照审批权限进行审批。
（二）事中监控：财务部门应加强对财务收支过程的监控，确保财务收支按照审批意见执行，并对异常情况及时报告。
（三）事后审核：财务部门应对财务收支的合法性、真实性、准确性进行审核，确保财务报表的真实、完整。
四、财务收支审批要求第八条财务收支审批应遵循以下要求：（一）审批材料应真实、完整、合规，审批人员应认真审核，确保审批意见的准确性。
（二）审批过程应保持公开透明，各级审批人员应严格遵守保密制度，不得泄露审批信息。
财务收支审批制度范文
财务收支审批制度范文
财务收支审批制度
一、制度目的
本制度旨在规范财务收支流程，加强对财务资金的管理，提高财务审批效率，确保财务收支合规、准确、安全。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有财务收支事宜，包括但不限于费用报销、采购付款、借款申请等。
三、审批权限
1. 财务总监有最高审批权限，对于大额、重要的财务收支事项进行审批；
2. 部门经理负责对本部门相关财务事项进行审批；
3. 普通员工负责对属于自己部门的小额财务收支事项进行审批。
四、审批流程
1. 员工填写相应申请表格，同时附上相关凭证；
2. 员工将申请表格交给所属部门经理审批；
3. 部门经理审核申请表格，确保申请内容真实、准确，并核对相关凭证；
4. 部门经理审批通过后，将申请表格交给财务部进行财务审批；
5. 财务部审核申请表格，核对财务收支凭证、报表等，确保符合公司财务政策和相关法律法规；
6. 财务总监对大额、重要的财务申请进行最终审批；
7. 审批通过后，财务部办理相关支付手续或报销手续；
8. 财务部将审批结果及支付或报销情况通知申请人。
五、风险控制
1. 各部门经理需严格按规定审批财务申请，核对凭证真实性，确保不发生资金被挪用、虚报等情况；
2. 财务部要加强对各项财务审核、核对的监督，防范财务风险的发生；
3. 财务部要定期对财务收支流程进行回顾和改进，提高审核效率和准确度。
六、违纪处罚
对于违反本制度，以及故意造成公司财务损失的行为，公司将依据公司规定予以相应的纪律处分，并追究法律责任。
七、其他
本制度由财务部负责解释，并根据实际情况进行更新和调整，并报公司领导批准后生效。
学校财务收支审批制度范文
一、总则为加强学校财务管理，规范财务收支行为，确保财务安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、审批权限与责任1. 校长：负责审批学校年度财务预算、财务决算、重大资金支出等事项。
2. 副校长：负责审批分管部门的财务预算、财务决算、重大资金支出等事项。
3. 财务处：负责审批日常财务收支事项，包括报销、支付、借款等。
4. 各部门负责人：负责审批本部门日常财务收支事项，并对所审批事项的真实性、合规性负责。
三、财务收支审批程序1. 报销审批程序（1）经办人填写报销单，附上相关原始凭证。
（2）部门负责人审核报销单及相关凭证，签署意见。
（3）财务处审核报销单及相关凭证，签署意见。
（4）校长或其授权人审批报销单。
2. 支付审批程序（1）经办人填写支付申请单，附上相关原始凭证。
（2）部门负责人审核支付申请单及相关凭证，签署意见。
（3）财务处审核支付申请单及相关凭证，签署意见。
（4）校长或其授权人审批支付申请单。
3. 借款审批程序（1）经办人填写借款申请单，附上相关原始凭证。
（2）部门负责人审核借款申请单及相关凭证，签署意见。
（3）财务处审核借款申请单及相关凭证，签署意见。
（4）校长或其授权人审批借款申请单。
四、财务收支审批要求1. 审批事项必须符合国家法律法规、学校规章制度及财务管理制度。
2. 审批过程中，各审批人员应认真审核，确保审批事项的真实性、合规性。
3. 审批人员对所审批事项的真实性、合规性负责。
4. 严禁违规审批、越权审批、虚假审批。
五、监督检查1. 学校审计部门对财务收支审批制度执行情况进行监督检查。
2. 各部门、各岗位应积极配合审计部门开展监督检查工作。
3. 对违反财务收支审批制度的行为，学校将依法依规进行处理。
六、附则本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
学校可根据实际情况对本制度进行修订。
企业财务收支审批制度范本
第一章总则第一条为规范企业财务收支行为，加强财务管理和内部控制，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款、固定资产、无形资产等。
第三条财务收支审批应遵循以下原则：（一）合法性原则：所有财务收支活动必须符合国家法律法规和本企业规章制度；（二）真实性原则：财务收支信息必须真实、准确、完整，不得虚报、隐瞒、伪造；（三）效益性原则：合理控制成本，提高资金使用效率；（四）分级审批原则：根据财务收支金额和重要性，明确审批权限和程序。
第二章财务收支审批权限第四条财务收支审批权限如下：（一）经办人：负责填写、提交报销单据，并对所报支出的真实性、合法性负责；（二）部门负责人：负责审批本部门范围内的财务收支，对审批的财务收支负责；（三）财务部门：负责对财务收支进行审核，对审核通过的财务收支进行支付；（四）总经理：负责审批重大财务收支，对审批的财务收支负责；（五）董事会：负责审批涉及公司重大利益的财务收支。
第三章财务收支审批程序第五条财务收支审批程序如下：（一）经办人提交报销单据，包括发票、合同、验收单等；（二）部门负责人对报销单据进行审核，确认支出的真实性、合法性；（三）财务部门对报销单据进行审核，包括金额、票据是否齐全、合规等；（四）总经理对重大财务收支进行审批；（五）董事会审批涉及公司重大利益的财务收支；（六）财务部门根据审批结果进行支付。
第四章附则第六条本制度由财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
第五章财务收支范围第八条财务收支范围包括但不限于以下内容：（一）日常开支：包括办公费、差旅费、招待费、通信费、交通费等；（二）采购支出：包括原材料、设备、办公用品等；（三）销售收入：包括商品销售收入、服务收入等；（四）投资收益：包括股息、利息、租金收入等；（五）其他收支：包括捐赠、罚款、赞助等。
财务收支审批制度
财务收支审批制度财务收支审批制度是企业财务管理中至关重要的一环，它在保证财务资金安全和合规性的同时，也是对企业经济效益的有效管理和控制。
以下是一份财务收支审批制度的范本，仅供参考。
一、审批制度的目的财务收支审批制度的目的是确保公司财政资金的安全、规范和高效使用，进一步明确财务审批的权限和程序，明确各级审批人员的责任和义务，加强财务风险的预防和控制。
二、审批的范围和权限1. 收支审批的范围包括但不限于资金支出、费用报销、预算执行、合同签订、薪酬支付等。
2. 不同级别的审批权限由公司根据岗位职责和层级确定。
三、审批的流程1. 提交申请：员工在需要财务支持的情况下，填写相关申请表，明确申请的事项和金额，并提交给直接上级审批人员。
2. 初审和复审：直接上级审批人员进行初步审查，包括核实申请的真实性、合理性和合规性等，并确定是否需要复审。
3. 复审和审批：如果需要复审，则由财务部门专人对申请进行复审，对申请资料和金额进行核对，并向上级审批人员进行报备。
四、审批的原则1. 合规原则：审批人员要遵守国家相关财务法规，确保审批活动的合规性和合法性。
2. 责任原则：审批人员要对审批事项的真实性和准确性负责，并承担相应的法律责任。
3. 保密原则：审批人员必须保守审批事项的商业秘密，并对相关资料和信息进行严格保密。
4. 独立性原则：审批人员要保持独立的审批意见，不受任何利益冲突的干扰。
五、违规处理1. 如果审批人员违反相关规定，既失去了审批的权限和资格，也可能承担相应的法律责任。
2. 同时，公司将建立相关的纪律检查和追责机制，对违规行为进行调查和处理，以确保财务管理的规范性和透明化。
六、审批的监督与改进1. 公司将建立财务审批的监督机制，对审批活动进行定期或不定期的检查和督促。
2. 同时，公司将通过员工培训、制度宣传和经验总结等途径，不断完善和改进财务审批制度。
七、附则1. 本制度经公司财务部门确认并报批后正式实施。
财务收支审批制度
财务收支审批制度财务收支审批制度一、背景与目的为了规范公司财务收支行为，提高审批流程的效率和质量，确保资金使用的合法性和合规性，制定本财务收支审批制度。
本制度的目的是明确财务支出的审批权限、流程、责任和程序。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门、员工在财务支出方面的审批和执行活动。
三、审批权限1.一般员工：一般员工可以自行申请报销日常费用，如差旅费、交通费、通讯费等，金额不超过500元。
2.部门经理：对于部门的日常开支和团队活动费用需提前报批，金额不超过5000元，超过该金额的支出需报请上级领导审批。
3.部门经理以上级别：部门经理以上级别的员工具有审批部门内任何金额的财务支出的权限。
四、审批流程1.申请：员工填写《财务支出申请表》，并提供相关票据和支持文件。
2.一级审批：申请表和相关文件由部门经理进行审批。
3.二级审批：部门经理将审批通过的申请表提交给财务部门主管进行二级审批。
4.三级审批：财务部门主管将审批通过的申请表提交给财务总监进行三级审批。
5.最终审批：财务总监将审批通过的申请表提交给公司总经理进行最终审批。
6.审批结果通知：审批结果将通过公司内部系统或邮件方式通知申请人，并将结果归档。
五、审批责任1.部门经理：负责审批部门内的财务支出申请，并保证申请的真实性和合规性。
2.财务部门主管：负责进行财务支出的二级审批，审查申请的合规性和金额的准确性。
3.财务总监：负责进行财务支出的三级审批，审查申请的合规性、金额的准确性和对公司财务状况的影响。
4.公司总经理：负责最终审批公司内部所有部门的财务支出申请，并对审批结果负责。
六、流程优化和监督1.审批流程优化：公司将定期评估审批流程，优化审批时间和流程，提高审批效率。
2.监督与惩罚：公司设立审批监管部门，责任是监督审批流程的执行，对违规审批行为进行惩罚及纠正。
附件：1.财务支出申请表格法律名词及注释：1.合法性：符合法律法规的合法性。
2.合规性：符合公司内部规定和制度的合规性。
财务收支审批制度三篇
财务收支审批制度三篇篇一：财务收支审批制度为进一步加强集团公司财务管理，规范财务收支审批制度，明确各项资金支付审批权限及审批程序，强化资金收支的内部控制，有效地控制公司成本费用和资金风险，依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业内部控制基本规范》及公司有关管理制度，结合公司的实际情况制定本制度。
一、本制度主要内容确认财务收支审批范围、审批人员、审批权限、审批程序及其责任本制度的主要内容为财务收入、财务开支的审批原则；财务开支的申请审批程序；财务开支的支付审批程序；财务收支审批人员的责任；财务报帐管理规定。
二、财务收入的审批原则根据各类收入的经营、承包合同和实际情况制定年度收入预算指标，报资产部审核，汇同相关部门核定后承公司领导办公会议批准后执行。
三、财务开支的审批原则1、根据《会计法》中“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的的真实性、完整性负责”的原则，公司实行“一支笔”的审批管理办法。
除重大开支经公司董事会决议外，公司董事长负责财务收支审批工作，同时实行预算资金授权审批制度，在一定限额内由董事长授权总经理审批。
2、财务开支实行预算控制原则。
各管区、部、部门的财务开支一般应在预算管理范围内的项目、额度中进行列支；未列入预算的开支，应提交相关申请资料，交有关部门审核后，报领导办公会议通过后执行。
3、财务开支采用事前审批的制度，坚持事前审批控制与事后审批控制相结合的原则。
财务各项支出（含借款），原则上实行事前审批控制制度（特殊项目除外），经办人在费用开支前，必须填写“用款申请单”进行请示，按程序报经公司领导批准后方可执行。
因特殊情况来不及上报用款申请单的，必须先行口头请示，如同意办理，事后要进行补办。
用款申请单应写清楚用款事由、预算金额等。
用款申请单作为借款及付款的依据以及会计凭证附件。
事前审批应履行下列程序：⑴报帐员领取备用金，无论金额大小，均应按程序报管区、部主要负责人审批用款申请单；⑵开支在5000元以下的，各管区、部在预算范围内的项目，由经办人按程序报管区、部主要负责人审批用款申请单；机关各部门则由经办人按程序报总经理审批用款申请单；⑶开支在2万元以下，由经办人按程序报总经理审批用款申请单；⑷开支在5万元以下，由董事长审批用款申请单；开支在5万元以上（含5万元），由行政办公会决定，并审批用款申请单；下列支出项目不履行上述事前审批程序：工资、奖金、节日补贴、福利费、离退休生活补帖、社会统筹保险、住房公积金、执行合同开支、税金、利息支出、汇兑损益、托收电话费、水电费，按照相应的会议纪要、制度、合同、法律法规、规定执行，不需另行填写用款申请单。
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财务收支审批制度模版-制度大全
财务收支审批制度模版之相关制度和职责，财务收支管理是企业管理中的重要环节,是企业管理的核心工作。
企业要实现财务收支目标,必须完善和规范审批行为,进行事前控制,为此特制定本制度。
一、实行财务收支审批人员授权制中心...
财务收支管理是企业管理中的重要环节,是企业管理的核心工作。
企业要实现财务收支目标,必须完善和规范审批行为,进行事前控制,为此特制定本制度。
一、实行财务收支审批人员授权制
中心的财务收支审批人员必须由中心负责人以书面形式对财务收支审批人员的有关职责权限和范围予以授权。
财务收支审批人员授权分为:一般授权和特殊授权。
一般授权指日常的正常性财务收支审批授权。
通常的做法有:科目负责制、工号负责制、项目负责制等。
特殊授权是指视财务收支的用途、性质及金额大小而采取的特定审批授权。
通常在财务年度总体收支计划、重大经济事项等方面,一般采用集体决策方法。
二、财务收支审批人员权限及范围
l、行政主要领导要加强对财务收支工作的集体监管。
中心财务年度收支计划及重大经济活动必须经党委会、党政联席会或行政办公会批准方可执行。
2、单位领导在各自分管的工作范围内,在批准的计划额度以内实行财务收支“一支笔”审批制度。
(1)、党政领导对其分管切块费用范围以及按所分管掌握的计划进行审批。
(2)、各部门负责人负责本部门费用计划指标内、并在开支范围和开支标准内审批。
同时对超过一定额度的支出视其用途和性质由行政主要领导批准。
3、科目(项目、工号)负责人员只负责授权范围内的各项经济业务的审批。
超过授权范围的经济业务,财务部门有权拒绝办理。
三、财务收支审批程序
l、根据上级文件、计划、预算要求,结合本单位实际,单位领导集体研究决策审批本单位年度财务总体收入、利润计划及重大财务收支经济事项。
包括:
(1)、年度财务收入、利润计划;
(2)、年度财务决算报告;
(3)、基建项目立项、预算及资金筹措计划;
(4)、对外投资、借款、担保,根据权限逐级上报;
(5)、年度更新改造和大修立项计划;
(6)、房屋、建筑物、涉及安全生产设备需转让或报废等处置的批准。
(7)、其他重大经济事项。
2、根据年度财务收入、利润计划、领导分工范围对日常的财务收入、利润计划进行分劈并授权予科目(工号、项目)负责人。
3、科目(工号、项目)负责人对所分管的财务收支进行审批。
4、审批人员审批的经济事项必须真实、合法。
各类原始单据内容齐全、计算准确。
原始单据填制日期与经济业务发生的日期相符;经济业务必须与合同、协议、订货单、物资申请计划等相符。
属于购买实物的,必须附验收证明。
5、审批的各类经济事项必须符合开支范围和开支标准。
6、验收人员必须认真负责,做好各种经济事项的审核确认。
属于购买实物的,必须对数量、单价、品名、规格、型号逐一核其方可据实出具验收证明。
7、各类工资、奖金、津贴、补贴审批统一由人劳部门归口,行政一支笔审批。
8、上下班交通费由人劳部门、房管部门核实审批。
9、因公乘坐飞机需经总公司总经理在票据上签字审批。
四、审批人员责任
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