行政事业单位报账员培训
行政事业单位财务报销制度报销流程及常见问题解答
行政事业单位财务报销制度报销流程及常见问题解答展开全文财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为进一步加强我区行政事业单位财务管理，规范财务报账行为，加强财政资金使用的管理与监督，根据《会计法》、行政事业单位财务规则等有关财务规章制度，结合我区实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于纳入XX区财政财务服务中心（以下简称“中心”）核算的行政事业单位。
第三条会计集中核算的范围是区财政全额拨款的机关事业单位以及社会团体的财务收支，包括预算内、预算外资金。
第四条各单位应根据批准的预算项目和预算指标，统筹安排资金使用计划，严格控制各项支出。
提供真实、合法、完整的原始凭据，按照有关财务规定办理报销手续。
第二章财政财务服务中心职责第五条贯彻执行国家财经法律、法规和制度，依法监督各有关单位的财务收支活动，维护财经纪律。
第六条认真执行统一的会计制度，实施会计电算化，规范会计核算工作，在报账单位提供真实、合法会计资料的基础上，完整、及时地反映各有关单位的财务状况。
第七条定期进行财务分析并向报账单位提供预算执行情况等财务会计信息。
第八条认真执行有关工资政策，严格按区人劳部门确定的工资标准办理工资统发，配合做好工资管理工作。
第九条集中管理报账单位的会计档案。
第十条定期向报账单位提供固定资产卡片，协助报账单位做好财产清查工作。
第十一条加强对报账员的业务指导和培训。
第十二条教育局、建设局、行政执法局的预算经费由单位自行申拨，其他单位的预算经费由中心根据预算执行情况，向财政申请拨款，确保单位资金周转。
第三章报账单位职责第十三条经费报销实行“一支笔”审批制度。
第十四条单位领导对本单位会计资料的真实性、完整性负责，对违反《会计法》有关规定的行为，承担相应的责任。
第十五条不得公款私存，私设“小金库”。
第十六条充分考虑对各项资金的需求，加强预算编制，了解和掌握预算执行情况，并根据预算执行情况和实际需要，办理预算调整和预算追加手续。
第十七条指定专人作为报账员，负责本单位与“中心”联系办理财务事项。
行政事业单位财务培训ppt
01 工 作 职 责
日常事务
上传下达
人力资源管理与发展
负责本部的行政管理和日常事 务，协助总经理搞好各部门之 间的综合协调，落实公司规章 制度
保证上情下达和下情上报， 负责对会议文件决定的事 项进行催办，查办和落实， 负责全公司组织系统及工 作职责研讨和修订。
组织架构的设计、岗位 描述、人力规划编制、 考勤管理的工作。
01 工 作 职 责
组织架构的设计、 岗位描述、人力规 划编制、考勤管理 的工作。
招聘使用
提供工作分析的有关资料，使部门人力资源计划与组织的 战略协调一致，对申请人进行面试作最终录用和委派决定， 对提升、调迁、奖惩和辞退做出决定
工作报酬
制定合理的薪酬福利制度，劳付酬，论功行 赏，通过报酬、保险和福利等手段对员工的 工作成果给予肯定和保障。
负责总务管理
没有后勤的保障，就保证不了生产稳定正常的进行。首先要制定相关制度，加强对宿舍、 食堂、水电、办公用品、零星修缮、部分固定资产、卫生、环境、车辆的管理。
安全保卫
加强对人员进出、公务访客、车辆物品出入、消防安全、防盗防灾、职业安全防护等的管 理，同时对员工进行安全教育。
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PART 02
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技能举例
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02 技 能 举 例
HR管理的两大基石
作业流程盘点与优化重组、职位 （岗位）分析与评估；职位（岗 位）设计；职位（岗位）价值贡 献系数评价；组织机构设计与组 织管理运作模式（包括：各级组 织架构图；管理模式；管理层次； 管理幅度）
财务费用报销培训2024年
外出事由
金力洗板及洗板厂巡检
金力跟线54018000370及洗板 金力跟线11-371 金力跟线11-371
小计 小计 金额
出发时 公里数
15145
15257 15281 15305
结束时 公里数
15167
15280 15304 15328
24年 9 月
停车费/高 总里程数 速费 （公里）
随车人员确认
二、报销凭证及票据粘贴要求
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的； （5）套开票、连号票一律不予报销； （6）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用 （7）宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，否则不予报销。 （8）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销。
注释：此处指出差为2天及以上（当天不能往返）
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私车公用费：须事先估里程等， 经部门领导批准后方可报销。
重点：费用发生前，应先申请，经部门领导或总经理审批同意后，方可动支。
4
一、费用申请报销流程
②费用申请审核权限
借支： 部门经理→财务部→总经理
1、招待客户应事先报总经理审核签字后抄送财务部，
在报销时须列明招待人员简称。 2、公司所有同类型补贴不得重复享受。例如：报销招 待客户餐费的，需扣减当天伙食补贴。 3、财务人员审核《费用报销单》时应对照申请单
费用报销单
01
采购申请单
02
外出申请单
03
业务招待费
事业单位报账员个人工作总结7篇
事业单位报账员个人工作总结7篇篇1时光荏苒，岁月如梭，转眼之间，又到了一年的报账高峰期。
作为一名事业单位的报账员，我深感责任重大，工作繁琐。
在过去的一年里，我认真履行工作职责，兢兢业业，勤勤恳恳，取得了些许成绩，但同时也存在一些不足。
现将一年来的工作情况总结如下：一、主要工作及成效1. 报账工作：严格按照国家相关财务制度和单位内部管理制度执行报账工作，确保报账的准确性和合规性。
在报账过程中，认真审核每一张票据，核实其真实性和准确性，及时处理和解决报账中遇到的问题。
在过去一年中，成功完成了单位各项经费的报账工作，未出现任何差错。
2. 财务管理：协助财务人员做好单位财务管理工作，确保财务数据的真实性和完整性。
定期对单位固定资产进行清查和盘点，及时调整和更新财务数据，确保财务信息的准确性。
同时，积极参与单位预算编制工作，提出合理化建议，为单位的财务管理提供有力支持。
3. 内部控制：在报账过程中，严格遵守单位内部控制制度，确保报账流程的规范性和安全性。
加强与审计、纪检等部门的沟通和协作，共同维护单位财经纪律的严肃性。
通过不断完善内部控制制度，有效防范了财务风险的发生。
4. 学习与培训：积极参加单位组织的各类学习培训活动，不断提升自身的业务水平和综合素质。
通过学习新知识、新技能，更好地适应岗位需求，为单位的发展贡献自己的力量。
二、存在的问题和不足1. 业务知识有待提高：虽然我已经具备了一定的业务知识，但仍然需要不断学习和提高。
在今后的工作中，我将继续加强业务知识的学习，提高自己的专业水平。
2. 工作态度需进一步端正：有时候在工作中存在懈怠和马虎的情况，导致工作效率受到影响。
我会以此次总结为契机，进一步端正工作态度，认真对待每一项工作。
3. 与同事的沟通有待加强：在与其他同事的沟通中，有时会因为语言表达不当或理解偏差而导致误解和不必要的麻烦。
我会在今后的工作中加强与同事的沟通与协作，共同推动单位工作的顺利进行。
行政事业单位报账员管理存在的问题及对策
行政事业单位报账员管理存在的问题及对策作者：艾庆生来源：《商情》2016年第42期【摘要】随着我们过国家经济的不断发展，为了适应现阶段的财政体制改革，各个区县等行政单位相继成立了会计核算体制，并且将行政单位中的财务系统纳入了会计核算中心进行统一的核算。
而报账员就是在各个体制中进行日常财务汇报和办理会计相关的事项的人员。
报账工作是会计集中核算中重要的。
藉此，本文里立足于保障人员存在的意义，对行政事业单位报账员管理存在的问题进行了的分析，并且针对相应的问题给出了落实性的建议。
【关键词】行政事业单位报账员问题及对策前言：报账工作是会计集中核算的重要的数据基础，其工作内容直接关系着行政事业单位的发展方案制定。
报账工作人员的重要性不言而喻，报账员各单位的财务系统中的核心人员。
目前，我们国家的行政事业单位财务系统必须全面的进行完善。
合理的整改措施可以有效的解决预算资金的不足。
因此要有机的结合我们国家行政事业单位的内部情况，通过对内部人员加强管理，促进我们国家行政事业单位财务体制的完善。
因此，对行政事业单位报账员管理存在的问题及对策研究有着鲜明的现实意义。
一、行政事业单位财务管理的特征（一）服务性。
众所周知，我们国家行政事业单位涉及的领域较为广泛，其主要针对的是我们国家的社会文化、社会教育、社会科学、社会卫生等方面需求，其目的是通过政治手段为我们国家的人民提供一个良好的生活环境。
因为行政事业单位的工作并不以盈利为目的，所以并不能通过货币来对事业单位进行评价，行政事业为我们国家为我们过国家的经济、政治、文化提供基本的保障。
并且一旦缺乏这些服务给予的支持，我们国家的社会发展也会受到制约，会影响我们国家社会稳定。
随着社会的发展和时代的进步，我们国家的行政事业单位发展应该以契合社会服务发展为目标，不断的进行完善和改变。
（二）公益性。
我们国家的事业单位是具有公益性质的，它的经济体制是由现阶段的市场经济体制所决定。
这就使得我们国家的行政事业单位主要目标是社会效益。
2024版差旅报销培训公司财务管理制度培训PPT课件
•引言•差旅报销基本流程与规定•公司财务管理制度概述•差旅报销实际操作指南目录•差旅报销常见问题解答•公司财务管理制度培训总结与展望培训目的和背景提高员工对差旅报销流程的认知01规范公司财务管理02降低企业成本03财务管理制度的重要性01020304保障企业资金安全提高企业经营效率塑造企业形象应对外部监管要求员工出差前需填写出差申请表，包括出差事由、时间、地点等信息，并经出差前申请审核通过后，财务部门将报销款项支报销款项支付根据出差时间和地点，员工可向财务部门申请费用预支，预支金额需经过审批。
费用预支报销申请财务部门对提交的报销单进行审核，包括票据真实性、费用合理性等。
财务审核0201030405差旅报销申请及审批流程交通费住宿费餐饮费其他费用差旅费用标准及范围报销时限及逾期处理报销时限逾期处理财务管理制度框架及内容各部门在财务管理中的职责与权限财务部门职责与权限业务部门职责与权限其他部门职责与权限财务管理制度的执行与监管财务管理制度的执行流程财务管理制度的监管机制违反财务管理制度的后果及责任追究报销单据的填写与粘贴要求粘贴规范填写完整票据应分类粘贴在报销单背面，按照先大后小、先下后上的顺序，确保粘贴平整、不超出报销单范围。
签字齐全报销单据的审核要点及注意事项审核要点注意事项报销款项的支付方式及时间支付方式支付时间一般在审核通过后的3-5个工作日内完成支付，具体时间根据公司财务管理制度而定。
报销单据遗失或损坏如何处理及时联系相关部门一旦发现报销单据遗失或损坏，应立即联系出差所在地的酒店、航空公司等相关部门，请求其提供证明或补办相关手续。
提交书面说明在无法取得相关证明的情况下，出差人员应提交一份详细的书面说明，包括遗失或损坏的单据名称、金额、时间等信息。
审批流程将书面说明及相关证明材料提交给直接上级审批，再报送给财务部门审核。
财务部门将根据公司的财务管理制度进行审批和处理。
自行承担对于未经批准的超支费用，出差人员应自行承担。
行政事业单位财务报销制度
行政事业单位财务报销制度行政事业单位财务管理制度第一条单位预决算是国家财政预决算的组成部分，实行统一领导、分级管理、权责结合的原则。
第二条主管部门按照全县统一的工作程序、编报规程和时间要求，组织实施本部门所属行政事业单位预决算的编报工作。
其职责主要是：(一)组织本部门行政事业单位预决算报表的布置与培训工作。
(二)组织本部门行政事业单位预决算报表的收集、审核、汇总和上报工作。
(三)组织本部门行政事业单位预决算报表编制质量的核查工作。
第三条单位应根据财政部门的编制要求，本着量入为出、收支平衡的原则，结合本单位人员、资产等基本情况，统筹安排、合理编制部门预算。
第四条单位部门预算的具体编制办法按《沛县县级部门基本支出预算管理暂行办法》(沛财预[]4号)和《沛县县级部门项目支出预算管理暂行办法》(沛财预[]5号)执行。
第五条单位部门预算一经批准，不得随意调整。
如有突发性、政策性变化，确需调整预算的，由单位提出调整预算申请，财政部门提出审核意见，报县政府审批后按规定程序办理调整预算手续。
第六条单位应在每个会计年度终了，根据财政部门决算编审要求，编制综合反映本单位财务收支状况和资金管理状况的财务决算。
第七条单位在编制决算前应按行政事业单位财务会计制度规定及财政部门下达的预算，及时清理收支账目、往来款项、核实资产。
凡属本年的各项收入应及时入账，本年的各项应缴预算款和应缴财政专户款应在年终前全部上缴;属于本年的各项支出，应按规定的支出渠道如实列报。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
第八条单位应根据财政部门统一下发的报表格式、编制说明及时间要求，认真、及时编制决算，做到表内项目之间、表与表之间、本期数据与上期数据之间相互衔接。
决算报表应经单位负责人审查、签字并盖章，保证财务决算报表真实、完整。
第九条主管部门应做好决算的审核工作，审核的主要内容包括：(一)审核编制范围是否全面，是否有漏报和重复编报现象。
(二)审核编制方法是否符合统一的财务会计制度，是否符合行政事业单位决算的编制要求。
行政事业单位会计人员管理及岗位职责制度
行政事业单位会计人员管理及岗位职责制度财务机构工作职责一、认真贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规，维护财经纪律，加强财务管理，建立完善单位内部控制制度，规范财务工作。
二、负责单位各项资金的筹措、使用和管理工作，依法合理组织收入，严格按规定办理财务收支。
三、负责编制年度部门预决算报表，做好项目申报、实施及绩效评价工作。
四、负责单位日常经济业务的核算工作，规范财务审批手续，确保报销票据手续完备、内容真实、数字准确，按期报帐，帐目清晰。
五、按照相关财务制度规定，严格部门预算执行，实时跟踪资金流向，充分发挥财政资金使用效益。
利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况进行分析，为领导决策提供参考依据。
六、负责各部门经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。
七、负责债权、债务和固定资产的核查工作。
八、负责会计档案管理工作，按照规定做好记帐凭证、帐簿、报表等会计资料的立卷、建档和保管工作。
九、负责单位非税收入的征缴工作，严格执行收支两条线原则，同时做好相关财政票据的领购、开据、缴销等管理工作。
十、完成单位领导及有关业务科室交办的其他事项。
财务机构负责人岗位职责一、负责财务部门全面工作。
贯彻执行党和国家的方针政策、法规和制度，坚持原则，遵纪守法，保障会计人员依法行使职权。
二、负责单位年度部门预决算的稽核工作，严格部门预算执行监督管理，做到“无预算不列支，无预算不采购”，合理调度使用各项资金，保证单位职能工作有序开展。
三、熟悉会计制度、财经法规、税收政策和产业政策，熟练掌握财务业务，明晰资金渠道，对经济业务进行正确的核算和监督。
四、负责年度预决算、会计凭证、帐簿、报表及各项业务内容的稽核工作。
按月对财务收支及预算执行情况进行分析，对存在的问题提出合理性建议，为领导决策提供参考依据。
五、负责单位各部门之间的沟通协调工作，加强与财政、审计、税务、银行等业务部门对接和联络，保证各项工作有序开展。
六、负责单位项目实施进度和专项资金使用管理工作，监督项目实施效果，保障专项资金专款专用，专项核算。
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报账须知
2.岗位会计在受理报账业务时，应仔细核对相关的附件资料，审核票据金额与报销单据金额 相符；
3.学校奖励竞赛、评优、评先的，需提供学校奖评方案及获奖通知附件；
4.所有用于报账的正式票据均需经手人、证明人、单位负责人签字；
5.报账员须对每张票据真实性及金额进行审核，在票据上写明“审核”字样并签名；
6.报账凭证：要合规。
如：加班餐补标准应严格控制在20元/人以内；
7.办公用品的采购（定点采购点，要在1-2个月就应结账一次），办公用品：如茶叶，金额 不能超标，数量（单价）要合规、合理；
8.绩效工资应1-8、9-12月份标准，借调人员也不能提前发放的；
9.学校与农户个人签订协议（征地），除要有协议的，还需行政会议记录。
10.普通的修缮不能具建筑工程发票
额相符；。