中国农村信用社的改革发展
农村信用社改革历程四阶段 PPT
第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）
新 一 轮 农 村 信 用 社 改 革 的 主 要 内 容
以法人为单位，改革农村信用社产权制度，明晰产权关系，完善法 人治理结构，区别各类情况，确定不同的产权关系
改革农村信用社的管理体制，将农村信用社交由省政府负责。为了 配个此次改革，国家出台了四项配套措施予以支持：
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我国农村信用社的建立，基本上是在新中国建立之后根据中央
政府开展合作化运动而成立的。农村信用社是我国农村金融的 基础力量，其队伍庞大、点多面广，最接近农村基层，在支持
农业和农村经济发展中起着极为重要的作用。改革开放以来，
我国农村信用社经历了一系列的改革，对各种不同改革方案和 模式进行了积极的探索和尝试，取得了一定的成效。从大的方 面来看，农村信用社的改革历程可以分为三大阶段。
第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）
对亏损农村信用社 执行国家宏观政策开 办保值储蓄而多支付 保值贴补息给予补贴。 具体办法是有财政部 核定1994—1997年 间农村信用社实付保 值贴补息数额，由国 家财政分期予以拨补。 对试点地区的农村信 用社，中国人民银行 采取两种方式给予适 当的资金支持和政策 扶持。①由人民银行 安排一部分专项再贷 款，由省级政府统借 统还。②由人民银行 发行专项中央银行票 据，用于置换农村信 用社的不良贷款和亏 损挂账。上述两种方 式由试点地区和农村 信用社自主选择。 从2003年1月1日起至 2005年底，对西部地区 试点的农村信用社一律 免征企业所得税；对其 他地区试点的农村信用 社，一律按照其应纳税 额减半征收企业所得税； 从2003年1月1日起，对 试点地区所有信用社的 营业税按3%的税率征 收。 在民间借贷比较活跃的地 方实行灵活的利率政策。 允许农村信用社贷款利 率浮动、贷款利率可在 基准贷款利率的1~2倍 范围内浮动。对农户小 额信用贷款利率上浮， 个别风险大的可小幅 （不超过1.2倍）上浮， 对受灾地区的农户贷款 还可适当上浮。
我国农村信用社发展历程与改制现状
5 广州农商行 3544.39 15 吉林九台农商行 597.72
6 东莞农商行 1806 16 张家港农商行 533.2
7 天津农商行 1768.11 17 合肥科技农商行 358.58
8 顺德农商行 1415.03 18 鄂尔多斯农商行 254.01
9 江南农商行 1372.03 19 芜湖杨子农商行 179.99
曲折反复阶段（1958 年——1978 年）。这段时期，由于社会经济管理体制的不断变迁，农村信用社经营管理权不断发生易位。人民公社、生产大队、贫下中农和人民银行先后成为农村信用社的管理者。产权关系经过这几次调整后，造成农村信用社由民办民管最终走向官办官管，不但脱离了社员群众，而且也丧失了业务经营自主权，此时的农村信用社已经基本不具有合作制的性质了，我国的信用合作事业发展至此受阻。
深化改革阶段（2003年至今）。农村信用社发展到这个阶段，产权制度，经营机制，股权设置，金融服务能力等方面仍然存在诸多问题。2003年6月27日，国务院出台了《深化农村信用社改革试点方案》，文件提出改革的总体要求是“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”。新一轮农村合作金融制度改革就此开始。本次方案确定了以下几点改革内容：第一，以法人为单位进行产权制度改革，解决所有者缺位问题。第二，改革农村信用社的管理体制，信用社的管理权转移给了省级人民政府，银监局执行对其监控职责。这次改革解决农村信用社由来已久的资本缺乏及不良资产问题。
中国信合发展史
第五阶段，从九六年到现在，根据国发1996第三十三号《国务院关于农村金融体制改革的决定》的要求，农村信用社管理体制的改革是农村金融体制改革的重点。改革的核心是把农村信用社逐步改为由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织。
第三阶段，从七八年到八三年，这段时间是农村信用社业务开始恢复时期。文化大革命以后，鉴于当时把农村信用社下放给地方管理造成混乱和损失的教训，国家决定，把农村信用社交给国家银行管理，首先交给人民银行管理，后来交给农业银行管理，使信用社既是集体金融组织，又是国家银行的基地单位。当时，虽然在国家银行领导下，信用社的业务得到一些恢复，但是，由于国家银行管得过多，管得过死，使信用社丧失了自主权，而成为银行的附属，走上官办的道路。信用社的发展间是信用社经历挫折和摧残时期。当时，整个国民经济在“左”的路线和错误政策的侵害下，都受到损害，而中国的信用合作事业首当期冲，，损失最大。这二十年，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队，以及后来又交给贫下中农管理。信用社的干部队伍、资金和业务受到严重的损害和损失。信用合作事业从总体看，这段时间在萎缩，很多地方的农村信用社几乎到了破产的边缘。有的地方也可以，但全国总体上是受到挫折。
第四阶段，从八三年九六年，农村信用社进入初步改革和发展阶段。一九八三年国务院105号文件明确规定，把农村信用社办成合作金融组织。这以后，信用社的管理体制在农业银行的领导下，有了一定初步改革，信用社当时也都搞了一些民主管理形式，业务也得到了一些发展，内部管理也都有一定的加强。但是，信用社在农业银行领导下的改革不彻底，合作制的原则没有得到很好的贯彻落实，民主管理很多地方流于形式。
信用合作发展史：
中国农村信用社发展历史共分五个阶段：
第一个阶段为解放初期到五八年，这段时间是信用社普遍建立和大发展时期。当时，根据中央政府要推行合作化运动的指示，在全国广大农村推行“三大合作”即：生产合作社、供销合作社、信用合作社。虽然那时的信用社是由小农经济发展起来的，规模比较小，管理水平低，我国信用合作事业的发展由此起步。
2024年农村信用社改革与发展总结(2篇)
2024年农村信用社改革与发展总结____年，我国农村信用社改革与发展取得了显著成果。
在这一年，农村信用社在改革创新的推动下，在服务农村经济发展、农民融资和农村金融风险管理等方面取得了积极进展。
以下是对____年农村信用社改革与发展的总结与分析。
一、政策环境____年，政府在农村金融领域继续加大了支持力度，通过制定一系列有利于农村信用社发展的政策和措施，进一步强化了农村金融的战略地位。
政府加大了对农村金融的支持力度，提高了农村信用社的监管标准，加大了对违规经营行为的打击力度，加强了农村金融风险管理，进一步规范了农村信用社的经营行为。
这些政策措施为农村信用社的改革与发展提供了有力支持。
二、机构改革____年，农村信用社的机构改革继续推进。
在去年农村信用社试点改革的基础上，今年各地农村信用社加大了机构改革的力度。
在机构改革过程中，加强了农村信用社的组织建设，包括进一步提高了农村信用社的组织管理水平，完善了农村信用社的内部机制，强化了农村信用社的各级组织建设，提高了农村信用社的服务能力和竞争力。
三、业务创新____年，农村信用社在业务创新方面取得了重要突破。
农村信用社积极探索特色农村金融产品和服务，针对农村经济发展的需求，创新推出一系列农村金融产品，如小农贷、农村保险、农村创业贷款等，满足了农民对金融服务的多元化需求。
四、农村金融服务____年，农村信用社进一步完善了农村金融服务体系。
这一年，农村信用社通过加强对农户的金融培训，提高了农民的金融素质，促进了农村金融服务的普惠性和可持续发展。
农村信用社加大了对农民的金融宣传力度，提高了农民对金融服务的认知度，培养了农民的金融意识和金融自主能力。
五、风险管理____年，农村信用社进一步加强了风险管理工作。
在不断深化改革的背景下，农村信用社加强了对风险的预警和管控，提高了内部风险防范意识，加强了风险管理专业人员的培养和队伍建设。
同时，加强了农村信用社与其他金融机构和监管部门的合作，形成了农村金融风险管理的合力。
2024年农村信用社改革与发展总结
2024年农村信用社改革与发展总结摘要：2023年对我国农村信用社来说是具有重要意义的一年。
在这一年，农村信用社经历了一次全面的改革与发展，以应对当前农村金融改革与农村经济发展的新形势。
本文对2023年农村信用社改革与发展的情况进行总结，包括改革目标与措施、改革成效、发展趋势等方面。
总结表明，2023年农村信用社改革与发展取得了良好的进展，为农村经济发展和农村金融服务提供了坚实支撑。
一、改革目标与措施2023年农村信用社改革的主要目标是推动农村金融服务向深度和广度发展，为农村经济发展提供更加全面的金融支持。
为了实现这一目标，农村信用社采取了一系列的改革措施。
首先，农村信用社加强了组织结构和人员队伍建设。
通过深化内部改革，提高组织运行效率和决策机制的科学性，增强了农村信用社的综合竞争力。
其次，农村信用社扩大了融资渠道和产品创新。
通过与银行、保险公司和其他金融机构的合作，农村信用社增加了融资渠道，提供了更多样化的金融产品和服务，满足了农村居民和农村经济主体的多元化金融需求。
再次，农村信用社加大了金融科技的应用。
通过引入新一代信息技术，农村信用社提高了金融服务的便捷性和智能化水平，推动了金融业务的数字化转型，提升了农村金融服务的效率和质量。
最后，农村信用社加强了监管和风控机制。
通过建立健全风险管理体系和内控机制，加强了对金融风险的预警和控制，维护了农村金融市场的稳定运行。
二、改革成效2023年农村信用社改革取得了明显的成效。
首先，农村信用社的经营规模得到了扩大。
通过吸纳多样化的金融资金和资源，农村信用社的资产和负债规模得到了显著的增长，提升了农村信用社的综合实力。
其次，农村信用社的业务增长和效益提升。
在农村经济发展和金融活动的带动下，农村信用社的贷款业务和存款业务都实现了较快增长，吸纳了大量农村居民和农村经济主体的金融存款和融资需求，提高了金融资源的配置效率。
再次，农村信用社的服务水平和能力提升。
通过金融科技的应用和组织结构的优化，农村信用社提高了金融服务的效果和质量，满足了农村居民和农村经济主体的多元化金融需求，促进了地方经济的发展和社会的进步。
农村信用社发展历程
农村信用社发展历程
农村信用社是我国农村金融体系中的重要组成部分，其发展历程与我国农村经济的发展息息相关。
下面将介绍农村信用社的发展历程：
1. 第一阶段（1951年-1978年）：在新中国成立初期，由于我
国经济基础薄弱，农村信用社的规模较小，主要通过社员自愿互助的方式运作，起到了农村资金筹集和贷款支持的作用。
2. 第二阶段（1978年-1999年）：改革开放以后，农村经济逐
渐发展起来，农村信用社也得到了快速发展。
此阶段，国家出台了一系列农村金融改革政策，推动了农村信用社的组建、改制和发展，使其成为农村金融的重要组成部分。
3. 第三阶段（2000年-至今）：进入新世纪以后，随着我国农
村金融改革的深入，农村信用社的改革也进入了一个新的阶段。
这一阶段，农村信用社逐渐实现了法人化、市场化，同时加强了内部管理和风险控制，提高了服务效率和风险防范能力。
4. 未来发展：农村信用社作为服务农村经济发展的机构，将继续加强业务创新和技术应用，进一步提升服务质量和金融普惠水平。
同时，与农村金融体系的其他机构进行合作，共同推动农村金融的持续发展，为农村经济提供更加稳定和全面的金融支持。
总结：经过多年的发展，农村信用社已经成为我国农村金融体系中不可或缺的一部分，为农村经济的发展做出了积极贡献。
未来，农村信用社将继续发扬优势，不断创新，为农村金融服务提供更加便捷和高效的渠道。
农信社改革进展情况汇报
农信社改革进展情况汇报近年来，我国农村信用社改革取得了显著进展，为促进农村经济发展和农民增收起到了积极的推动作用。
下面，我将就农信社改革的进展情况进行汇报。
首先，农村信用社改革已经在全国范围内全面展开。
各级政府部门和相关机构积极响应国家政策，加大对农村信用社改革的支持力度，推动改革任务的落实。
通过加大政策扶持和金融支持力度，确保了改革工作的顺利进行。
其次，在改革过程中，农村信用社的服务功能得到了进一步强化。
通过加强金融科技建设，提升金融服务水平，不断拓展金融产品和服务内容，满足了农村居民和农民的多样化金融需求，为农村经济发展提供了有力支持。
另外，农村信用社改革还注重了风险防控和内部管理的完善。
加强了对信用风险和市场风险的监测和管理，建立了健全的内部控制机制，提升了农村信用社的风险防范能力，确保了金融机构的稳健经营。
此外，农村信用社改革还加强了与农村经济发展的深度融合。
通过加大对农村产业发展的支持力度，促进了农村产业的升级和转型，为农村经济的可持续发展奠定了良好基础。
最后，农村信用社改革还取得了一系列显著成效。
在金融服务覆盖面、服务质量和效率、风险防控能力等方面取得了显著提升，为农村经济社会的发展注入了强劲动力。
总的来看，农村信用社改革取得了显著成效，为农村经济发展和农民增收作出了积极贡献。
但同时也要看到，农村信用社改革仍面临一些困难和挑战，需要各级政府部门和相关机构继续加大支持力度，推动改革工作的深入开展，确保改革任务的全面完成。
希望各级政府部门和相关机构继续密切关注农村信用社改革的进展情况，加大对改革工作的支持力度，为农村经济发展和农民增收提供更加有力的保障。
让农村信用社成为农村经济发展的重要支撑，为实现乡村振兴注入新的活力。
农信社改革发展方向
农信社改革发展方向农信社是指农村信用社，是我国农村金融体系的重要组成部分。
近年来，随着我国金融业的不断发展，农信社也逐渐面临着各种挑战和机遇。
为了更好的发展农村金融事业，提高农民的金融服务水平，农信社不断进行改革和创新。
本文将就农信社改革发展方向进行探讨，并提出相应的建议。
一、发展道路1.多元化发展随着我国城乡一体化的不断深入，农村经济的多元化趋势也越来越明显。
农信社在未来的发展中，应注重多元化业务的开展，通过拓宽经营范围、推广新产品等方式，满足农民不同层次的金融需求。
例如，开展农业保险、信托、基金等业务，实现农村金融的多元化发展。
2.普惠金融普惠金融是近年来国家提出的一个重要金融发展方向，其目的是要为广大人民群众提供更加实惠、便捷的金融服务。
农信社应当积极践行普惠金融，通过技术手段、金融创新等方式，使金融服务更加普惠化、便捷化，更好地服务于农民、小微企业等基层领域。
3.合作联盟农信社在未来的发展中，应积极发展和拓展合作联盟。
一方面，通过加强与银行、保险、证券、基金等金融机构的合作，拓宽业务范围，提高综合金融服务能力；另一方面，加强与农业、畜牧、渔业、养殖等领域的合作，推动农村产业升级，实现农村金融与农村产业的有机结合。
二、发展思路1.走品牌化路线农信社应当将品牌建设摆在重要位置，逐步走品牌化路线。
建立优秀的品牌形象，提升金融服务品质和声誉，这是农信社未来发展的关键所在。
农信社可以通过加强营销、拓宽服务渠道、加大宣传力度等方式，逐步提高品牌影响力和美誉度，以达到品牌推广的效果。
2.注重客户需求农信社的发展是以服务农民、服务农业、服务农村经济为宗旨的，因此，农信社应当更加注重客户需求，深入了解客户要求，根据市场需求加强创新，开发适合农民和农村经济的金融产品和服务。
提供个性化、定制化的金融服务，更好地满足客户的需求和期望。
3.注重风险防范金融业的核心是风险控制，农信社也必须高度重视风险预警和控制。
应建立稳定、可持续的风险控制模式，加强风险管理和内部监督机制。
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前言农村信用合作社作为农村金融的重要组成部分，在我国金融体系中的位置和作用是无可替代的，是农村金融体制改革的客观要求，是新农村建设重要的金融动力，是农村经济可持续发展的客观需求，为“三农”和农村经济、社会的全面发展进步有效地提供金融支持和服务，对我国农村经济的发展和社会的稳定具有重要作用。
国有商业银行退出农村金融市场后，为农村信用社成为农村金融市场的主力军提供机会，支持和促进农村经济发展的重任落到了农村信用社肩上；进一步拓展了农村信用筹资空间，增强了农村信用社资金实力。
截至2011年末，全国共组建农村银行机构432家，全国农村合作金融系统有2,609家法人机构，其中农村商业银行259家,75,840个分支机构和网点，总资产为132,466.85亿元，同比增长24.46%，其中贷款余额为67,107.08亿元，同比增长16.70%；总负债为124,969.07亿元，同比增长24.18%，其中存款余额为102,076.20亿元，同比增长20.03%。
全年中间业务收入为153.51亿元，同比增长20.88%。
年末不良贷款率同比下降1.90个百分点，全国农村合作金融机构农户贷款余额为2万亿元，占全部银行业金融机构农户贷款2.6万亿元的78%，农村合作金融机构支农服务主力军地位不断稳固。
在我国农村金融改革的过程中，农村信用社作为我国农村金融的主力军，在支持农村经济发展方面发挥了重要作用。
2010年末，全国农村信用社各项贷款余额达到 5.7万亿元，占全部银行业贷款总额的11.1%，农村信用社涉农贷款达到3.9万亿元，占全部银行业涉农贷款总额的33.3%，农户贷款2.1万亿元，占银行业农户贷款余额的79.3%。
农村信用社在农村金融服务中的作用越来越突出，为保证农村经济又好又快的发展，农村合作金融势必要进行改革，农村信用社改革已经成为我国农村金融改革中最重要的内容。
一、我国农村信用社的改革历程中国的农村信用社是经中国人民银行批准设立，有社员入股组成，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，它的本质特征是：由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供信用服务，合作制是农村信用社的基本制度，以农为本，为农服务是农村信用社的办社宗旨。
作为农村金融服务主要力量的农信社，发展60多年以来，几起几落，体制几经更迭：第1页（共11页）1951年，党中央召开全国第一次金融工作会议，决定在全国范围内试办农村信用合作组织，农村信用社破土而出，为新中国农村金融事业发展拉开了帷幕。
1957年，再次修订出台了《农村信用合作社示范章程草案》，由人民银行管理的农村信用社迅速发展到10．3万家，遍布各乡各村。
1958年到1979年，国务院颁发了《关于适应人民公社化的形势改进农村财政贸易管理体制的决定》和《关于人民公社信用部工作中的几个问题和国营企业流动资金的规定》，先将农村信用社下放给人民公社管理，接着进一步下放给生产大队管理，随后移交农民管理，再接着又交给人民银行集中管理，1979年划归农业银行领导，逐渐走上“官办”道路。
1980年到1996年，农村信用社由中国农业银行代管。
当农村经济体制改革起步时，农信社虽然还是农民群众的合作性原则的组织，但实质上已经演变为国家银行在基层的机构。
1996年，《国务院关于农村金融体制改革的决定》正式出台决定，该文件指出：农信社与中国农业银行脱离行政隶属关系，分别由农信社县联社和人民银行承担其业务管理和金融监管职责，农村信用社开始走上合作制独立发展的道路。
2000年到2003年，农村信用社股份制试点在江苏率先展开。
为符合“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，江苏省以县为单位统一法人改革组建农信社联社，推进多元化产权改革，并在常熟、江阴、张家港组建农村商业银行。
2003年，8省（市）开展改革试点，刚成立的银监会肩负起组织推动这场变革的重任。
深化信用社改革，要重点解决好两个问题：一是以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构，区别各类情况，确定不同的产权形式。
按照股权结构多样化、投资主体多元化原则，根据不同地区情况，分别进行不同产权形式的试点。
有条件的地区可以进行股份制改造；暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制；股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制。
二是改革信用社管理体制，将信用社的管理交由地方政府负责。
按照“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的监督管理体制，分别确定有关方面的监督管理责任，由银监会作为国家银行监管机构对信用社进行监管。
2004年，试点范围扩大到29省（区、市）。
2006年12月，海南省农信社改革试点方案获批，至此，全国农信社全面融入改革大潮。
第2页（共11页）2011年，进一步推进农村信用社的改革，此次改革将围绕明晰产权关系、理顺管理体制和推进内部机制转换，进一步深化全省农村信用社改革，不断提高全省农村信用社的综合实力、市场竞争力、抗风险能力和农村金融服务水平作为进一步深化全省农村信用社改革的重点；力争通过进一步加快股份制改造，进一步理顺管理体制，进一步推进内部机制转换，计划在用五年的时间全面完成农村信用社股份制改革，真正将农村信用社打造成现代金融企业。
至2011年9月末，全国有农商行134家，农合行214家，农信社法人机构由改革前的3．5万家减至2914家。
二、我国农村信用社发展现状分析截至年2010底，全国农村信用社各项存款为17382亿元，比2005年增加8579亿元，增长各项贷款11892亿元，与此同时，农信社的不良贷款比例也在大幅度下降，基本上实现了健康发展。
全国农村信用社在2009年和2010年不良贷款率下降了差不多8个百分点。
2010年第一季度，全国农村信用社不良贷款下降198.3亿元，其中试点8省市下降179.4亿元，占全国总额的90.4%。
产权制度方面，全国很多省级联社统一法人改革己基本完成，有市级农村商业银行，县级农村商业银行，市级联社统一法人，县级联社统一法人等多种产权形式。
目前，全国已组建农村商业银行155家、农村合作银行210家，农村银行机构资产总额占全国农村合作金融机构的41.4%。
另外，还有1424家农村信用社已经达到或基本达到农村商业银行组建条件。
2010年，有17家农村商业银行进入英国《银行家》杂志评选的2009年全球银行业1000强，占我国入榜商业银行的20%；重庆农村商业银行成功在香港上市。
管理体制方面，农信社的主要责任人和管理人为省政府，省政府成立省级联社作为管理平台。
全国自上而下形成了由省，市，县三级法人治理结构组成的组织管理体系，同时实现党组织垂直管理，理顺了农信社系统党组织关系。
全国自上而下成立了省，市，县三级稽核队伍，确定了各自的职责，认真开展专项性检查和经常性监督，严格监督和追究责任，促进合规经营。
建立了覆盖各个岗位，各项业务，各个环节和各风险点的风险监督体系，建立了风险资产管理体制，不良资产监察考核制度和清收不良资产的激励系统，建立了贷前，贷中，贷后管理体系，此后，信贷风险防控机制日益完善。
服务方面对象，近年来，农村信用社坚持服务“三农”的经营理念，以农户和农业经济组织作为主要服务对象，在金融支农中占着不可替代的作用。
农村信用社在加快推第3页（共11页）进改革的同时，积极研发新产品，推出了符合农民需要的小额信用贷款和联保贷款。
截止2007年底，全国涉农贷款余额为6.01万亿，到2010年9月末，全国涉农贷款余额已经增加到11.13万亿元，平均每年净增加2.51万亿元。
占各项贷款的比重达22.7%。
截止到2007年底，山东省累计评定信用户673万户，信用村2.5万个，信用乡镇329个，信用户占有贷款需求农户的63.5%，设立信贷专柜3738个，发放贷款证512万本，贷款证贷款占农业贷款余额的66%，组建农户联保小组47.4万个，参保农户达153.9万户。
三、当前农村信用社存在的问题1、产权制度不完善农村信用社是按照“入股自愿，退股自由”的合作制原则结合广大农民社员组成的，因此，农民是信用社的主要社员。
理论上，农村信用的社产权制度是明晰的，即社员是信用社的出资人，社员掌握入社的出资额拥有所有权，集中表现为收益分配权和民主管理权。
然而，事实上，农村信用社的产权在运行中是不明晰的，一方面农民社员根本没有没有真正拥有民主的管理权，相反农村信用社法人才具有广泛的权利使用和分配社员集合起来的资产，而且农村信用社社员的“退股自由”名不符实，仅仅表现为信用社的股权分割，即社员经本社理事会同意放弃作为出资人的所有权，而不能凭借所有权对信用社的法人产权予以分割；另一方面由于目前农村信用社普遍存在大量的历史包袱和不良贷款，经济收益根本没有得到有效保障。
2003年6月，国务院决定试点探索股份合作制和股份制产权模式。
理论上，股份合作制结合股份制和合作制的特点。
从其试点的实际总体情况来看，相比单纯的合作制有了明显的进步与改善。
但是，这种由股份制和合作制结合的产权模式仍然存在某些难以克服的弊端，像是对于资格股的制度安排，容易导致股金不稳定，资本基础不牢靠，不能形成有效的公司治理。
首先，无论是股份合作制还是合作制都无法避免所有者缺位的问题。
由于自然人股东占比众多，股权分散，所以他们难以体现农村信用社的所有权，因此所有者缺位问题无法有效的解决。
股份制可以实现所有权、经营权、监督权“三权分离”，具有明晰产权功能。
股东大会通过选举产生能够代表股东利益的董事组成董事会，由股东负责重大决策，创造的利润按出资比例分享，相应的根据入股数量多少承担有限的责任风险，如第4页（共11页）此避免农村信用社所有者缺位问题。
其次，无论合作制还是股份合作制都难以有效解决抗风险能力弱的问题。
信用社社员的“退股自由”使农信社股金缺乏稳定性，股权分散和自然人股东众多，引起的信用社资本实力下降，而可能暴露的经营风险难以有效解决。
再次，股份合作制和合作制都还不能有效的解决的一个问题就是民主管理不易落实的。
由于农村合作银行不彻底的产权制度改革，法人股东大股小权、同股不同权，股份持有与权利不对等，而自然人股东因股金有限不是很关心监督，使得出现一人决定某些重要决策，“三会一层”形同虚设。
2、内部控制管理水平不高（1）对内部控制认识上的误区致使强化管理力度不够。
内部控制是农村信用社经营管理活动自我协调和自我制约的一种机制。
但是，各基层社对内部控制的认识存在以下误区，认为只要加大稽核检查力度，就是完善内控机制，就可以防范化解金融风险，认识上的误区致使一些基层信用社在强化内控管理上出现了注重抓规章制度建设，忽视内控组织体系建设；注重抓审计稽核等间接的、事后的查处性控制，忽视抓内部会计控制、内部管理控制等直接的、事前的预防性控制；忽视风险防范，放松内部控制等种种偏差行为，致使强化内部控制管理的力度削弱，职能作用发挥不畅。