实验六 总账管理系统期末处理
总账管理系统期末处理实验报告
总账管理系统期末处理实验报告
期末处理是一项重要的会计工作，负责制定并监督确保会计业务和程序的合规性以及期末结账的部署。
期末处理实验旨在检验小计、总账和报表是否有效和准确地反映企业财务状况。
本实验是运用总账管理系统实施会计数据期末处理任务，主要内容如下：
一、做期末处理：
1.发起期末调整，将原始会计数据做相应调整。
2.制作期末报表，将期末调整后的会计数据统计汇总成报表，可完成外部报表、内部报告的生成。
3.计算科目余额，分解科目余额，确定科目余额明细。
二、处理期末以来发生的经济业务：
1.记录应收账款：记载应收账款发生项目和总额及其差额，并做出相应调整。
2.处理应付账款：根据实际情况记载应付账款发生项目、总额及其差额，并做出相应调整。
三、报结账：
1.登记发生的各种业务，最后做出总账簿的登记。
2.再做总帐内部审计，检查内部业务的有效性和准确性。
3.根据要求生成总账报表，并打印出财务报告。
本实验通过运用总账管理系统实施会计数据期末处理，让我深入了解和加强对会计数据期末处理的理解和实践，掌握小计、总账和报表的制作规则，提高对财务报告火报表的解读及应用能力，增强期末处理的审计能力，为下一步的实践做好准备。
总账管理系统期末业务处理
2.自定义结转
图4-34 “转账生成”对话框
一、自动转账
（二）自动转账的类型
3.期间损益结转
图4-35 “期间损益结转设置”对话框
二、对账及试算平衡
图4-36 “对账”对话框
二、对账及试算平衡
图4-37 试算平衡表
三、期末结账
1.期末结账的主要过程
2.期末结账的控制措施
3.具体实验操作
总账管理系 统期末业务
处理
一、自动转账 二、对账及试算平衡
三、期末结账
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤
1.定义自动转账分录
2.自动生成转账凭证
3.自动转账处理
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤 （1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 自定义转账”命令，如图4-27所示。
图4-31 完成公式 与函数的 选择
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
2.自定义结转
3.期间损益结转
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-32 执行“ 汇兑损益”命令
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-33 “汇兑损益结转设置”对话框
一、自动转账
三、期末结账
3.具体实验操作
（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令， 出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击 “下一步”按钮，如图4-38所示。
图4-38 开 始结账
三、期末结账
3.具体实验操作
（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后， 单击“下一步”按钮。
实验六 总账管理系统期末处理
实验六总账管理系统期末处理【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的过程及处理技能，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】1. 自动转账2. 对账3. 结账【实验步骤】1．定义转账分录（1）自定义结转设置（2）对应结转设置（3）销售成本结转设置（4）期间损益设置2．转账生成（1）自定义转账生成（2）对应结转生成（3）销售成本结转生成（4）期间损益结转生成3．对账对账4．结账（1）结账（结账前要进行数据备份）（2）取消结账（取消结账的功能键为Ctrl＋Shift＋F6）【实验要求】1．实验课时：3课时。
2．以“李帅”的身份进行自动转账操作；以“王江”的身份进行对账、结账操作。
3．记录实验过程中不理解的概念、实验过程中遇到的操作错误并在小组中讨论，记录讨论结果。
4．完成实验，将数据备份，存放到指定目录。
【操作指导】1.自动转账以“李帅”的身份重新注册总账系统。
2．转账定义2．1自定义结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。
(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。
(3)输入转账序号、转账说明、选择凭证类别。
(4)单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。
(5)确定分录的借方信息。
(6)单击“增行”按钮。
(7)确定分录的贷方信息。
(8)单击“保存”按钮。
注意：∙转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。
∙如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。
∙输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。
操作：1．计提城建税。
提取率为7％。
借：主营业务税金及附加QM(,月，贷)*0.07贷：应交税金——应交城市维护建设税JG( )（1）在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单（2）单击“总账”，打开其下拉菜单（3）单击“期末”，打开其下拉菜单（4）单击“转账定义”，打开其下拉菜单（5）单击“自定义转账”（6）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”（7）输入：转账序号：0001转账说明：计提城建税凭证类别：转账凭证（8）单击“确定”（9）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：5402（主营业务税金及附加）（10[公式向导]对话框（11）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期末余额”，其函数名是QM（）（12）单击“下一步”（13）在[公式向导]对话框里，“科目”选择（应交税金——应交增值税）“方向”选择：贷（14）单击“完成”（15）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QM(,月，贷)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入*0.07即金额公式最终为：QM(,月，贷)*0.07（16）单击“增行”（17）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：（应交税金——应交城市维护建设税）（18）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”[公式向导]对话框（19）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“取对方科目计算结果”，其函数名是JG（）（20）单击“下一步”（21）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）（22）单击“保存”2．计提教育费附加，提取率为3％。
总账管理系统期末业务处理
总账管理系统期末处理
（提醒：不要写实验几，只要写出实验名称：）
【实验目的】
1、…………
2、…………
3、…………
【实验内容】
……
(提醒：是实验三与实验四的，请注意写完整，共7项)
【实验资料】
教材P94-95
【实验结果】
1.银行对账的结果
…………
2.生成的计提短期借款利息的自动转账凭证
3.生成的销项税额对应结转的凭证
4.生成的结转本期销售成本的凭证
5.生成的汇兑损益的结转凭证
6.生成的结转当期损益的凭证
注：粘贴时请注意技巧（每次只用且用足正反二张纸，可参照下面格式来粘贴）（可重叠粘贴，请看下面的图示）。
总账管理系统期末处理
总账管理系统期末处理总账管理系统是企业财务管理中重要的组成部分，能够实现各种财务账目的综合管理、定期汇总、调整和审计等功能。
在企业会计周期结束时，需要进行期末处理，使总账数据更加准确、完整和可靠，以及满足企业内外部的信息需求。
本文将介绍总账管理系统期末处理的相关内容。
一、期末结转期末结转是总账管理系统期末处理中的一个重要环节。
一般来说，指在企业财务年度结束时，将暂记账账户中的收入、费用和成本等科目，通过结转会计分录的处理，转移到相应的损益科目和资产负债科目中，更新企业财务状况。
1.收入和费用结转通常情况下，企业的收入和费用都是在每个月底结算，并提取当月的实际收入和总费用。
在期末结转时，需将这些费用转移到成本、资产或负债科目中。
其中，按照财务部门制定的会计政策，应该确定哪些费用需要结转。
比如，企业的公积金、社保、员工工资等就需要进行结转处理。
2.折旧和摊销随着企业的资产使用效益的不断减少，经常需要对其进行折旧或摊销处理。
在企业财务年度结束时，应结转最后一个会计期间内的折旧和摊销金额，并将其转移到另一个对应的会计科目中。
这样不仅可以保证企业资产负债表的准确性，还可以及时跟进资产的状况，以便进行必要的管理和维护。
3.盈余结转在结转收入和费用、折旧和摊销等各项费用和成本后，企业的损益科目通常会出现一定的盈余或亏损。
在期末处理中需要将这些盈余结转到所有者权益中，这样一来可以保证企业资产负债表和损益表的准确性，尤其对于上市公司和其他需要公布财务报表的企业来说，更是非常必要。
二、调整账簿在总账管理系统期末处理中，还需要对账簿进行必要的调整，以确保所有记录都能够准确、完整、可靠地反映企业财务状况。
调整账簿的方法包括以下两个方面：1.调整未过账凭证在总账管理系统中，每个凭证都有其相应的过账日期。
在财务会计年度结束时，应对未过账的凭证进行调整。
这样一来，可以确保所有收入和费用以及其他损益成本都能够准确地计入财务报表中，同时也便于企业的税务审计和内部审计工作。
会计实验报告(总账系统期末处理)范文
实验报告系部会计系 _ 专业班级课程名称会计信息系统实验教师学号学生姓名实验项目名称总账系统期末处理实验日期 2013年月日-月日实验地点会计电算化实验室 _ 成绩 _制表单位：会计系实验报告实验目的和要求1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；3、掌握银行对账的基本操作处理；4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
主要仪器设备UFIDA ERP-U8实验方法与步骤（1）实验方法第一步，进行自动转账设置，并结转生成转账凭证。
第二步，核对账簿。
第三步，本月全部工作完结，进行结账处理。
（2）实验步骤1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证；2、对应结转期末余额，定义“：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”的余额转至“：应交税费—未交增值税”，系数为1对应结转。
3、结转销售成本4、结转汇兑损益5、结转期间损益6、对新生成的凭证进行审核、签字，同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出；7、进行期末对账，如果未发现错误，进行结账处理。
实验数据记录、处理及结果分析自定义转账设置转账目录对话框选择“取对方科目计算结果”函数选择科目输入公式内容自定义转账设置对话框对应结转设置“对应结转设置”窗口对应结转只结转期末余额，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。
汇兑损益结转设置“汇兑损益结转设置”对话框为保证汇兑损益计算正确，在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。
期间损益结转设置“期间损益结转设置”对话框本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。
转账生成凭证转账生成略显示生成的转账凭证（计提短期借款利息）略计提长期借款利息略期间损益结转生成凭证略汇兑损益结转生成凭证总账系统期末对账“总账系统期末对账”对话框对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及借贷是否平衡。
总账系统期末处理总结
总账系统期末处理总结一、引言总账系统是企业财务管理的核心系统之一，具有统筹核算、财务分析、报表编制等功能。
期末处理是总账系统中一个重要的环节，对保证企业财务数据的准确性、可靠性、及时性有着重要的作用。
本文通过对总账系统期末处理的相关知识进行总结和分析，旨在提高总账系统期末处理的效率和准确性，保证财务数据的完整性和真实性。
二、总账系统期末处理的内容及步骤1. 结转损益：将各个损益科目中的收入与费用通过结转分录转入损益结转科目中，从而准备进行利润分配。
2. 结转利润：将损益结转科目的余额转入本年利润科目中，计算出本年净利润。
3. 资产负债调整：通过调整科目来更新资产负债表中各个科目的余额，以确保其准确反映企业的真实财务状况。
4. 利润分配：根据税收法规和公司章程的规定，将利润按照一定比例分配给股东或留作公积金等用途。
5. 准备报表：生成各项财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以满足财务报告的需求。
三、总账系统期末处理的注意事项1. 确保数据的准确性和完整性：在进行期末处理前，应对总账系统中的财务数据进行全面的检查和校对，确保其准确性和完整性。
2. 核对科目余额：应与总账系统中的科目余额与往年相比较，发现差异后进行调整，以确保财务数据的一致性。
3. 进行反结账和重开账的核算：如果在期间发现了错误记录或账务处理不当的情况，需要进行反结账和重开账，确保财务数据的准确性。
4. 确保各项凭证的合理性和准确性：对期间内的所有凭证进行审核，确保凭证的合理性和准确性，及时发现并纠正错误。
5. 制定合理的结转和调整方案：根据企业的具体情况，制定合理的结转损益和调整资产负债的方案，以确保财务数据的准确反映企业的实际经营状况。
四、总账系统期末处理的优化方案1. 提高数据自动化处理能力：通过提高总账系统的自动化处理能力，实现各项处理工作的自动化和集成化，减少人工操作和错误的可能性。
2. 加强内部控制：加强对总账系统的内部控制，制定相应的流程和制度，规范财务处理流程，避免错误和问题的发生。
总账系统期末处理实验报告
5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
实验内容
1、银行对账；
2、自动转账；
3、对账；
4、结账。
实验步骤
1、引入实验三的帐套数据；
2、以出纳“王晶”的身份注册登录总账系统；
3、执行“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“出纳”→“银行对账期初”命令,进行银行对账,调整未达账项；对账结束,单击“检查”按钮查看结果是否平衡；
6、结账必须按月连续进行,上月未结账,则本月不能结账；
7、若总账与明细账对账不符,则不能结账。
7、若总账与明细账对账不符，则不能结账。
注:可根据实际情况加页
掌握实验环境
用友ERP-U870
实验结ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ与分析
1.在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后,不要随意调整启用日期；
2.在自动对账不能完全对上的情况下,可采用手工对账；
3.转账生成之前,注意转账月份应为当前会计月份；
4.转账凭证每月只生成一次,新生成的转账凭证,仍需审核、才能记账；
5.结账只能由有权限的人进行,若本月还有未记账凭证时,则本月不能结账；
课程实验报告
专业年级
课程名称计算机会计学
指导教师
学生姓名
学号
实验日期2012年4月18日
实验地点网络机房1
实验成绩
教务部制
二〇一二年四月一十八日
实验项目名称
总账系统期末处理
实验目的及要求
1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；
2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；
3、掌握银行对账的基本操作处理；
4、以“唐博2”的身份登录总账系统定义自动转账凭证,利用公式增加并生成自动转账凭证；
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实习目的掌握用友通财务软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
实习内容1.自动转账：打开用友通——总账——期末——转账定义——增加——保存
2.转账生成：打开用友通——总账——期末——转账生成—自定义转账——全选——确
定——保存
3. 对账;打开用友通——总账——期末——对账
4. 结账：打开用友通——总账——期末——结账
实
习
过
程
见附页P37-P39
实习心得体会通过总长系统期末处理实验是我们了解到总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。
期末业务管理是对期末工作的处理进行期末业务处理时首先应填制凭证，然后记账，根据以记账凭证进行期末业务结转，并声称结转凭证。
期末结转的业务处理主要包括：自定义结转、对应结转、转账生成、对账、结账。
但应该注意：（1）记账必须符合以下的条件：1）第一次记账时期初余额试算不平衡，不能记账。
2）未审核凭证不能记账，记账范围应小于或等于已审核凭证的范围。
3）上月未结账本月不能记账4）如果凭证中借贷不平衡记账。
(2)结账必须符合以下的条件：；结账必须逐月进行上月未结账，本月不能结账。
2)结账月份内，记账凭证要全部入账，不允许含有为记账凭证，否者不能记账，3）核对总账与明细账，如果不一致，总分类账不能结账，4）损益类账户是否全部结转完毕，如未结转完本月不能结账。
（3）在转账定义中，如果使用了应收、应付系统，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。
（4）转账生成过程中，必须把未记账的凭证记账，不然数据会出现错误。
通过实验使我们进一步了解到总账系统月末处理的流程，通过发现问题，解决问题使我们理解的更深刻理解和明了总账期末处理。
指导教师评语
（一）转账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项，进行转账。
（1）自定义转账
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项下的“自定义转账”，进入“自动转账设置”界面，进行转账定义。
（1）期间损益结转
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项下的“期间损益结转”，进入“期间损益结转设置”界面，进行期间损益结转。
（二）转账生成
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账生成’选项，进入“转账生成”界面，进行转账定义。
用帐套主管的身份进行审核和记账，完成自动转账操作。
（三）对账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘对账’选项，进行对账。
（四）结账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘结账’选项，进行结账。
操作步骤如下：。