第六章商业银行
第六章商业银行
一、单选题
1.投资银行是以（）为主要业务的。
A.工商贷款
B.储蓄存款
C.证券承销
D.保险
2.在我国现行的金融体系中,处于核心地位的是（）。
A.中央银行
B.国有商业银行
C.国有专业银行
D.政策性银行
3.中国的（）是产业集团内部的融资机构，目的是促进内部各企业技术改造和技
术进步。
A.企业集团财务公司
B.投资公司
C.信用合作社
D.国家开发银行
4.库存现金属于商业银行的（）业务。
A.资本
B.负债
C.资产
D.结算占用
5.下列不属于商业银行中间业务的是（）。
A.结算业务
B.贴现业务
C.信托业务
D.代理业务
6.担保贷款除了保证贷款.抵押贷款两种方式外，还包括（）
A.票据贴现
B.票据贷款
C.转抵押贷款
D.质押贷款
7.整个商业银行体系存款准备总额增加是来自于：（）。
A.存款人
B.商业银行自身存款人
C.中央银行
D.其他金融机构
8.商业银行最主要的资金来源是（）
A.资本金
B.存款
C.借入资金
D.其它负债
9.一般情况下现金漏损率与商业银行存款利率的变动成（）。
A.正向
B.反向
C.同比例变化
D.两者无关
10.我国的商业银行属于（）。
A.单一银行制
B.分支行制
C.全能型银行
D.连锁银行制
11.以下不属于商业银行经营管理原则的是( )。
A.安全性原则
B.便利性原则
C.流动性原则
D.盈利性原则。
12.我国商业银行的资金来源主要是( )。
A.吸收存款
B.政府借款
C.预算拨款
D.向国际金融机构借款
13.商业银行的同业拆借款只能用于（）。
A.证券投资
B.发放贷款
C.弥补商业银行准备金头寸不足
D.贴现放款
14.商业银行处理转账结算业务体现了其执行（）。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.信用创造职能
D.金融服务职能
15.商业银行参与货币市场的主要目的是（）。
A.进行公开市场业务，实现货币政策目标
B.进行资金头寸调度，保持信贷收支平衡
C.开发长期资金来源，满足信贷投资需要
D.保持与客户的经常性往来
16.最早出现的商业银行经营管理理论是( )。
A.资产管理理论
B.负债管理理论
C.资产负债联合管理理论
D.资产负债比例管理理论
19.在基础货币一定的条件下，货市乘数越大，则货币供应量（）。
A.不确定
B.越少
C.不变
D.越多
二、多选题
17.商业银行贷款按风险程度划分为（）（）（）（）（）（）。
A.正常贷款
B.关注贷款
C.次级贷款
D.可疑贷款
E.损失贷款
18..中间业务主要有（）（）（）（）（）（）。
A.结算业务
B.信托业务
C.银行卡业务
D.代理业务
E.租赁业务和信息咨询服务业务
20.商业银行的职能是（）（）（）（）（）（）。
A.信用中介
B.支付中介
C.信用创造职能
D.金融服务职能
E.货币流通管理
21.属于商业银行负债业务的是：
A.银行资本
B.贷款
C.向中央银行借款
D.回购协议交易
E.银行卡业务
22.商业银行的负债业务是指银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务，它
包括：（）
A.银行自有资本
B.存款负债
C.现金
D.其它负债
E.存放同业存款
23.商业银行的职能主要有（）（）（）（）（）（）。
A.信用中介
B.社会福利与慈善功能
C.信用创造
D.金融服务
E.支付中介
三、判断改错
24.履约保证书属于担保类表外业务，具有或有债权的性质。
（）
25.委托收款与托收承付都属于商业银行的结算业务，是常见中间业务。
( )
26.担保类表外业务对商业银行而言属于或有债权。
( )
27.商业银行是以盈利为目标、经营货币和信用业务的金融企业，在整个金融机构体系中居于核心地位。
（）
28.商业银行金融创新的主要内容为金融制度创新.金融业务创新和金融监管创新三个方面。
（）
29.中央银行与商业银行的区别在于，中央银行的经营不以盈利为目的.不从事货币信用业
务。
( )
四、名词解释
30.中间业务
31.商业银行
32.菲利普斯曲线
五、简答题
33.简述商业银行经营管理原则。
34.简述商业银行的职能。
35.简述商业银行的性质。
36.简述商业银行的借款业务内容。
六、论述题
37.试述商业银行的性质与职能。
第六章-商业银行资产负债管理
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第二节 商业银行资产负债管理理论
• 一、资产管理理论 • 二、负债管理理论 • 三、资产负债综合管理理论
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一、资产管理理论
（一）商业性贷款理论（真实票据理论）。
源于1776年亚当·斯密《国富论》。
商业银行只应发放与商品周转相联系或 与生产物资储备相适应的自偿性贷款，禁止 发放不动产贷款、消费贷款或长期性的设备 贷款及农业贷款，更不能发放购买证券的贷 款。
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第一节
商业银行资产负债管理目标与原则
• 资产负债管理：
• 也称资产负债综合管理，是现代商业银行在经营 实践中总结出来的一种比较安全、高效的资金经 营管理模式。
• 指商业银行在业务经营过程中，将资产和负债综 合起来，通过对各类资产和负债进行预测、组织、 调节和监督，以协调各种不同资产和负债在总量、 结构、利率、期限、风险和流动性等方面的搭配， 实现资产负债总量上平衡和结构上合理，达到经 营总目标的要求。
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（二）资产转移理论。
H.G.密尔顿1918年提出，把一种资产 的市场流通性作为其流动性的主要标志， 并把这种特性作为银行之所以持有这种资 产的主要原因。银行能否保持资产的流动 性，关键在于资产的变现能力。只要银行 掌握的证券具备信誉好、期限短、易出售 的条件，银行就能保持流动性。
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（一）以资金来源制约资金运用的原则
资金来源既定，资产规模、资金运用总量既定， 资金来源规模决定了资产的规模
资金
• 资本
来源
• 负债
资金
• 贷款
运用
商业银行业务与管理第六章表外业务
表外业务的种类
表外业务有多种类型，包括资产管理、信托业务、承销与置换业务、衍生产 品业务等。这些业务形式多样，适应了不同客户的需求。
表外业务的特点
表外业务具有灵活性高、利润回报率较高、风险较大等特点。商业银行在开 展表外业务时需注意与风险的平衡。
表外业务的管理
商业银行对表外业务的管理包括业务发展规划、市场定位、风险管理、内部 控制等方面，以确保业务的可持续发展和风险的可控性。
表外业务的风险控制
表外业务存在一定的风险，如流动性风险、信用风险等。商业银行需要建立科学的风险管理体系，有效控制风 险。
Hale Waihona Puke 表外业务的发展趋势随着金融市场的发展和创新，表外业务将继续呈现出多样化、专业化和国际 化的趋势。商业银行应积极适应市场变化，抓住机遇。
商业银行业务与管理第六 章表外业务
本章介绍商业银行的表外业务，包括概述、定义、种类、特点、管理、风险 控制和发展趋势。
商业银行表外业务概述
商业银行的表外业务是指与传统存贷款业务不同的非传统金融业务，例如资产管理、信托、承销等。它们对商 业银行的发展和盈利能力起到了重要作用。
表外业务的定义
表外业务是指商业银行在传统存贷款以外开展的各种金融服务和业务，包括 投资银行业务、理财业务、租赁金融业务等。
第六章 商业银行
账户发展而来的。
货币市场存款账户 自动转账服务
《金融学》—商业银行
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可转让支付命令帐户（NOW）
该帐户以个人和非赢利机构为限，以支付命令书取代支票，功能 与支票无异，但对存款余额支付利息；
《金融学》—商业银行
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第一节
商业银行概述
四、商业银行的外部组织形式
（六）银行家银行
1982年《加恩—圣杰曼存款机构法》允许联邦授权
成立银行家银行。
许多银行共同建立特殊业务公司来加快那些由一家 或几家银行（特别是小银行）单独操作成本太高的 金融业务的发展和传递。
《金融学》—商业银行
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第一节
《金融学》—商业银行
损失概 率50%75% 损失概 率95%100%
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贷款五级分类法--《贷款分类指导》
作用
1、能准确的反映贷款的质量 2、有利于加强贷款管理,动态监测贷款资产质量
3、预提贷款损失准备金
2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行 两类银行全面推行贷款五级分类制度。 2007年银监会发布《贷款风险分类指引》规定商 业银行贷款五级分类是贷款风险分类的最低要求
《金融学》—商业银行
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资产业务
3、投资业务
投资业务是指商业银行以其资金购买有价证券
或投资于其他实物资本的活动。 商业银行的投资业务与贷款业务的差别
在贷款业务中，银行处于被动地位，而投资活动是 银行的主动行为；
贷款仅涉及银行与借款人，每笔贷款都是个性化
的，证券投资是一种社会化、标准化的市场行为； 贷款流动性比证券投资差。
商业银行CommercialBanks商业银行概述商
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表外业务与中间业务比较
一、联系
两者都是独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目 的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。
二、区别 1、中间人的身份不同 中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色
贴现利息＝票面金额×贴现率×（未到期天数/360）
贴现金额＝票面金额－贴现利息
（四）证券投资业务Security Investments
证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证 券的活动。
谋取收益（利息收入和证券增值的收益）
目 资产多样化，以分散风险 的
提高资产的流动性（商业银行的第二准备）
（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源
（2）创造存款货币（信用创造）
资产业务
（3）经营业务范围极其广泛
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2、现代商业银行的产生主要通过两条途径 旧的高利贷性质的银行 根据股份制原则，以股份公司的形式创建
1694年，第一个股份制银行——英格兰银行（Bank of England）成立，标志着现代商业银行的产生。
遏制金融资本垄断 优 点 易于管理费用低
银行与地方关系密切，为发展地方经济服务
与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力 缺 点 经营成本较高
业务相对集中，风险较大
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2、分支行制 分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设
立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
欧洲货币(Eurocurrency) ：指存放在货币发行国境外 其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲 英镑）
第六章 商业银行法
第六章《商业银行法》
二、商业银行的业务
（一）商业银行的资产业务
商业银行的资产业务主要包括现金资产业务（含库存现金和在中央银行存款）、信贷业务、投资业务、银票承兑和商票贴现业务、拆借业务、透支业务和担保业务（含保理、担保、贷款承诺、开立信用证等业务）。
（二）商业银行的负债业务
商业银行的负债业务主要包括存款业务和其他负债业务。
其他负债业务主要有向中央银行借款、发行金融债券、同业拆借、发行短期融资债券和发行大额可转让定期存单。
（三）商业银行的中间业务
商业银行的中间业务分为结算性中间业务、担保性中间业务（指银行为商业汇票提供的承兑服务）和其他中间性业务。
另外，信用卡业务也属于银行的中间业务，在银行收入中占重要地位。
信用卡持卡人拥有凭卡办理转账结算、存取现金和消费信用的权利，也负有不得转让、出租或转借信用卡及其账户的义务。
（四）商业银行的国际业务
主要包括有：（1）外币兑换业务，包括收兑外币钞票、旅行支票、旅行信用证、汇票、兑付信用卡等业务；（2）国际贸易结算方式，包括汇款、托收、信用证、保函等业务；（3）外汇资金业务，经中国人民银行批准，商业银行可做外汇买卖业务，外汇保值业务，国际筹资业务，外汇担保业务等多种外汇资金业务。
商业银行经营与管理第六章
商业银行的自律组织与规范
行业协会
01
通过行业协会等自律组织，促进商业银行间的交流与合作，共
同维护行业利益。
自律规范
02
自律组织制定和实施自律规范，约束会员银行的经营行为，提
高行业整体素质。
自律监督
03
自律组织对会员银行的经营行为进行监督，发现违规行为及时
纠正，并向监管机构报告。
05
商业银行的未来发展
治理
商业银行的治理是指董事会和监事会 通过有效的监督和决策机制，确保银 行经营的合法、合规和稳健，维护股 东和其他利益相关者的利益。
02
商业银行的经营管理
商业银行的经营原则与目标
安全性
商业银行经营应遵循安全性原 则，确保资金安全，降低风险
。
流动性
商业银行应保持足够的流动性 ，满足客户随时提取存款和贷 款需求。
THANKSห้องสมุดไป่ตู้
感谢观看
数字化转型与商业银行的创新发展
技术驱动
数字化转型是银行业发展的必然 趋势，商业银行应积极拥抱新技 术，如人工智能、大数据等，提
升业务处理效率和客户体验。
服务创新
数字化转型为商业银行提供了服务 创新的机会，可以通过线上渠道提 供更加便捷、个性化的服务，满足 客户需求。
风险管理升级
数字化转型有助于商业银行实现风 险管理升级，通过数据分析提高风 险识别和监测的准确性，降低风险 损失。
操作风险
由于内部程序、人员、系统的不完善或失误导致的风险。操作风险具 有明显的内生性，往往与商业银行的运营管理密切相关。
流动性风险
由于资金流入流出不匹配导致的风险。流动性风险具有明显的外生性， 往往与市场环境、客户需求等因素密切相关。
第六章-商业银行ppt课件(全)
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
第六章 商业银行法
第六章《商业银行法》五、商业银行的接管、清算及终止的法律制度（一）商业银行的接管制度接管商业银行是指中国银监会对拟被接管的商业银行采取必要的措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。
中国银监会认为商业银行出现信用危机或者即将出现信用危机时，可以决定对其接管，并组织实施。
自接管开始之日起，由接管组织取代银行原管理层，行使商业银行的经营管理权力，接管组织的组成人员由中国银监会指定，被接管的商业银行的债权债务关系不因接管发生变化。
《商业银行法》第68条规定，有下列情形之一的，接管终止：(1)接管决定规定的期限届满或者中国银监会决定的接管延期届满。
(2)接管期限届满前，该商业银行已经恢复正常经营能力。
(3)接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。
（二）商业银行的清算及终止制度商业银行的解散、撤销和破产以及最后的终止对金融市场和债权人有重大影响，须经银监会的批准，并且按照商业银行法和公司法、公司登记条例等法律法规的规定执行必要的清算程序后办理。
（三）违反商业银行法律、法规的法律责任1、违法经营的法律责任商业银行如有违法经营（10类）行为之一的，由银监会责令改正，并根据具体情节处以没收违法所得、罚款、停业整顿或者吊销经营许可证；对直接责任人给予纪律处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2、逃脱中国人民银行监管的法律责任商业银行如有藐视中央银行监管、未经批准办理结汇售汇、未经批准在银行间债券市场发行买卖金融债券或者到境外借款、违反规定同业拆借等情形的，由中国人民银行责令改正并处罚，或可建议银监会依照相关规定处理。
3、非法经营银行的法律责任4、违反商业银行法律、法规的个人责任以上违法行为均由银监会依照相关规定处理。
第六章 商业银行
二、商业银行的组织形式
总分行制：法律允许在总行之下，在国
内外各地普遍设立分支机构。目前各国 商业银行普遍采用这种组织形式。 单一银行制：法律上只允许在银行总部 经营，不允许在同一地区或不同地区设 立分支机构
我国商业银行的组织形式
我国属总分行制。 原来按政府的行政区划分来设立分支机构。如工 商银行设置四级，总部在北京，在各省、直辖市 和自治区设省级分行，在地（市）设中心支行， 在县设县级支行。 现在按照经济区划和业务与成本核算来设立分支 机构，例如工商银行合并了设在省会城市的省级 分行与市分行，对农村的部分县级支行也进行了 撤并。
利润
三性的协调
三性原则即统一又矛盾。所以协调三性是
银行经营管理的核心内容。 一般地说，安全性与流动性正相关的，安 全性和流动性与赢利性负相关。 安全性是基础。流动性是条件。赢利性是 目地。
二、商业银行经营管理理论
如何实现安全性、流动性、盈利性三
原则的要求，这是经营管理的问题。 西方商业银行经营管理理论经历了资 产管理、负债管理、资产负债管理、 表外管理和市场营销管理的演变过程。
资产管理理论
资产管理理论：20世纪60年代以前银行所奉
行的理论，大约有200多年的历史。 该理论认为：银行的负债业务（当时只有存 款没有借款）取决于存户的意愿，银行能主 动管理的是资产业务，于是就将管理的重点 放在资产业务方面。在资产管理中，资产流 动性管理占有重要地位。按照资产的流动性 恰当地安排资产结构，致力于在资产上协调 安全、流动和盈利的问题。
都具有高利贷的性质 货 币 兑 换 商 银 钱 业 股份制度 现 代 银 行 业 部分准备金、转 帐结算制度；信 用中介和创造。
办理金属货币的鉴 定；铸币的兑换； 保管和汇兑、结算 等业务。
第六章 机构业务 《商业银行业务经营与管理》PPT课件
思考与讨论
1.银政合作业务的主要种类有哪些？ 2.你认为政府投融资平台贷款有何问题？ ？
第四节 银证合作业务
主要内容 一、银证合作业务的概念 二、银证合作业务的内容 三、银证合作业务的管理
3.业务特点： （1）证券公司可以通过此业务获得稳定的低成本资 金来源。 （2）质押物存放于银行特别席位，可通过银行股票 质押贷款管理信息系统进行卖出、配股和申购，也可以 通过银行为借款人开发的远程委托系统，由借款人自行 卖出，实施配股认购和新股申购等。
（三）商业银行贷款资产证券化
1.概念 资产证券化是指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市 场上可以自由买卖的证券的行为而使其具有流动性，是通过 在资本市场和货币市场发行证券筹资的一种直接融资方式。
第一节 机构业务概述
主要内容 一、机构业务的概念 二、机构业务的特点 三、机构业务的种类 四、商业银行机构业务的发展
一、机构业务的概念
商业银行机构业务是指商业银行为金融机构类 客户和政府类机构客户提供的综合性金融服务业务。
二、机构业务的特点
（一）商业银行机构业务的客户特征
（二）商业银行机构业务的经营特征
（一）财政直接支付
财政直接支付是代理银行根据支付指令通过财政部零余 额账户将资金直接支付到商品劳务供应者或用款单位账户的 业务行为。
特点和优势： ➢ 庞大的经营网络 ➢ 先进的支付系统 ➢ 多元化的信息反馈平台
（二）财政授权支付
财政授权支付是指代理银行根据支付指令，通过国库 单一账户体系将资金支付到商品劳务供应者或用款单位账户 的业务行为。