日常财务业务管理
业务及财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司业务运作和财务管理，确保公司各项业务活动合法、合规、高效，提高财务管理水平，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有业务部门和财务部门，以及参与公司业务活动的所有员工。
第三条公司业务及财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规；2. 诚信经营，公平竞争；3. 风险控制，稳健经营；4. 内部控制，合规管理；5. 严谨细致，高效执行。
第二章业务管理第四条业务部门职责：1. 负责市场调研，制定销售策略；2. 负责客户关系维护，拓展新客户；3. 负责业务合同的签订、履行和终止；4. 负责业务数据的收集、分析和上报。
第五条业务流程：1. 市场调研：了解市场需求，分析竞争对手，制定销售策略；2. 客户开发：寻找潜在客户，建立客户档案；3. 合同签订：与客户签订业务合同，明确双方权利和义务；4. 合同履行：按照合同约定履行各项义务，确保业务顺利进行；5. 合同终止：合同到期或因其他原因终止，妥善处理相关事宜。
第六条业务风险控制：1. 建立风险预警机制，对潜在风险进行识别、评估和控制；2. 加强业务合同的审核，确保合同条款合法、合规；3. 严格执行合同履行，防止违约风险；4. 定期进行业务风险检查，及时发现和解决风险问题。
第三章财务管理第七条财务部门职责：1. 负责公司财务报表的编制、审核和上报；2. 负责公司资金管理，确保资金安全；3. 负责成本核算，控制成本支出；4. 负责税收筹划，降低税负。
第八条财务流程：1. 收入管理：负责销售收入的确认、核算和报批；2. 支出管理：负责成本费用的核算、审批和支付；3. 资金管理：负责公司资金收支的调度、控制和监督；4. 财务报告：定期编制财务报表，进行财务分析。
第九条财务风险控制：1. 建立财务风险预警机制，对财务风险进行识别、评估和控制；2. 加强财务预算管理，确保预算执行的有效性；3. 严格执行财务制度，防止财务违规行为；4. 定期进行财务审计，确保财务信息的真实、准确。
ERP财务管理实务ACT总帐日常业务处理
ERP财务管理实务ACT总帐日常业务处理ERP财务管理实务ACT总帐是财务管理的核心模块之一，主要用于记录和处理企业日常业务中的账务，包括销售收入、采购成本、费用支出等。
本文将从ACT总帐日常业务处理的流程和方法两个方面进行阐述。
一、ACT总帐日常业务处理流程ACT总帐日常业务处理的流程包括凭证录入、凭证查询、凭证审核、凭证过账等环节。
1. 凭证录入凭证录入是ACT总帐日常业务处理的第一步，需要根据企业的业务发生情况进行凭证的录入。
凭证录入要求凭证内容准确、完整、规范，包括凭证日期、凭证字号、科目名称、借方金额、贷方金额等。
2. 凭证查询凭证查询是为了方便随时查询凭证的内容和状态，可根据凭证字号、凭证日期等进行查询。
凭证查询功能在ACT总帐中是非常重要的，可以帮助财务人员随时了解到企业日常业务的情况。
3. 凭证审核凭证审核是为了保证凭证的正确性和合规性，需要对已录入的凭证进行审核。
凭证审核需要严格按照企业的凭证审核规定进行，如资金类凭证需进行资金是否足额、用途是否合理等方面的审核。
4. 凭证过账凭证过账是指将已审核的凭证进行过账，即将凭证的金额分摊到相应的科目中。
凭证过账需要根据企业的记账规则进行，将借贷方金额分别分配到相应的科目中，并更新科目的余额。
二、ACT总帐日常业务处理方法在ACT总帐日常业务处理过程中，有一些方法和技巧可以提高工作效率和准确性。
1. 事前准备在进行ACT总帐日常业务处理前，需要根据企业的会计政策和业务特点制定相应的会计科目、凭证模板等，以便在录入凭证时能够高效准确地进行。
同时，还要确保凭证的原始凭证内容清晰可辨认，方便之后的查询和审核。
2. 规范凭证录入凭证录入是日常业务处理的关键环节之一，需要将凭证内容准确地录入系统中，并保证借贷方金额的平衡。
凭证录入时要遵循“字正腔圆、计算正确、填写完整”的原则，避免录入错误和疏漏。
3. 强化凭证审核凭证审核是为了保证凭证的正确性和合规性，需要对已录入的凭证进行审核。
财务业务管理制度范文
财务业务管理制度范文财务业务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务业务管理，保障公司财务安全、合规操作，制定本财务业务管理制度。
第二条公司财务业务管理制度适用于公司内部全部财务业务活动。
第三条公司所有员工应严格遵守本制度，确保财务业务按照国家法律法规和相关政策、公司规定进行。
第四条财务部门应组织进行财务业务知识的培训和技术交流，提高员工业务水平和素质，确保财务业务管理制度的贯彻执行。
第二章财务会计制度第五条公司应按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规的规定编制和报送财务会计报告。
第六条公司财务会计制度包括：会计核算、会计凭证、财务报告、会计档案、财务报表等内容。
第七条公司应设立会计岗位，负责财务会计工作，会计人员应具备相应的会计知识和技能，严守会计职责和职业操守规范。
第八条公司财务资产应按照会计核算原则进行核算，包括资产、负债、所有者权益、成本、费用和收入的确定和计量。
第九条公司应定期进行财务会计报告的编制、核对和审计，确保财务报告的真实、准确和完整。
第三章预算管理制度第十条公司应制定年度预算，包括收入预算和支出预算，合理安排公司资金使用。
第十一条公司各部门应根据预算管理制度，按照预算编制、执行、监控和评估的程序开展工作。
第十二条公司预算制度应具有可操作性，明确各项预算指标的责任归属和执行权限。
第十三条公司财务部门应组织对预算执行情况进行监控和评估，及时发现问题，提出改进措施。
第十四条公司预算管理制度应与公司管理目标相衔接，确保公司资金使用的合理性和效益性。
第四章资金管理制度第十五条公司应根据资金需求和风险承受能力，制定资金筹措、使用和管理制度。
第十六条公司资金管理应注重风险控制，遵守金融业务和财务管理的相关法律法规和政策，防范各类金融风险。
第十七条公司应根据现金流量预测和日常资金运作情况，合理安排公司资金使用。
第十八条公司应建立健全审批、支付、收款和账务核对等资金管理流程，确保资金的安全和流转的可控性。
财务及业务管理制度
财务及业务管理制度一、财务管理制度1.1 目的财务管理制度的目的是明确财务管理的责任，规范财务管理的流程，确保公司的财务运作合法、规范、透明，保证公司资金的安全性和高效运作。
1.2 职责分工1.2.1 公司财务总监负责全面负责公司的财务工作，包括资金运营、财务战略规划、财务监管等工作。
1.2.2 财务部门负责具体的财务工作，包括日常收支管理、财务报表的编制、财务数据的收集和整理等。
1.2.3 公司各部门负责根据公司的财务预算，合理利用公司的财务资源，确保公司的日常经营活动顺利进行。
1.3 资金管理1.3.1 公司资金应按照公司的资金运作规划进行运营，确保资金的安全性和高效利用。
1.3.2 公司应建立多元化、透明的融资渠道，降低公司资金运作的风险。
1.3.3 公司应建立资金周转的监控机制，及时发现和解决资金周转不畅的问题。
1.4 财务报表1.4.1 公司应按照相关法律法规和会计准则要求，及时准确地编制财务报表。
1.4.2 财务报表应真实、完整、准确地反映公司的财务状况和经营业绩。
1.4.3 公司应建立财务审核机制，确保财务报表的真实性和合法性。
1.5 财务审计1.5.1 公司应每年进行财务审计，由独立的审计机构对公司的财务管理情况进行审计。
1.5.2 审计报告应及时提交公司的董事会和相关部门，确保公司的财务状况得到监督和管理。
1.5.3 公司应结合财务审计结果，不断完善公司的财务管理制度和流程。
二、业务管理制度2.1 目的业务管理制度的目的是规范公司的业务流程，保证公司的各项业务活动有序、高效进行，确保公司的业务目标顺利实现。
2.2 组织结构2.2.1 公司应建立清晰的组织结构，明确各部门的职责和权责关系，确保公司的业务运作顺畅。
2.2.2 公司应建立科学的管理制度，推动公司的业务目标的实现。
2.2.3 公司应建立信息沟通机制，保证公司各部门之间的信息共享和互通。
2.3 人员管理2.3.1 公司应建立健全的人力资源管理制度，确保公司的员工具备专业技能和良好的职业操守。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程1. 引言本文档旨在介绍财务管理制度及业务操作流程，以提高公司的财务管理效率和规范性。
本文档适用于公司的财务部门和相关工作人员。
在具体实施过程中需要根据公司的实际情况进行相应的调整和完善。
2. 财务管理制度2.1 财务管理目标公司的财务管理目标是确保公司的资金安全、提高资金利用效率、实现财务持续稳健发展。
为实现这些目标，制定以下财务管理制度。
2.2 预算管理制度预算管理制度是公司实施财务管理的基础。
具体包括：•编制年度预算：财务部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制年度预算。
•审批预算：经过财务部门和公司高层审查批准后，年度预算得以生效。
•控制预算执行：财务部门应监控预算执行情况，及时发现并分析预算偏差原因，并提出合理的预算调整建议。
2.3 资金管理制度资金管理制度是确保公司资金安全和优化资金利用效率的重要手段。
具体包括：•开设资金账户：公司应根据需要，开设相应的银行账户，包括支付宝、微信支付等。
•管理银行存款：财务部门负责管理公司的银行存款，确保账户余额的安全性和流动性。
•管理现金流：财务部门应及时了解公司的现金流情况，并制定相应的资金计划，以确保公司的日常运营需求。
2.4 会计核算制度会计核算制度是公司财务管理的基础。
具体包括：•记账政策：公司应建立符合法律法规和会计准则要求的记账政策。
•会计凭证：财务部门应按照记账政策，及时、准确地录入各种会计凭证。
•财务报表：财务部门应按照规定的时间和格式，编制并报送财务报表。
3. 业务操作流程3.1 财务预算管理流程财务预算管理流程旨在确保公司财务预算的准确性和及时性。
具体包括：1.预算编制：财务部门根据公司的发展战略和经营计划，制定年度预算。
2.预算审核：经过财务部门内部的审核后，提交给公司高层审批。
3.预算执行：财务部门监控预算执行情况，及时发现并解决预算偏差问题。
4.预算调整：根据公司的实际情况，财务部门定期对预算进行调整和优化。
财务工作日常
财务工作日常财务工作是企业运营中至关重要的一环，涉及到资金管理、财务报表编制、预算控制等诸多方面。
在企业中，财务部门的工作日常涉及到以下几个方面。
财务数据录入与对账财务人员每天都需要进行大量的数据录入工作，包括凭证录入、账务处理、发票核对等。
这些数据的准确性对企业财务报表的编制和决策具有重要意义。
同时，财务人员还需要进行对账工作，确保企业收支的准确记录。
财务报表编制与分析财务报表编制是财务部门的核心工作之一。
财务人员需要根据企业的实际财务数据编制资产负债表、利润表、现金流量表等报表，为企业决策提供理财依据。
在编制完报表后，还需要进行数据分析，及时发现潜在的经营问题，并提出预警和解决方案。
预算控制与成本管理财务部门需要与其他部门合作制定年度预算，并对实际执行情况进行监控和控制。
通过预算控制，企业可以合理分配资源，降低成本，提高效益。
同时，财务部门还需要进行成本管理，对企业各项成本进行核算以及成本控制。
税务申报与风险管理财务部门负责企业的税务申报工作，提前了解税法规定，确保企业遵守税法规定，避免因违规而产生的罚款和风险。
此外，财务部门还需要进行风险管理工作，及时提醒企业管理层可能存在的财务风险，并提出应对措施。
资金管理与投资决策财务部门负责企业的资金管理工作，包括资金调度、投资决策、资金周转等。
财务人员需要确保企业有足够的流动资金来支持日常经营活动，并根据企业的发展战略进行投资决策，以获取更好的投资回报率。
综上所述，财务工作是企业中不可或缺的一部分，财务人员的日常工作涵盖了广泛的内容，需要具备良好的财务知识、沟通能力和分析能力，以提供准确、可靠的财务支持，为企业的持续发展贡献力量。
房地产公司财务管理中心日常核算业务管理流程
1. 目的
为加强公司的日常核算业务管理，明确日常核算业务管理工作职责。
2. 适用范围
适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司财务部门。
3. 职责
3.1明确集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理流程。
3.2加强集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理。
4. 工作程序
4.1费用报销与工程款拨付
4.1.1日常付款业务主要有费用报销与工程款拨付。
4.1.2产生相应的原始凭证。
4.2会计核算
4.2.1会计的主要工作是成本核算、纳税申报、核算工作、社会统筹缴纳、核算工资、公积金核算与缴纳等。
4.2.2会计核算形成相应的原始凭证。
4.3财务主任审核
4.3.1财务主任要负责审核出纳会计与会计登记的原始凭证。
4.4月底或年底结帐
4.4.1会计在财务主任审核完毕后，月底或年底负责结帐，整理出明细
帐和总帐。
4.4.2财务主任负责编制财务报表。
4.5财务报表审核与对外披露
4.5.1财务总监审核会计报表。
4.5.2财务总监负责会计报表的对外披露。
4.6会计档案
4.6.1在月底或年底结帐后，财务人员要及时整理出会计档案，交档案会计分类保管。
公司账务日常管理制度
公司账务日常管理制度一、总则为规范公司账务管理工作，确保公司资金的安全性和合规性，保障企业的财务健康和发展，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司所有财务管理工作，包括但不限于会计核算、资金管理、财务报表编制、财务分析、财务风险管理等。
三、会计核算1. 会计政策公司应按照相关法律法规和会计准则确定会计政策，确保会计核算的准确性和合规性。
2. 会计账簿公司应建立健全的会计账簿系统，包括总账、明细账、出纳账等，每笔业务应当有明确的记录和凭证。
3. 会计凭证公司应明确会计凭证的规范和填制要求，确保凭证的真实性和完整性。
4. 会计报表公司应按照法定要求和财务管理的需要及时编制财务报表，并定期进行审计和披露。
五、资金管理1. 资金调度公司应根据资金需求和流动情况，进行合理的资金调度和管理，确保资金的安全和稳健。
2. 资金监控公司应建立健全的资金监控机制，实时监测和分析资金的流动情况，及时预警和处理异常情况。
3. 资金使用公司应严格控制资金的使用范围和金额，确保资金的合理使用和流动性。
六、财务报表编制1. 报表准备公司应及时准确地编制财务报表，确保报表的真实性和完整性。
2. 报表分析公司应定期进行财务报表的分析和比对，及时发现和解决问题，为企业决策提供支持。
3. 报表披露公司应根据相关法规要求，及时披露财务报表，确保信息的透明和公开。
七、财务分析1. 财务指标公司应建立健全的财务指标体系，包括但不限于偿债能力、盈利能力、经营效率等，分析和评估企业的财务状况。
2. 财务比较公司应关注行业和同行企业的财务比较情况，及时调整策略和措施，提高企业的竞争力。
3. 财务预测公司应根据财务分析的结果，进行财务预测和规划，制定科学的发展战略和目标。
八、财务风险管理1. 风险识别公司应建立健全的风险识别机制，及时识别和评估潜在的财务风险，并采取措施加以控制和防范。
2. 风险评估公司应根据风险识别的结果，进行风险评估和分类，确定风险的优先级和处理方案。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
日常财务业务管理
1企业一切经营、劳务、中介、咨询等其他各种经济收入(含代管代收资金)，无论是直接还是间接的，都一律归财务部统一管理，任何单位(部门)和个人不得擅自扣留、转移。
2财务部参与企业一切经营决策。
制订经费支出计划，参与专项项目可行性研究，经营决策和合同洽谈．从会计、税务、金融政策等方面提供建议，保障企业的经营发展和经济活动健康有序地向前发展。
3 严格做到收支两条线。
一切收人和支出均分别按规定在财务部门办理，杜绝自收自支、以收代支的现象。
4日常财务决算管理
（1）每月根据会计账簿记录的资料．通过整理分析、总结．全面系统地反映企业的财务经营情况，及时向董事长汇报企业财务状况。
（2）定期开展经济活动分析，从各方面创造条件．使会计报表、会计资料在企业管理中发挥作用。
（3）财务负责编报各类会计报表．于每月10日前将报表呈交董事长。
5库存现金不得超过银行规定的限额，超过限额的库存现金要及时存入银行，不得以“白条”充抵库存现金．更不得挪用现金。
6 确属因工作、业务原因．需保留部分资金运作的单位(部门)和个人，应经企业领导批准后．在财务部的统一安排下．可采取备用金制度，在核定额度内留存资金，留存单位(部门)和个人定期到财务办理有关结算手续。
7备用金额度规定，部门以上领导2000元以内．其他员工1000元以内。
财务部在年度内对备用金做挂账处理，并设备用金科目进行核算。
年终结算时返还财务，返还不足的在工资中扣除。
部门原则上不保留备用金，特殊情况必须经董事长批准后，由财务部统一安排处理。
8 借款管理
（1）因公使用经费可事先通过办理借款手续取得。
（2）凡因借款(无论数额多少)均由经办人填写‘借款单’，简要说明借款理由、借款时间，一律报董事长审批后，送财务部办理。
（3）凡因业务各项支出(无论数额多少)，由经办人申请，经部门主管审核同意交财务部审核后，一律报董事长审批方可支付。
如因紧急事项必须借款者，而董事长不在时．须由借款人在部门主管审核同意后，交财务部审核，由出纳员电话向董事长阐明事由，然后由董事长电话通知财务，事后补办手续方可。
（4）本企业各部门代办的借款及个人借款，按还款及报账时间，及时到财务清账。
清账时间规定为：银行支票七日内的到财务结算(异地汇票除外)．现金结算五天内到财务部结算(出差除外，假日顺延)。
不按时清账的，到月底财务部凭‘借出单’或‘支票领用单’转为应收款项，发工资时从经办人员工资中扣除，当月扣不足的，以逐月扣还。
待经办人办完清账手续后再做补发工资处理。
（5）借用支票的，一律不签发空白支票，并将支票金额、用途、单位、日期、数额填写清楚，方可借出并进行登记，由经办人在登记簿上登记后方可办理。
9一切费用开支本着勤俭、节约、必需的原则控制。
严禁铺张浪费。
经费支出必先报告，各项费用支出(包括借款、各项业务开支和其他各项开支)均实行“董事长一支笔”审批制度，或董事长授权审批．严格控制费用开支．制定企业费用标准及管理办法，使费用开支、费用报销、费用核算规范化。
10报销时所有原始凭证必须合法(税务部门统一印制发票或收据)，购买物品的发票，内容必须单项反映清楚．单项内容太多的必须列表明细反映，否则财务部将不予办理。
11申请拨付工程款原则，每月25日提交工程计划进度并注明工程量款，已付工程款，本期完成工程量款，本期应付工程款后．书面提交监理、甲方审定，工程款一律打入企业账户。
12 严格执行国家财税法规．办理各种税务事项，按时交纳各项税款。