网络财务管理制度
网络工程财务制度
网络工程财务制度一、总则为规范和规范网络工程项目财务管理行为，确保经费的合理使用和项目的顺利实施，本制度制定。
二、财务管理体系1.建立财务管理制度网络工程项目必须建立完善的财务管理制度，明确经费的使用、申请、审批和监督等流程，确保资源的合理分配和使用。
2.设置财务管理机构网络工程项目应设置专门的财务管理机构，负责项目经费的管理和监督，提供相关财务报告和数据支持。
3.明确财务管理职责网络工程项目各相关部门应明确财务管理职责，建立健全财务管理责任体系，确保财务工作的顺利开展。
三、经费管理1.经费使用范围网络工程项目的经费应用于项目建设、设备采购、人员培训、运维等方面，不得挪作他用。
2.经费来源网络工程项目的经费来源包括政府拨款、企业投资、贷款等多种形式，必须合规使用，做到严格管理。
3.经费管理原则网络工程项目的经费管理应遵循合理、透明、公正、便捷的原则，确保经费的安全和有效使用。
四、经费管理流程1.经费申请网络工程项目各相关部门需提前报备经费使用计划，经项目财务部门审批后方可使用。
2.经费审批网络工程项目的经费审批应根据项目计划和预算编制的要求，经项目领导审核后方可下达。
3.经费监督网络工程项目的经费使用必须进行定期监督和检查，确保经费使用合规和效益。
五、财务报告1.财务报告内容网络工程项目的财务报告内容包括资金收支情况、项目进展、经费使用情况等，应当真实、准确、完整。
2.财务报告周期网络工程项目的财务报告应按照规定的周期进行，如月报、季报、年报等，及时上报财务管理机构。
3.财务报告审核网络工程项目的财务报告应经项目财务部门审核、项目领导批准后方可发布。
六、严格管理1.建立监督机制网络工程项目应建立专门的监督机制，对项目的财务管理进行全程监督和检查。
2.建立奖惩机制网络工程项目应根据财务管理情况建立奖惩机制，对财务管理工作好的单位和个人进行奖励，对不良行为进行处罚。
七、附则本制度自发布之日起执行，如有违规行为，将按照相关规定进行处理。
网络公司财务费用核算制度
网络公司财务费用核算制度一、前言网络公司财务费用核算制度是指公司为便于管理，规范公司财务核算，制定的费用核算制度。
该制度是网络公司重要的财务管理规范，对公司的财务管理非常重要。
二、制度内容网络公司财务费用核算制度主要包含以下内容：2.1 费用分类管理网络公司费用按照公司的业务流程和财务管理要求进行分类管理，主要包括以下几类费用：•管理费用：包括人力资源、培训、办公设施及技术支持等费用；•销售费用：包括市场推广、广告、业务拓展、市场调研等费用；•生产成本：包括采购原材料、生产车间费用、运输费用等；•财务费用：包括借款利息、手续费、银行费用等。
2.2 费用报账审批流程网络公司财务部门对各部门提交的费用报账单，按照一定的审批流程进行审核和核算。
具体审批流程包括：•提交报账单：各部门对报销费用进行统计，并填写报账单。
•部门审核：各部门负责人对报账单进行审核，确认费用项目的真实性和合法性。
•财务审核：公司财务部门对报账单进行审核，主要包括费用项目的计算和核对，核算费用是否符合公司财务管理标准和成本控制要求。
•财务核算：财务部门对各部门提交的费用单进行核算，并在系统中进行记录，确保费用的及时核算和准确性。
2.3 费用预算管理网络公司制定费用预算管理制度，按照公司业务规模和发展情况，制定相应的费用预算方案。
主要包括：•费用预算制定：公司各部门按照公司经营计划和业务发展情况，制定相应的费用预算计划。
预算计划制定后，需经过公司高层审批通过后方可执行。
•费用实际执行：公司各部门按照预算计划，执行各项费用支出和支出标准。
若超出预算，需要经过相关人员批准和审批后，方可执行。
•费用差异分析：公司财务部门按照实际支出和预算支出进行分析和比较，查明各项费用项目的差异，并进行调整和控制。
三、制度执行公司领导应加强对该制度的执行监督和管理，确保费用核算制度有效实施。
具体工作包括：3.1 监督执行情况公司领导应对公司各部门的费用核算制度执行情况进行监督，并及时通报各部门主要负责人，确保执行效果和效率。
互联网公司的财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，涉及财务活动均应遵守本制度的规定。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规合规：严格遵守国家法律法规和财务制度；2. 实事求是：如实反映公司财务状况，不得隐瞒、虚报；3. 安全稳健：确保资金安全，防范财务风险；4. 效率优先：提高资金使用效率，优化资源配置；5. 透明公开：财务信息真实、完整、及时公开。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的具体工作。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制公司财务预算、财务计划，执行公司财务决策；2. 负责公司会计核算、财务管理、税务申报、资金筹措等工作；3. 监督公司各部门、各项目的财务活动，确保财务合规；4. 定期编制财务报表，为公司管理层提供决策依据；5. 配合审计、税务等部门的工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中统一管理，设立资金管理部门，负责公司资金调度、结算、支付等工作。
第七条资金管理部门的主要职责包括：1. 负责制定公司资金管理制度，确保资金安全；2. 负责制定公司资金使用计划，合理调配资金；3. 负责监督公司各部门、各项目的资金使用情况；4. 负责办理公司内外部资金结算业务；5. 负责公司资金风险防范和控制。
第八条公司资金支付应当遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度执行；2. 实事求是：根据实际情况，合理确定支付金额；3. 安全高效：确保资金支付安全，提高支付效率；4. 透明公开：对资金支付情况进行公开，接受监督。
第四章会计核算与监督第九条公司会计核算遵循《企业会计准则》及相关法律法规，确保会计信息的真实、完整、准确。
第十条会计部门的主要职责包括：1. 负责公司会计核算工作，编制财务报表；2. 负责审核公司各项经济业务，确保财务合规；3. 负责监督公司各部门、各项目的会计核算工作；4. 负责提供财务数据，为公司管理层提供决策依据；5. 负责与税务、审计等部门沟通协调。
计算机网络财务管理制度
第一章总则第一条为了加强我单位计算机网络财务管理，提高财务管理水平，保障财务数据安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有使用计算机网络的财务部门和财务工作人员。
第三条计算机网络财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度；2. 保障财务数据安全，防止数据泄露、篡改和丢失；3. 提高财务管理效率，实现财务数据实时更新；4. 强化内部控制，确保财务工作规范有序。
第二章组织机构与职责第四条成立计算机网络财务管理制度领导小组，负责计算机网络财务管理的组织、协调和监督工作。
第五条计算机网络财务管理制度领导小组职责：1. 制定和修订计算机网络财务管理制度；2. 监督执行计算机网络财务管理制度；3. 指导、协调各部门计算机网络财务管理工作；4. 定期对计算机网络财务管理工作进行检查和评估。
第六条财务部门职责：1. 负责计算机网络财务系统的建设、维护和管理；2. 制定和执行计算机网络财务管理制度；3. 对财务数据进行审核、录入、处理和统计；4. 及时反馈计算机网络财务管理系统存在的问题，并提出改进建议。
第三章系统管理第七条计算机网络财务管理系统应具备以下功能：1. 财务数据录入、查询、统计、分析；2. 财务报表生成、打印、传输；3. 财务审批、审核、记账；4. 财务数据备份、恢复、安全防护。
第八条财务部门应按照以下要求管理计算机网络财务系统：1. 确保系统安全稳定运行；2. 定期对系统进行维护和升级；3. 加强系统权限管理，严格控制用户访问权限；4. 定期对系统进行数据备份，确保数据安全。
第四章数据管理第九条财务数据应按照以下要求进行管理：1. 确保数据真实、准确、完整；2. 严格执行数据录入、审核、修改、删除等操作；3. 定期对数据进行备份，确保数据安全；4. 加强数据安全防护，防止数据泄露、篡改和丢失。
第十条财务部门应建立数据管理制度，明确数据管理职责，确保数据安全。
网络公司财务管理制度
网络公司财务管理制度一、总则为规范网络公司的财务管理，提高财务管理水平，保障公司资金的安全性和盈利性，制定本管理制度。
二、财务管理的组织机构和职责1. 组织机构网络公司财务管理的组织机构如下：•总经理：负责对财务工作的领导和决策。
•财务部：负责网络公司的财务管理工作，包括账务管理、预算计划、财务报表编制和分析、资金管理等。
•计划部门、采购部门、市场部门、生产部门等各部门：配合财务部门做好相关的财务管理工作。
2. 职责•总经理：领导公司的财务工作，进行财务决策。
•财务部门：制定财务管理制度和财务制度，编制财务预算和执行，执行会计准则，开立银行账户，负责资金的管理与使用，并编制、审核和分析各种财务报表。
•各部门：配合财务部门完成各项财务管理任务，提供会计信息。
三、财务管理的主要内容1. 财务计划网络公司财务部门应当制定前期和年度财务预算计划，依据财务分析资料，分析公司经营情况，确定经营目标和经济效益指标，编制合理的经济预算，并对实际情况进行监控和分析。
2. 账务管理网络公司应当按照财务制度开设银行账户，设立单独账户，并根据公司的经营特点，对流动资金进行科学合理的分配使用。
财务部门应当落实现金管理、票据管理、账户管理等系统性工作，并定期做好账目的清理工作。
3. 财务报表的编制与分析网络公司的财务报表应当全面、准确反映公司的经济运营情况。
财务部门应当编制、审核和分析财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
经由总经理批准后报送公司股东或有关部门。
4. 资金管理网络公司的财务部门应根据公司的资金使用情况，将资金分配合理，并进行严密的管理。
包括：资金调拨、预算执行、资金利用情况、资金运作分析等。
5. 税务管理财务部门应当遵循税务法律法规，及时向税务机关申报缴纳各种税费，并对涉税业务进行财务核算工作。
四、财务工作的验收与考核网络公司的财务工作应当有相应的验收与考核制度，包括：•审核和考核财务报表；•参考内部控制指引，审核和掌握现金、银行存款和银行划转系统等重要财务流程；•对财务制度、会计政策、财务预算计划等成果进行审核支持，检查执行效果；•与财务同行和资本市场的同业进行对比，评估运营水平。
网络公司的财务管理制度
第一章总则第一条为了规范网络公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障公司合法合规经营，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本费用、资产处置、财务报告等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息时效性；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报，并对公司董事会负责。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和完善公司财务管理制度，组织实施；（二）编制公司财务预算，执行财务预算；（三）负责公司资金收支管理，确保资金安全；（四）进行成本费用核算，分析成本费用变动情况；（五）负责公司资产的管理和处置；（六）编制财务报表，进行财务分析；（七）组织实施内部审计和外部审计；（八）完成总经理交办的其他工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中统一管理，各部门不得自行设立资金账户。
第七条公司设立资金池，用于集中管理公司资金，各部门资金需求通过资金池申请。
第八条资金收支严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行，确保资金安全。
第九条公司资金收支实行审批制度，各部门资金支出需经财务部审核，总经理审批。
第四章成本费用管理第十条公司成本费用管理遵循以下原则：（一）合理划分成本费用界限；（二）严格执行成本费用预算；（三）加强成本费用核算，控制成本费用支出。
第十一条公司设立成本费用核算制度，明确成本费用构成和核算方法。
第十二条各部门应加强成本费用管理，定期进行成本费用分析，查找成本费用异常，采取措施降低成本费用。
第五章资产管理第十三条公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
互联网公司财务管理制度
一、总则为规范公司财务管理，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部为公司财务管理职能部门，负责公司财务制度的制定、执行和监督。
2. 财务部设部长一名，副部长若干名，负责财务部的全面工作。
3. 各部门财务负责人为财务部下设的分支机构，负责本部门的财务管理工作。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）资金收支必须按照国家有关法律法规和政策执行，确保资金安全。
（2）资金收支必须实行预算管理，预算编制应科学、合理，预算执行应严格监控。
（3）资金支付必须实行审批制度，未经批准，不得支付任何费用。
（4）资金归口管理，明确各部门、各项目的资金使用范围。
2. 财务核算（1）财务核算必须以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实性、准确性。
（2）财务核算应按照国家统一的会计制度执行，采用权责发生制原则。
（3）财务核算应定期进行核对，确保账实相符、账账相符。
3. 财务报告（1）财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（2）财务报告应按照国家有关法律法规和政策要求编制，及时报送相关部门。
（3）财务报告的编制和审核应由财务部负责，确保报告质量。
4. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，确保财务活动合法、合规。
（2）财务人员应具备相应的资质和职业道德，严格执行财务制度。
（3）财务部应定期对内部控制制度进行评估和改进，确保内部控制的有效性。
5. 财务人员管理（1）财务人员应具备相应的专业知识和技能，通过相关考试取得相应的资格证书。
（2）财务人员应遵守职业道德，保守公司秘密。
（3）财务人员应定期参加培训和考核，提高业务水平。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度的解释权归公司财务部所有。
网上财务报销管理制度
网上财务报销管理制度一、总则财务报销管理制度是为了规范企业财务报销流程，规避风险，保障企业资金安全而制定的。
企业内部所有人员在财务报销过程中都必须遵守本制度的规定。
二、报销范围1. 差旅费：包括员工出差交通费、食宿费等；2. 会议费：包括员工参加会议的交通费、食宿费等；3. 日常办公费：包括办公用品购买费、快递费等；4. 招待费：包括客户招待费、商务宴请费等；5. 其他费用：包括其他相关费用，需经部门主管审批。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工在完成相关报销后需填写报销申请表，注明报销事由、金额等内容，并附上相应的发票等原始凭证。
2. 部门主管审批：部门主管根据报销申请表的内容进行审批，审批通过后将报销单转交至财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单的内容进行审核，核对相关费用，并进行财务确认。
4. 财务支付：经过审核确认无误后，财务部门安排相关款项支付给员工。
四、报销规定1. 原始凭证要求：所有报销必须提供相关原始凭证，如发票、收据等，且必须是有效且真实的。
2. 报销时效：报销时效一般不超过1个月，逾期报销将被忽略，需重新申请。
3. 报销额度：报销额度应符合企业相关规定，超过规定额度需事先申请相关单据。
4. 退票规定：如因个人原因产生退票费用，员工需独立承担，不得报销。
5. 私人消费：私人消费不得列入报销范围，一经发现将取消该报销记录并追究责任。
五、其他规定1. 财务部门有权调查财务报销过程中的违规行为，一经发现将严肃处理。
2. 财务部门有权对企业内部进行财务培训，提高员工对财务报销管理制度的认识。
3. 财务报销制度应不定期进行检查和更新，确保制度内容符合实际需要。
六、附则本制度自颁布之日起生效，如有任何变动需及时通知全体员工。
对于违反财务报销管理制度的行为，将严格按照规定进行处理，包括警告、停职、降职等处罚。
以上为我司财务报销管理制度，全体员工均应遵守并执行，如有违反情况将追究相关责任。
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第四章网络财务体系管理制度
第一节总则
第一条为了指导和规范局（中心）财务、会计电算化工作，提高财务会计工作计算机应用水平，逐步构建烟草网络财务体系，根据《中华人民共和国会计法》和《会计电算化管理办法》的规定，结合局（中心）烟草行业实际，特制定本管理制度，各单位根据制度规定制定相应的具体实施办法。
第二条执行全市烟草行业统一化网络财务软件体系，总体分为会计核算管理软件、资金结算管理软件、企业全面预算管理软件三大部分。
根据软件数据库模式及应用模式划分，会计软件现采用分步管理方式，以后根据行业体制改革需要，逐步实现集中管理；资金、预算软件采用集中管理方式
第二节网络财务电算化岗位责任制
第三条会计电算化岗位责任
会计电算化岗位设置，根据会计电算化管理的要求，结合本公司实际情况设置。
1、系统管理员（或称电算主管）：
（1）全面负责账务报表电算化信息系统的运行与管理。
（2）负责账务报表系统的建立、初始工作及日常的操作维护工作。
（3）负责有关会计电算化资料调阅的签批工作、财务软件维护的签批工作。
（4）负责确定各操作人员的权限，检查会计核算日常处理情况。
（5）全面负责会计电算化系统的安全，保证会计核算资料的真实、完整性。
（6）系统管理员由财务负责人担任。
2、系统操作人员：
（1）取得《会计证》、《会计电算化上岗证》，掌握DOS、WINDOWS操作系统一般指令的使用方法，熟练掌握一种汉字输入方法（每分钟录入不得低于40个汉字）。
（2）熟悉本单位会计业务，能熟练处理会计核算事项。
（3）了解所使用的微机及其附属设备的基本性能、使用方法和机房要求。
（4）熟练掌握所使用会计软件中为本人设定的功能和操作方法，掌握全部会计科目编码及有关业务编码的方法。
（5）各操作人员只能操作系统管理员规定权限范围内的功能，不得擅自越权操作。
（6）各操作人员必须牢记自己的密码，不得告诉非授权人员。
（7）根据审核无误的原始凭证和其他会计资料编制记账凭证并负责完成数据输入工作，经核对无误之后送复核人员复核。
对处理有困难的会计核算事项，要向财务负责人请示。
会计核算要尽量做到实时处理，不把当天的会计核算事项留到第二天。
及时更改复核人员未通过复核的会计凭证；
（8）严格按操作规程的要求进行操作，如出现例外情况或故障，应及时向系统管理员汇报，并作好记录；
（9）做好会计报表的数据备份工作，保证数据的完整、连续。
（10）全面负责电算化后磁性数据档案，以及打印的书面格式档案整理归档工作，确保会计档案的安全。
并负责保存上机操作记录。
（11）对装有数据的磁性介质会计档案，按规定和要求妥善保管，做好防磁、防尘、防潮、防火等重要工作；配合系统维护员，做好复制工作，保证数据不得丢失。
（12）系统操作员由会计员、出纳员、复核记账员担任
3、出纳员岗位
（1）根据审核无误后的原始凭证负责现金、银行存款的日常收、付核算。
（2）根据经审核无误的记账凭证正确及时地收、付各笔资金。
及时记录“现金日记账”、“银行日记账”明细账，定期与计算机内相关明细账、总账进行核对。
（3）使用“银行对账”模块功能按月编制银行存款余额调节表，确保企业与银行存款余额一致，及时发现未达账款并查找原因。
（4）对未达账款，每月定时编制未达账款明细账，及时提供给财务负责人。
（5）自觉接受财务负责人对现金和银行存款未达账项的检查，并及时执行财务负责人的处理决定。
（6）按照规定格式定期打印“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”账户明细账，年末整理无误后交档案室归档管理。
（7）按月申报纳税，及时税款的清缴工作。
（8）协助财务负责人办理银行贷款业务。
第三节会计电算化系统硬件和数据管理制度
第四条设备管理
（一）为保证会计核算的顺利开展，凡配备于财务专用或主要用于会计核算的计算机或计算机终端，由财务科建立严格的管理文档，定期检查，由会计员负责机器的日常维护和保养，系统操作员不能解决的应用软件故障，汇报财务负责人，由系统管理员解决。
（二）设备安装标准化、规范化，对电源和地线等应定期检查，严禁随意拆迁设备，出现故障要及时排出不得勉强使用，未经许可不得擅自修理属设备
故障，有问题的，由系统管理员汇同公司计算机管理员进行解决。
（三）计算机主机每年应打开机箱吸取箱内灰尘。
（四）发现设备异常应立即关机，并通知设备维护人员处理。
（五）非维护人员不许移动机器和网络电缆。
（六）外单位人员（含本单位其他部门的人员）未经财务负责人允许，不得使用用于会计核算的计算机，不能进入财务软件系统。
（七）使用计算机人员，严格按照操作规范使用机器。
第五条计算机数据管理
（一）在用和备份的磁盘数据文件,不少于两份，分不同的场地保管。
即当天的数据备份到两台工作站上，当月的数据至少要复制到两套软盘上，并保存在不同的两个地方。
（二）备份的数据要在单机上进行恢复实验，以确认是否正确备份。
（三）建立上机操作记录制度，每天会计资料的输入、输出都要及时详细记录，发现擅自使用计算机或输入、输出数据的应立即报告财务负责人处理。
（四）各操作人员严格按照设定的岗位职责来使用计算机功能，不得随意选择与岗位职责无关的软件功能进行处理。
不得随意泄密机内有关数据，未经同意，不得打印输出有关会计资料；非财务人员不准任意查询和打印任何财务数据。
（五）未经批准不得对软件或代码进行修改补充。
对有必要修改的软件程序，经批准后，与计算机软件公司共同完成，不得由此影响原有机内各数据的连续性、完整性。
（六）系统维护员要全面负责系统软件、机内数据安全管理，做好机器设备的日常安全维护，分析各种故障造成的原因，并应予及时修理和排除，保证软件的正常使用。
三、违犯计算机系统硬件和数据管理制度的，造成计算机系统损坏，记大
过处分。
四、违犯计算机数据管理规定，未对数据进行有效备份，造成数据丢失，不能连续的，扣除当事人效益业绩工资。
五、违犯计算机数据管理规定，修改软件程序的，扣除当事人效益业绩工资一年，并调离财务工作岗位。
第四节财务电算化病毒防范措施
第六条做好财务网络电算化病毒防范措施
（一）对内部工作人员经常进行微机安全思想教育，强化反病毒意识。
制定病毒控制措施，防止病毒的流入。
销毁内部所有关于病毒原理的书籍、资料，不保存这类软件，不讲解病毒原理。
（二）配备公安部门最新查杀病毒软件。
服从公安部门的要求和安排，遵守有关法令制度主动配合反病毒工作。
（三）对内部软件特别是工具软件和财务会计软件进行经常性病毒检查，发现新病毒及时消除。
（四）与工作无关的外来软件、软盘，不得随意上机运行，经领导批准的可上机数据，必须在使用之前进行严格的病毒检查。
（五）对交付给其他部门的机器、软件软盘、数据软盘，应事先与对方一起进行病毒检查，确认无病毒后方可交对方带走，并由经办人签字验收。
（六）建立内部人员上机登记制度，全面登记上机工作人员姓名、使用时间、使用情况等内容；未经许可且无人监管下，外来人员不得擅自操作机器，更不能运行财务软件。
（七）严禁在机器上运行游戏软件，不准安装并保留任何游戏软件。
（八）凡并入局域网的计算机一录不得登录互联网络。
（九）违犯计算机管理规定，发生计算机感染病毒的，扣除当事人当月效益业绩工资。
（十）违犯计算机管理规定，发生计算机感染病毒而造成计算机系统被损坏的，由当事人赔偿全部经济损失，并调离财务工作岗位。
第五节会计电算化档案管理制度
第七条财务科对所有的会计核算用微机系统软件、应用软件、数据文件、文件资料和计算机打印的书面会计数据、会计档案严格按《会计档案管理办法》进行管理，由专人负责，确保各类会计档案的安全。
一、文本资料
档案内保存所有会计核算用微机系统软硬件文本资料和计算机打印的书面会计数据、会计档案进行严格登记，财会部门设专人专柜管理，保管一年期满后交公司档案室保管。
二、机内数据
（一）本年数据
正在使用中的凭证库、账簿库、报表库应按规定时间、份数进行备份，备份后的软盘或磁带应有专人设专柜统一管理，备份数据不得修改和外借。
（二）往年数据
在网络服务器内至少要保持两年数据，往年数据文件应拷出硬盘，使用软盘或磁带标记后设专人专柜分类管理，每个数据文件分别保留至少两份。
当需要查询往年数据时，应将数据拷入到一台未联网的单机上进行查询，使用完后及时删除。
三、软件管理
无论自行开发的还是委托开发的软件，都要视同会计档案，保管期截止该
系统停止使用或有重大修改之后的三年，对正在使用的应用软件不得擅自修改。
对使用中的会计软件一律分类拷贝备份，对不再使用的软件保留三年后删除。
软件修改、试用一律在单机硬盘上进行，修改完毕的软件在所有机器内统一布置后及时拷贝备份归入档案，档案保存软件应和应用软件保持一致。
四、会计档案室保留磁性介质上的数据必须定期进行检查, 定期复制, 以免磁性介质退磁, 引起会计数据档案的丢失。
会计数据及其书面资料要做好防磁、防火、防潮和防尘工作。
五、每个会计期间终了，机内所保存的账簿应全部打印出来。
形成书面形式的会计账簿，连同平时打印的记账凭证和会计报表，标注后送交档案室分类归档存放。
会计档案人员要对形成书面的会计档案进行核对，检查凭证、报表账簿是否全部打印输出并移交保管，有无遗漏。