总账管理系统期末业务处理
总账管理系统期末处理实验报告
总账管理系统期末处理实验报告
期末处理是一项重要的会计工作，负责制定并监督确保会计业务和程序的合规性以及期末结账的部署。
期末处理实验旨在检验小计、总账和报表是否有效和准确地反映企业财务状况。
本实验是运用总账管理系统实施会计数据期末处理任务，主要内容如下：
一、做期末处理：
1.发起期末调整，将原始会计数据做相应调整。
2.制作期末报表，将期末调整后的会计数据统计汇总成报表，可完成外部报表、内部报告的生成。
3.计算科目余额，分解科目余额，确定科目余额明细。
二、处理期末以来发生的经济业务：
1.记录应收账款：记载应收账款发生项目和总额及其差额，并做出相应调整。
2.处理应付账款：根据实际情况记载应付账款发生项目、总额及其差额，并做出相应调整。
三、报结账：
1.登记发生的各种业务，最后做出总账簿的登记。
2.再做总帐内部审计，检查内部业务的有效性和准确性。
3.根据要求生成总账报表，并打印出财务报告。
本实验通过运用总账管理系统实施会计数据期末处理，让我深入了解和加强对会计数据期末处理的理解和实践，掌握小计、总账和报表的制作规则，提高对财务报告火报表的解读及应用能力，增强期末处理的审计能力，为下一步的实践做好准备。
总账管理系统期末业务处理
2.自定义结转
图4-34 “转账生成”对话框
一、自动转账
（二）自动转账的类型
3.期间损益结转
图4-35 “期间损益结转设置”对话框
二、对账及试算平衡
图4-36 “对账”对话框
二、对账及试算平衡
图4-37 试算平衡表
三、期末结账
1.期末结账的主要过程
2.期末结账的控制措施
3.具体实验操作
总账管理系 统期末业务
处理
一、自动转账 二、对账及试算平衡
三、期末结账
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤
1.定义自动转账分录
2.自动生成转账凭证
3.自动转账处理
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤 （1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 自定义转账”命令，如图4-27所示。
图4-31 完成公式 与函数的 选择
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
2.自定义结转
3.期间损益结转
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-32 执行“ 汇兑损益”命令
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-33 “汇兑损益结转设置”对话框
一、自动转账
三、期末结账
3.具体实验操作
（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令， 出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击 “下一步”按钮，如图4-38所示。
图4-38 开 始结账
三、期末结账
3.具体实验操作
（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后， 单击“下一步”按钮。
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
会计信息系统应用 第9章 总账系统期末处理
相关知识
2．销售成本结转设置 ◆销售成本结转，是将月末商品（或产成品）销售数量乘以
库存商品（或产成品）的平均单价计算各类商品销售成本 并进行结转。
相关知识
3．期间损益结转设置 ◆期间损益结转，用于在一个会计期间终了将损益类科目的 余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏 情况。主要是对于主营业务收入、其他业务收入、投资收益、 营业外收入、主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销 售费用、财务费用、营业外收支、所得税费用、资产减值损 失等科目向本年利润的结转。
9.1 认知总账系统期末处理 9.2 定义转账凭证 9.3 生成转账凭证 9.4 总账系统月末结账
9.1总账系统期末处理简介
一、总账系统期末处理的主要功能 二、对账 三、结账
9.1 认知总账系统期末处理
一、总账系统期末处理的主要功能
期末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登账 之后所要做的工作，主要包括期末转账业务、对账、 结账等内容。总账系统的期末处理要在其他业务管理 系统完成期末处理之后才能进行。
案例解析——月末结账
案例解析— —月末结账
小结
本章主要介绍了总账系统期末处理的基本 功能、总账系统期末转账凭证的设置方法，以 及期末转账凭证生成的基本操作。通过总账系 统期末处理的学习，掌握总账系统期末转账凭 证的定义和生成转账凭证的操作，掌握总账系 统期末结账的步骤。
案例引入
相关知识
1．自定义转账设置 ◆总账系统的期末转账设置主要包括自定义转账、对应结转、 销售成本结转、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结 转、期间损益结转、自定义比例转账以及费用摊销和预提等。 ◆在系统刚刚投入运行不久，第一次使用总账系统时，或者 第一个会计核算期末结账前，可用“转账定义”功能对需要 自动转账的凭证进行定义。
会计实验报告(总账系统期末处理)
实验报告系部会计系 _ 专业班级课程名称会计信息系统实验教师学号学生姓名实验项目名称总账系统期末处理实验日期 2013年月日-月日实验地点会计电算化实验室 _ 成绩 _制表单位：会计系实验报告实验目的和要求1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；3、掌握银行对账的基本操作处理；4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
主要仪器设备UFIDA ERP-U8实验方法与步骤（1）实验方法第一步，进行自动转账设置，并结转生成转账凭证。
第二步，核对账簿。
第三步，本月全部工作完结，进行结账处理。
（2）实验步骤1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证；2、对应结转期末余额，定义“22210103：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”的余额转至“222102：应交税费—未交增值税”，系数为1对应结转。
3、结转销售成本4、结转汇兑损益5、结转期间损益6、对新生成的凭证进行审核、签字，同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出；7、进行期末对账，如果未发现错误，进行结账处理。
实验数据记录、处理及结果分析自定义转账设置转账目录对话框选择“取对方科目计算结果”函数选择科目输入公式内容自定义转账设置对话框对应结转设置“对应结转设置”窗口对应结转只结转期末余额，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。
汇兑损益结转设置“汇兑损益结转设置”对话框为保证汇兑损益计算正确，在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。
期间损益结转设置“期间损益结转设置”对话框本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。
转账生成凭证转账生成略显示生成的转账凭证（计提短期借款利息）略计提长期借款利息略期间损益结转生成凭证略汇兑损益结转生成凭证总账系统期末对账“总账系统期末对账”对话框对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及借贷是否平衡。
总账管理期末处理总结
总账管理期末处理总结一、前言总账是企业财务核算的核心，它反映了企业发生的所有经济业务，是企业财务状况和经营成果的综合体现。
而总账管理期末处理是指在一个会计年度结束的时候，对总账进行结账、清理和调整，以准确反映企业的财务状况和经营成果。
本文将对总账管理期末处理的相关内容进行详细阐述，以供参考。
二、总账管理期末处理的目的和原则1.目的总账管理期末处理的目的是通过对总账的结账、清理和调整，准确反映企业的财务状况和经营成果，为下一个会计年度的工作提供正确、可靠的财务数据和信息。
2.原则总账管理期末处理应遵循以下原则：（1）真实性原则：总账的处理应真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果，完全按照会计准则和会计制度的规定进行处理。
（2）合法性原则：总账处理的过程和结果应符合国家法律法规和会计准则的规定，不得有任何违法行为。
（3）权责相对原则：总账管理期末处理要求各部门和人员按照各自的职责和权限进行处理，保证责任清晰明确。
（4）稳定性原则：总账处理应稳定、连续地进行，确保财务数据的连续性和准确性。
三、总账管理期末处理的具体内容1.结账结账是总账管理期末处理的第一步，其目的是将一个会计年度内的所有账户余额合并到一个账户中，称为结转账户或年末结转账户。
结账的具体步骤如下：（1）核对总账余额和明细账余额是否一致，发现差错及时调整。
（2）核对科目和金额，确保正确无误。
（3）将各科目的余额合并到结转账户中。
2.清理清理是指对一些不再使用或没有任何交易发生的科目进行处理，以保持总账的整洁和准确。
清理的具体步骤如下：（1）核对总账和明细账，发现不再使用的科目。
（2）将不再使用的科目停止使用，并进行相应的处理，如将其余额转入其他相关科目中。
3.调整调整是总账管理期末处理的最后一步，通过调整对一些未被及时记账或记错账的交易进行纠正，以确保总账的准确性。
调整的具体步骤如下：（1）核对各科目余额与实际情况的差异。
（2）对差异较大的科目进行调整，纠正错误或补充遗漏的交易。
总帐管理系统期末处理总结
总帐管理系统期末处理总结1. 引言总账管理系统是企业财务管理中的重要组成部分，它涵盖了企业的所有记账、核算、报表生成和分析等关键环节。
每到期末，总账管理系统的期末处理就变得尤为重要，它对于企业的财务状况的准确反映和决策的科学性起着至关重要的作用。
本文将围绕总账管理系统期末处理展开，对期末处理的流程、注意事项和优化措施进行深入分析和总结，以供今后在总账管理系统期末处理中参考和借鉴。
2. 总账管理系统期末处理流程2.1 期末准备工作总账管理系统期末处理的第一步是进行期末准备工作。
这包括数据备份，如备份总账、明细账等财务数据；调整基础数据，如调整科目余额、计提折旧等；清理科目余额和往来款项，如清理坏账、反冲销账等。
2.2 期末处理期末处理是总账管理系统期末处理的核心环节，它包括了结账、结转、汇兑损益调整、计提税金、遗留问题处理等步骤。
2.2.1 结账结账是指在总账管理系统中进行本期数据的结账操作，即将本期的业务数据进行处理和结算，以便生成准确的报表。
结账包括了进行总账、明细账、财务报表等的结账操作。
2.2.2 结转结转是指将本期产生的费用、收入等科目余额，按照一定规则进行结转，以便进行下一期的核算。
根据实际情况，结转操作可以分为普通期末结转和年末结转。
2.2.3 汇兑损益调整汇兑损益调整是指在进行外币核算的情况下，根据汇率的变动对汇兑差额进行调整，以准确反映企业的汇兑损益。
2.2.4 计提税金计提税金是指根据企业的实际税负情况，在总账管理系统中对应的科目中计提相应的税金。
2.2.5 遗留问题处理遗留问题处理是指对期末尚未处理的问题进行清理和处理。
这些问题可能是因为需要等待其他部门提供相关数据，或者是因为系统操作不当导致的数据错误等。
3. 总账管理系统期末处理注意事项在总账管理系统期末处理中，存在一些需要注意的事项，这些事项对于期末处理的准确性和效率起着重要作用。
3.1 数据准确性在进行总账管理系统期末处理之前，要确保数据的准确性。
总账管理系统期末处理
（1）以“CW001王天逸”的身份注册登录企 业应用平台，在“业务工作”选项卡下，执行“财 务会计”|“总账”|“期末”|“转账定义”|“自定 义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口，如 右图所示。
（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”对 话框。录入转账序号“0001”，转账说明“提取坏 账准备金”，选择凭证类别“转 转账凭证”或“机 机制凭证”，如右图所示。
6
LGO
（5）然后单击“下一步”按钮，在“公式向导 二”对话框中，选择会计科目“1122应收账款”， 期间“月”，方向“借”，客户“01”，选择“继 续录入公式”复选框后，选择运算符“*（乘）”， 如右图所示，然后单击“下一步”。
（6）再次进入“公式向导”函数选择对话框， 选择“常数”后，单击“下一步”，进入常数录入 对话框，录入常数值0.002，如右图所示，单击“完 成”按钮。
转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间 损益结转。
1 自定义转账设置
转账业务包括：
（1）费用分配的结转，如工资分配等。
（2）费用分摊的结转，如制造费用等。
（3）税金计算的结转，如增值税等。
（4）提取费用的结转，如提取福利费等。
（5）各项辅助核算的结转。
4
LGO
【例36】 山东飞鹰科技有限责任公司其本月坏账准备提取方式为按本月应收账款期末 余额的2‰提取。
7
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（7）单击“增行”按钮，录入会计科目“1231 （坏账准备）”，选择方向为“贷”，录入金额公 式“JG()”，如右图所示。
（8）单击“保存”按钮，对自定义转账凭证进 行保存后，单击“退出”按钮可结束定义操作。
8
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2 对应结转设置
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总账管理系统期末处理
（提醒：不要写实验几，只要写出实验名称：）
【实验目的】
1、…………
2、…………
3、…………
【实验内容】
……
(提醒：是实验三与实验四的，请注意写完整，共7项)
【实验资料】
教材P94-95
【实验结果】
1.银行对账的结果
…………
2.生成的计提短期借款利息的自动转账凭证
3.生成的销项税额对应结转的凭证
4.生成的结转本期销售成本的凭证
5.生成的汇兑损益的结转凭证
6.生成的结转当期损益的凭证
注：粘贴时请注意技巧（每次只用且用足正反二张纸，可参照下面格式来粘贴）（可重叠粘贴，请看下面的图示）。