公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度
公司期货交易及风险控制管理制度
公司期货交易及风险控制管理制度公司期货交易及风险控制管理制度第一章总则第一条为了规范公司的期货、期权套期保值业务，规避原材料价格波动风险，根据商品交易所有关期货、期权套期保值交易规则、《XX证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》的规定，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于XXXX公司（以下简称“股份公司”或“公司”），公司下属分、子公司不得自行开展与期货、期权相关的业务。
第三条公司进行商品套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不得进行投机和套利交易。
第四条期货、期权套期保值基本原则：（一）遵守国家法律、法规；（二）必须注重风险防范、保证资金运行安全；（三）严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营；（四）合理配置企业资源，降低原材料价格大幅波动的风险；（五）套期保值业务以保证原料供应、企业正常生产为前提，杜绝一切以投机为目的的交易行为；（六）套期保值业务实施止损原则。
当市场发生重大变化，导致期货、期权套期保值头寸发生较大亏损时，对保值头寸实施止损；如需继续持有保值头寸，需由总经理批准。
第五条期货、期权套期保值业务交易管理原则：（一）进行商品套期保值业务只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；（二）进行商品套期保值业务的品种仅限于公司生产经营有直接关系的农产品期货；（三）进行商品期货、期权套期保值业务，在期货市场建立的头寸原则上与公司一定时间段内现货加工需求数量相匹配；在任一时点，在期货市场建立的净多头或净空头头寸原则上不能超过当年剩余用量的2/3。
（四）期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配，签订现货合同后，相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间；（五）应当以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务；所有期货、期权相关业务开立交易账户统一由公司开设并执行套保操作。
开立和撤销交易账户及开展套期保值操作均须由股份公司期货部负责人提请总经理审批后执行；期货、期权套期保值中国期货市场监控中心账户由审计部管理；（六）应当具有与商品期货、期权套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。
法人机构参与金融期货的内部控制和风险管理
法人机构参与金融期货的内部控制和风险管理金融期货作为金融市场的重要组成部分，在吸引越来越多的市场参与者的同时，也带来了一定的风险。
对于法人机构来说，参与金融期货必须建立健全的内部控制机制，有效管理风险。
本文将就法人机构参与金融期货的内部控制和风险管理进行探讨。
一、内部控制内部控制是指法人机构在日常运营中为了实现组织目标，保护财产安全、提高经济效益，独立于法人机构财务报表编制及财务报告全面审计之外，通过建立的内部计划、内部组织和内部程序，以及内部管控的电子信息系统等一系列措施，规范各业务流程和各级员工的职责，防止和减少因内部控制薄弱而导致的经济责任、法律责任和声誉风险，防控金融期货交易潜在风险。
（一）风险识别与评估在参与金融期货交易前，法人机构应首先进行风险识别与评估工作。
这包括对金融市场、金融工具和金融产品的风险进行全面了解和评估，了解相应的投资风险和可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等，并根据评估结果制定相应的风险管理策略。
（二）岗位责任明确法人机构应确立内部控制的责任体系，明确各个岗位的职责和权限。
各个部门和岗位之间的权限划分和协作流程明确，确保内部控制的有效实施。
同时，法人机构还需加强对内部持续教育和培训，提高员工的风险意识和内控意识，降低人为风险的产生。
（三）风险管理策略制定法人机构应根据自身的风险承受能力和投资策略，制定相应的风险管理策略。
这包括制定适当的投资限额和交易规则，规范交易行为，限制交易风险。
同时，还需要建立风险预警机制，及时发现和应对潜在的风险事件。
二、风险管理金融期货市场的波动性较大，法人机构参与交易必须制定科学有效的风险管理策略，确保资金安全、合规运作，降低交易风险。
（一）资金管理法人机构应对资金进行有效的管理和控制，包括合理的资金配置、管理风险的资金使用限额和资金流动监控。
同时，应建立完善的资金流转审批和报告制度，确保资金使用符合相关法律法规和内部规章制度。
（二）交易风险管理法人机构应对交易风险进行综合评估和管理，包括市场风险、信用风险和操作风险。
期货交易公司内部授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司期货交易业务，加强内部控制，防范经营风险，保障公司、客户及股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《期货交易管理条例》等法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有期货交易业务及相关授权管理工作。
第三条公司内部授权管理制度遵循以下原则：（一）合法性原则：授权行为必须符合国家法律法规及公司章程的规定。
（二）职责明确原则：明确各岗位人员的职责，确保授权权限与职责相匹配。
（三）风险可控原则：授权过程中，充分考虑风险因素，确保风险可控。
（四）程序规范原则：授权程序规范，确保授权行为透明、公正。
第二章授权范围与权限第四条公司内部授权范围包括：（一）交易权限：包括品种、合约、交易量、交易方向等。
（二）资金调拨权限：包括交易保证金、风险准备金等资金的调拨。
（三）风险管理权限：包括风险监控、风险预警、风险处置等。
（四）客户服务权限：包括客户咨询、开户、交易指导、账户管理等。
第五条公司内部授权权限分为以下级别：（一）总经理授权：负责公司期货交易业务的总体决策，审批重大授权事项。
（二）分管副总经理授权：负责分管业务领域的具体决策，审批相关授权事项。
（三）部门负责人授权：负责本部门期货交易业务的日常管理，审批本部门内部授权事项。
（四）业务员授权：负责具体交易操作，根据授权范围执行交易指令。
第三章授权程序第六条公司内部授权程序如下：（一）授权申请：各部门根据业务需要，向授权审批人提交授权申请。
（二）审批：授权审批人根据授权范围和权限，对授权申请进行审批。
（三）授权通知：授权审批人向被授权人发出授权通知，明确授权范围、期限和权限。
（四）授权登记：被授权人接到授权通知后，应在规定时间内将授权文件报送公司内控部进行登记。
第四章授权管理与监督第七条公司内部授权管理职责如下：（一）内控部负责授权文件的归档、管理及监督执行。
（二）各部门负责人负责本部门授权工作的组织实施和监督。
（三）业务员负责按照授权文件执行交易指令，并及时报告交易情况。
期货经营内控制度
期货经营内控制度一、制度制定的背景和意义随着期货市场的发展壮大，期货公司承担着越来越多的责任和风险，为了规范内部管理，提高公司自身的风险控制能力，保护投资者权益，国家期货监管机构要求期货公司制定并执行一系列内控制度。
制定期货经营内控制度对于期货公司具有重要的意义，可以有效地规范公司内部经营行为，加强风险控制，提高公司的运作效率和竞争力。
二、内控制度的内容和要求1.风险管理制度：包括市场风险、信用风险、操作风险等各类风险的管理措施和应对策略，明确责任分工，保证公司风险控制的及时性和有效性。
2.内部审计制度：建立独立的内部审计部门，对公司各项业务进行监督和检查，及时发现和纠正违规行为和操作失误。
3.合规管理制度：制定合规管理制度，保障公司各项业务符合相关法规和监管要求，防范违规行为的发生。
4.内部信息披露制度：规定公司内部信息的披露要求和程序，确保信息披露的公平、公正，以及及时受众能够有效地获取相关信息。
5.内部控制程度：制定内部控制程度，包括内部控制的目标、方法和要求，确保公司内部控制的全面有效性。
6.风险预警制度：建立风险预警系统和机制，及时掌握市场动态和风险变化，对潜在风险进行预警和防范。
7.资金管理制度：规定资金使用的范围、权限和程序，确保公司资金的安全性和有效性，防止资金风险的发生。
8.持仓管理制度：制定持仓管理制度，规范公司持仓和仓单业务的操作，防范持仓风险和仓库风险。
9.内幕交易管理制度：建立内幕交易管理制度，防范内部人员利用内幕信息进行交易，保护投资者利益和市场的公正。
10.人员管理制度：包括招聘、培训、考核、离职等方面的制度，确保公司人员的素质和能力符合岗位要求。
三、内控制度的实施和监督1.明确责任分工：明确各部门的内控职责和权力，建立健全的内控组织结构，确保内控制度的顺利实施。
2.持续改进：不断总结经验教训，及时修订和完善内控制度，适应市场环境和监管要求的变化。
3.监督检查：建立内部审计机制，对各项业务进行监督和检查，发现问题及时处理，防止风险的扩大。
公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度
**公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理制度第一章总则第一条为做好金融期货业务的投资工作，健全公司金融期货业务投资机制，特制定金融期货交易的内部控制及风险管理制度。
第二条本制度仅供开立金融期货交易账户使用，为此公司成立了专门的投资决策委员会，作为投资金融期货业务的最高决策机构。
投资决策委员会由*位成员组成，其中*名为公司法定代表人*** （身份证：***），其余*名成员为***（身份证：***）,该*名成员具备投资金融期货的专业知识技能和经验，并能够胜任金融期货的投资决策任务。
对于公司在金融期货的投资决策，法定代表人具有1票否决权。
第二章部门职责第三条公司设置了从事金融期货业务投资的岗位，包括交易岗、风险控制岗和资金调拨岗等。
交易岗人员负责执行投资决策委员会下达的交易决策指令，确保公司投资金融期货交易指令准确、无误的下达。
风险控制岗人员负责公司金融期货投资决策、投资过程中所有的风险监控和风险评估工作。
风险控制岗人员须对公司的交易决策进行风险评估，并提出规避风险的合理化建议。
风险控制岗人员须对交易决策的执行进行全程监控，如实际风险超出预期风险时，需及时向交易决策委员会报告。
资金调拨岗人员负责执行投资决策委员下达的资金调拨指令，确保资金能够准确及时的划转。
第四条具体操作流程1.投资决策委员会员根据市场情况和公司经营状况，制定相应的投资策略，并通过讨论决定最终的投资策略后，将投资策略以书面方式发送给公司交易岗人员，并将投资策略报风险控制岗人员进行风险评估。
2.风险控制岗人员对投资策略进行风险评估，并提出规避风险的合理化建议。
在整个投资策略施行期间，风险监控人员应对其进行风险监控。
3.投资决策委员会根据项目资金需求，向公司资金调拨岗人员下达书面资金调拨指令。
公司资金调拨人按照投资决策委员会的书面资金调拨指令，通过期货公司允许的方式进行资金划转，并将资金调拨成功情况书面告知投资决策委员和交易岗人员。
4.公司交易岗人员按照投资决策委员会的书面投资策略，下达交易指令，并将交易指令的成交状况书面回报给投资决策委员会。
期货公司营业部内部管理制度
第一章总则第一条为规范期货公司营业部的内部管理，提高工作效率，保障客户利益，防范风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《期货交易管理条例》等相关法律法规，结合本营业部实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本营业部全体员工及兼职人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 风险控制原则：强化风险意识，严格风险管理，确保客户资产安全。
2. 客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质服务，维护客户合法权益。
3. 规范管理原则：建立健全内部管理制度，规范业务操作流程。
4. 持续改进原则：不断完善内部管理，提高服务水平，提升市场竞争力。
第二章组织架构第四条本营业部设经理一名，负责全面工作；副经理一名，协助经理工作。
第五条本营业部下设业务部、财务部、客服部、风险控制部等部门。
第三章业务管理第六条业务部负责期货交易业务，包括：1. 接受客户委托，办理期货开户、交易、结算、交割等业务；2. 提供期货市场信息、行情分析、投资建议等服务；3. 负责客户风险教育、风险提示等工作。
第七条财务部负责财务管理工作，包括：1. 负责期货交易资金的管理和核算；2. 审核期货交易费用；3. 编制财务报表，进行财务分析。
第八条客服部负责客户服务工作，包括：1. 接待客户咨询，解答客户疑问；2. 收集客户意见，反馈客户需求；3. 处理客户投诉，维护客户权益。
第九条风险控制部负责风险管理工作，包括：1. 制定风险管理制度，落实风险控制措施；2. 监督检查业务操作流程，确保风险可控；3. 开展风险预警、风险评估等工作。
第四章内部控制第十条本营业部建立健全内部控制制度，确保业务操作合规、风险可控。
第十一条业务操作流程：1. 客户办理期货开户，需提交相关证明材料，经审核合格后办理开户手续；2. 客户委托交易，需填写委托单，经审核后办理委托手续；3. 期货交易结算，按约定时间进行，确保客户资金安全；4. 期货交易交割，按约定时间进行，确保客户权益。
某公司参与期货特定品种交易内部控制及风险管理制度
***公司参与期货特定品种交易内部控制及风险管理制度第一章总则第一条为加强公司对参与期货特定品种业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据国家有关法律法规制定本制度。
第二条公司建立参与期货特定品种业务报告制度，明确向董事会报告类型、内容、时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系，理解并严格贯彻执行本制度。
公司期货业务管理部门和风险管理部门及时向董事会报告交易及相关业务情况。
第三条公司董事会定期或不定期对参与期货特定品种业务风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的管理水平相一致。
第四条公司根据实际需要对本制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
第二章组织机构和管理职责第五条公司的期货特定品种业务组织机构设置如下：期货特定品种业务决策委员会公司建立专门的期货特定品种业务决策委员会，负责研究和分析期货特定品种业务的操作策略，提出投资决策和业务操作意见。
公司设立专门业务部门作为期货特定品种业务执行机构，负责制订公司期货特定品种业务管理制度和审批程序。
负责期货特定品种业务方案的拟订，核准交易决策，与期货公司的日常沟通，保障方案的顺利实施，并实时跟踪了解期货公司的发展变化和资信情况。
公司财务部设立专门的期货特定品种业务财务核算岗，负责整理期货特定品种业务结算数据，负责资金划拨、资金使用和持仓情况的监督等。
公司风控部设立专门的期货特定品种业务风险监控岗，负责对期货特定品种业务风险控制措施和程序进行监督和评价，及时识别内部控制缺陷并采取补救措施。
第六条期货特定品种业务人员要求：1、有较好的经济基础知识及管理经验、具备良好的职业道德；2、熟悉期权交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及期货交易的各项规章制度；3、经过专业的期权知识培训；4、本科以上学历，具有良好的工作表现。
第三章授权制度第七条与期货公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
公司期货交易及风险控制管理制度
公司期货交易及风险控制管理制度第一节总则为规范公司期货交易活动，保护公司的利益，防范风险，提高期货交易管理水平，特制定本制度。
第二节交易授权1.公司期货交易必须授权给专业交易团队进行，交易团队由公司董事会任命。
2.交易团队必须具备丰富的期货市场经验，熟悉相关法规，拥有良好的风控意识和风险评估能力。
第三节交易策略1.交易团队必须根据公司的风险承受能力和投资目标，制定合理且符合公司利益的交易策略。
2.交易策略应明确规定交易品种、交易方向、交易频率、头寸控制等关键要素，确保交易的可控性和可复制性。
第四节风险控制1.交易团队必须严格遵守风险控制制度，确保风险处于可控范围内。
2.交易团队在交易过程中必须建立完善的风险监控系统，及时发现和解决风险问题。
3.交易团队必须设定风险警示线和止损线，有效控制交易风险。
4.交易团队必须根据市场情况及时进行风险评估和风险调整，及时调整交易策略和头寸。
5.交易团队必须建立风险应对预案，灵活应对市场异常情况。
第五节信息披露与合规1.交易团队必须及时、准确地向公司董事会和相关部门报告交易情况和风险状况。
2.交易团队必须严格遵守相关法规，不得从事任何违法违规交易行为。
3.交易团队必须遵循信息披露规定，及时披露公司内幕信息和相关交易信息。
第六节监督与评估1.公司董事会必须对交易团队的交易行为进行监督和评估，确保交易活动符合公司利益和法律法规规定。
2.公司董事会必须定期对交易团队的风险控制管理情况进行评估，及时发现和解决问题。
3.公司董事会必须委托第三方机构对交易团队的交易行为和风险控制管理情况进行独立评估。
4.评估结果必须向公司董事会和相关部门报告，并采取相应的措施改进交易管理和风险控制。
第七节处罚措施1.对于严重违反交易规定和风险控制制度的交易行为，公司必须立即暂停交易，并追究相应责任。
2.对于发生重大风险事件和损失的交易行为，公司必须进行事后追责，并采取措施弥补损失。
3.对于违反相关法规的交易行为，公司必须配合相关部门进行调查和处理，并承担相应的法律责任。
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**公司参与金融期货交易的内部控制及风险管理
制度
第一章总则
第一条为做好金融期货业务的投资工作，健全公司金融期货业务投资机制，特制定金融期货交易的内部控制及风险管理制度。
第二条本制度仅供开立金融期货交易账户使用，为此公司成立了专门的投资决策委员会，作为投资金融期货业务的最高决策机构。
投资决策委员会由*位成员组成，其中*名为公司法定代表人***（身份证：***），其余*名成员为***（身份证：***）,该*名成员具备投资金融期货的专业知识技能和经验，并能够胜任金融期货的投资决策任务。
对于公司在金融期货的投资决策，法定代表人具有1票否决权。
第二章部门职责
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第三条公司设置了从事金融期货业务投资的岗位，包括交易岗、风险控制岗和资金调拨岗等。
交易岗人员负责执行投资决策委员会下达的交易决策指令，确保公司投资金融期货交易指令准确、无误的下达。
风险控制岗人员负责公司金融期货投资决策、投资过程中所有的风险监控和风险评估工作。
风险控制岗人员须对公司的交易决策进行
风险评估，并提出规避风险的合理化建议。
风险控制岗人员须对交易决策的执行进行全程监控，如实际风险超出预期风险时，需及时向交易决策委员会报告。
资金调拨岗人员负责执行投资决策委员下达的资金调拨指令，确保资金能够准确及时的划转。
第四条具体操作流程
1.投资决策委员会员根据市场情况和公司经营状况，制定相应的投资策略，并通过讨论决定最终的投资策略后，将投资策略以书面方式发送给公司交易岗人员，并将投资策略报风险控制岗人员进行风险评估。
2.风险控制岗人员对投资策略进行风险评估，并提出规避风险的合理化建议。
在整个投资策略施行期间，风险监控人员应对其进行风险监控。
3.投资决策委员会根据项目资金需求，向公司资金调拨岗人员下达书面资金调拨指令。
公司资金调拨人按照投资决策委员会的书面资金调拨指令，通过期货公司允许的方式进行资金划转，并将资金调拨成功情况书面告知投资决策委员和交易岗人员。
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4.公司交易岗人员按照投资决策委员会的书面投资策略，下达交易指令，并将交易指令的成交状况书面回报给投资决策委员会。
5.每一个投资策略实施完成后，投资决策委员会对其收益情况进行评估，并根据评估结果讨论制定下一个投资策略。
第三章内部控制及风险管理
投资决策委员会是投资金融期货业务的最高决策者，投资者委员会的会员均有权利制定相关投资策略，但投资策略必须通过投资决策委员会投票表决才能生效，超过半数的委员赞成则该投资策略生效，且公司法定代表人有1票否决权。
交易岗、风险控制岗和资金调拨岗等相关岗位人员除执行各自相关岗位职责外，在个人认为投资策略存在较大隐患时，有权向投资决策委员会提出异议，并由风险控制岗人员对投资策略进行重新评估。
第四章风险管理制度
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第五章附则
第五条本制度的解释权归***公司。
第六条本制度自金融期货账户开户之日起实施。
***公司
年月日。