国家外汇管理局关于在部分地区试行小额外保内贷业务有关外汇管理问题的通知-汇发[2013]40号
国家外汇管理局关于发布《外债登记管理办法》的通知-汇发[2013]19号
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国家外汇管理局关于发布《外债登记管理办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于发布《外债登记管理办法》的通知（汇发[2013]19号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，强化外债统计监测，防范外债风险，国家外汇管理局决定改进外债登记管理方式。
为此，国家外汇管理局制定了《外债登记管理办法》和《外债登记管理操作指引》，现印发给你们，请遵照执行。
本通知自2013年5月13日起实施。
之前规定与本通知内容不一致的，以本通知为准。
本通知实施后，附件3所列法规即行废止。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内中心支局、支局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行、农村合作银行；各中资银行接到通知后，应及时转发所辖各分支机构。
执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。
附件：1.外债登记管理办法2.外债登记管理操作指引3.废止法规目录国家外汇管理局2013年4月28日附件1外债登记管理办法第一章总则第一条为准确、及时、完整统计外债信息，规范外债资金流出入的管理，防范外债风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《外汇管理条例》）和《外债统计监测暂行规定》，制定本办法。
第二条债务人应按照国家有关规定借用外债，并办理外债登记。
第三条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）负责外债的登记、账户、使用、偿还以及结售汇等管理、监督和检查，并对外债进行统计和监测。
国家外汇管理局负责全口径外债的统计监测，并定期公布外债情况。
国家外汇管理局综合司关于完善银行内保外贷外汇管理的通知-汇综发〔2017〕108号
国家外汇管理局综合司关于完善银行内保外贷外汇管理的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局综合司关于完善银行内保外贷外汇管理的通知汇综发〔2017〕108号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资银行：近年来，银行内保外贷业务平稳发展，为支持“走出去”企业充分利用“两个市场、两种资源”，促进实体经济发展发挥了重要作用。
为了引导内保外贷业务健康有序发展，更好地支持真实合规的对外贸易投资活动，根据《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2014〕29号，以下简称29号文）及其他有关法规，现就完善银行内保外贷业务外汇管理有关问题通知如下：一、银行办理内保外贷业务时，应严格审核债务人主体资格的真实合规性，并留存相关审核材料备查。
如果债务人为境内居民直接或间接控制的境外机构，银行应重点审核其是否符合境外投资相关管理规定。
二、银行办理内保外贷业务时，应依据境内外相关法律法规,按照展业原则要求，加强对担保项下资金用途和相关交易背景真实合规性审核。
（一）内保外贷项下资金应用于债务人正常经营范围内的相关支出，不得用于支持债务人从事正常业务范围以外的相关交易，不得构造交易背景进行套利或进行其他形式的投机性交易。
（二）未经国家外汇管理局批准，内保外贷项下资金不得直接或间接以证券投资方式调回境内使用。
（三）内保外贷项下资金如用于直接或间接获得对境外其他机构的股权（包括新设境外企业、并购境外企业和向境外企业增资）或债权，该投资行为应当符合国家关于境外投资的相关政策导向，并符合国内相关部门有关境外投资的规定。
国家外汇管理局关于进一步调整经常项目外汇账户管理政策有关问题的通知-汇发[2002]87号
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国家外汇管理局关于进一步调整经常项目外汇账户管理政策有关问题的通知制定机关国家外汇管理局公布日期2002.09.09施行日期2002.10.15文号汇发[2002]87号主题类别外汇管理效力等级部门规范性文件时效性失效正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于进一步调整经常项目外汇账户管理政策有关问题的通知（2002年9月9日汇发[2002]87号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行总行：为适应我国加入世界贸易组织的新形势，进一步完善经常项目外汇管理，降低企业经营成本，促进我国对外经济贸易的发展，国家外汇管理局决定对经常项目外汇账户管理有关政策进行调整。
现就有关问题通知如下：一、进一步放宽中资企业的开户标准，统一中外资企业经常项目外汇账户开户条件。
凡经有权管理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常项目外汇收入的境内机构（含外商投资企业），均可以向所在地国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）申请开立经常项目外汇账户。
二、将现行的经常项目外汇结算账户和外汇专用账户合并为经常项目外汇账户。
经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出和经外汇局核准的资本项目外汇支出。
三、对经常项目外汇账户统一实行限额管理。
境内机构经常项目外汇账户限额原则上为该境内机构上年度经常项目外汇收入的20%。
上年度没有经常项目外汇收入的境内机构新开立经常项目外汇账户时，初始限额原则上不超过等值10万美元。
各地外汇局可以根据境内机构经营特点和实际需要，以及国家外汇管理局核定的地区总限额，对本辖区境内机构经常项目外汇账户的限额进行适当调整，但本辖区境内机构经常项目外汇账户限额总和不得超过地区总限额。
国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知-汇发〔2020〕8号
国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知汇发〔2020〕8号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各全国性中资银行：为进一步改善营商环境，服务实体经济高质量发展，国家外汇管理局决定优化外汇业务管理，完善外汇服务方式，提升跨境贸易投资便利化水平。
现就有关事项通知如下：一、优化外汇业务管理（一）全国推广资本项目收入支付便利化改革。
在确保资金使用真实合规并符合现行资本项目收入使用管理规定的前提下，允许符合条件的企业将资本金、外债和境外上市等资本项目收入用于境内支付时，无需事前向银行逐笔提供真实性证明材料。
经办银行应遵循审慎展业原则管控相关业务风险，并按有关要求对所办理的资本项目收入支付便利化业务进行事后抽查。
所在地外汇局应加强监测分析和事中事后监管。
（二）取消特殊退汇业务登记。
货物贸易外汇收支企业名录分类为A类的企业，办理单笔等值5万美元（含）以下的退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退汇的业务，无需事前到外汇局办理登记手续，可直接在金融机构办理。
金融机构在为企业办理以上免于登记的退汇业务时，应在涉外收支申报交易附言中注明“特殊退汇”。
（三）简化部分资本项目业务登记管理。
将符合条件的内保外贷和境外放款注销登记下放至银行办理。
非金融企业内保外贷责任已解除且未发生内保外贷履约的情况下，可到其所属分局（外汇管理部）辖内银行直接办理内保外贷注销登记。
非金融企业境外放款期限届满且正常收回境外放款本息的情况下，可到其所属分局（外汇管理部）辖内银行直接办理境外放款注销登记。
小额外保内贷业务试点政策介绍
3
主要内容
（五）担保履约核准和资金收付2
•境内金融机构收到担保履约核准件后，应将该核准件的复 印件（加盖境内金融机构业务印章）寄送给境内债务人。 内债务人需要办理对外还款时，应凭该复印件自行到银行 办理对境外担保人的还款，并就该笔外债还本付息办理国 际收支申报手续。
•小额外保内贷项下发生担保履约的，境内企业在未完成对 境外担保人还款前，不得办理新的小额外保内贷业务。
2 政策概述
1.重点支持中小企业
主要 特点
2.在小额领域实现中外资无差异 3.由金融机构履行审核
4.采用事后集中备案制
3
主要内容
（一）小额外保内贷的定义
定义：小额外保内贷是指在境外机构或个人提供 担保（保证、抵押、质押等）的条件下，境内企 业从境内金融机构取得一定金额的本外币贷款或 授信额度。
3
•1）违反本通知第三条规定，外币借款资金未按企业经营 范围进行正常生产经营使用的，依据《条例》第四十四条 进行处罚；（处违法金额30%以下罚款，情节严重的处违 法金额等值以下罚款）
•2） 违反本通知第十二条规定对外付款，或凭同一担保履 约核准件对外重复付汇的，依据《条例》第三十九条进行 处罚。（处逃汇金额30%以下罚款，情节严重的处逃汇金 额等值以下罚款，构成犯罪的，依法追究刑事责任）
3
主要内容
（四）小额外保内贷审核责任
•1、金融机构责任 •A、审核条件、B、报送数据、C、集中报备 •境内金融机构未按规定履行相关审核义务，谎报、错报相 关信息，或审核程序、留存的审核材料存在明显瑕疵的， 外汇局应追究境内金融机构相应责任。 • 2、企业责任 •企业未履行如实告知义务，导致小额外保内贷业务发生违 规的，应追究企业相应责任。
国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知-汇发[2014]54号
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国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知汇发[2014]54号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行总行：为规范和完善境外上市外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，现就有关事项通知如下：一、本通知所称的境外上市，是指在境内注册的股份有限公司（以下简称境内公司）经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）许可，在境外发行股票（含优先股及股票派生形式证券）、可转换为股票的公司债券等法律、法规允许的证券（以下简称境外股份），并在境外证券交易所公开上市流通的行为。
二、国家外汇管理局及其分支局、外汇管理部（以下简称外汇局）对境内公司境外上市涉及的业务登记、账户开立与使用、跨境收支、资金汇兑等行为实施监督、管理与检查。
三、境内公司应在境外上市发行结束之日起15个工作日内，持下列材料到其注册所在地外汇局（以下简称所在地外汇局）办理境外上市登记：（一）书面申请，并附《境外上市登记表》（见附件1）；（二）中国证监会许可境内公司境外上市的证明文件；（三）境外发行结束的公告文件；（四）前述材料内容不一致或不能说明交易真实性时，要求提供的补充材料。
所在地外汇局审核上述材料无误后，在资本项目信息系统（以下简称系统）为境内公司办理登记，并通过系统打印业务登记凭证，加盖业务印章后交境内公司。
境内公司凭此登记凭证办理境外上市开户及相关业务。
四、境内公司境外上市后，其境内股东根据有关规定拟增持或减持境外上市公司股份的，应在拟增持或减持前20个工作日内，持下列材料到境内股东所在地外汇局办理境外持股登记：（一）书面申请，并附《境外持股登记表》（见附件2）；（二）关于增持或减持事项的董事会或股东大会决议（如有）；（三）需经财政部门、国有资产管理部门等相关部门批准的，应提供相关部门的批准文件；（四）前述材料内容不一致或不能说明交易真实性时，要求提供的补充材料。
国家外汇管理局关于发布外债登记管理规定的通知汇
国家外汇管理局关于发布外债登记管理规定的通知汇集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]国家外汇管理局关于发布《外债登记管理办法》的通知汇发[2013]19号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，强化外债统计监测，防范外债风险，国家外汇管理局决定改进外债登记管理方式。
为此，国家外汇管理局制定了《外债登记管理办法》和《外债登记管理操作指引》，现印发给你们，请遵照执行。
本通知自2013年5月13日起实施。
之前规定与本通知内容不一致的，以本通知为准。
本通知实施后，附件3所列法规即行废止。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内中心支局、支局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行、农村合作银行；各中资银行接到通知后，应及时转发所辖各分支机构。
执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。
附件：1.外债登记管理办法2.外债登记管理操作指引3.废止法规目录国家外汇管理局2013年4月28日－ 1 －附件1外债登记管理办法第一章总则第一条为准确、及时、完整统计外债信息，规范外债资金流出入的管理，防范外债风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《外汇管理条例》）和《外债统计监测暂行规定》，制定本办法。
第二条债务人应按照国家有关规定借用外债，并办理外债登记。
第三条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）负责外债的登记、账户、使用、偿还以及结售汇等管理、监督和检查，并对外债进行统计和监测。
国家外汇管理局负责全口径外债的统计监测，并定期公布外债情况。
第四条国家外汇管理局根据国际统计标准，结合我国实际情况，确定外债统计范围和统计方法。
外债统计方法包括债务人登记和抽样调查等。
第五条国家外汇管理局可根据国际收支变化情况，对外债登记范围和管理方式进行调整。
国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复-汇复[2007]398号
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国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的批复（汇复[2007]398号）中国银行股份有限公司：你行《关于办理对公外汇账户业务涉及有关外汇管理政策问题的请示》（中银结［2007］6号）收悉。
现批复如下：一、同意你行参照人民币账户的有关规定，对经常项目外汇长期不动户直接办理销户手续。
二、资本项目外汇账户的关户问题（一）企业主动申请关闭账户或将账户余额结汇的，按现行规定程序办理。
（二）对于长期不动户，可参照人民币账户的有关规定办理销户手续。
此类销户不应影响开户人对账户余额及相关利息的所有权，不得将外汇资金兑换为人民币。
你行应通过专门科目集中、准确地记录和保留销户后对开户人的外汇负债情况。
（三）符合条件的长期不动户销户后，你行应按季度向原审核开户的外汇局集中报备上述销户情况。
（四）长期不动户销户后，开户人申请关闭账户或将账户余额结汇的，按企业主动申请关闭账户的相关程序办理。
三、如账户持有人申请恢复账户，应按照现行政策重新办理开户手续，原留存资金可按性质划入新开立账户。
四、关于长期不动户的费用收取问题，建议你行按照商业银行服务价格管理的有关办法向相关部门请示。
五、对于以个人名义进行投资的外国投资者，应按照对私业务进行国际收支统计申报。
六、国家外汇管理局外汇账户信息管理系统提供了对账号进行变更的功能。
银行在自身业务系统的对公外汇账户账号发生变更后，应向当地外汇局提交变更账号的说明文件，并提供新旧账号对照关系的Excel 表格（表格内容及格式要求见附件），由当地外汇局核实表格内容后为银行作账号变更。
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国家外汇管理局关于在部分地区试行小额外保内贷业务有关外汇管理问题
的通知
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于在部分地区试行小额外保内贷业务有关外汇管理问题的通知
（汇发〔2013〕40号）
国家外汇管理局广东、浙江、福建省分局，深圳市分局：
为缓解中小企业融资困难，支持中小企业发展，促进资本项目便利化，国家外汇管理局决定在你分局所辖地区试行境内企业小额外保内贷业务外汇管理政策。
现就有关事项通知如下：
一、小额外保内贷是指在境外机构或个人提供担保（保证、抵押、质押等）的条件下，境内企业从境内金融机构取得一定金额的本外币贷款或授信额度。
二、境内企业办理符合以下条件的小额外保内贷业务，可直接与境外机构或个人、境内金融机构签订外保内贷合同：
（一）一个日历年内单家企业小额外保内贷项下贷款签约总金额不超过等值5000万元人民币；
（二）在任一时点，小额外保内贷项下贷款未偿本金余额均不超过该企业上年末净资产。
三、小额外保内贷项下借款资金的使用范围仅限于企业经营范围内正常的生产经营开支。
小额外保内贷合同应符合国家相关法律法规。
四、境内企业办理小额外保内贷业务时，发放贷款的境内金融机构应按照本通知要求对企业履行真实性和合规性审核义务，并在签约后填制《小额外保内贷业务合规备案表》（以下简称《备案表》，见附件）。
境内金融机构应在每月初10个工作日内向所在地外汇局集中备案，并留存相关材料备查。
五、外汇局收到境内金融机构备案材料后，应在《备案表》中“外汇局签章”一栏签署受理人员姓名和受理日期，并加盖外汇局资本项目业务印章。
经外汇局签章的《备案表》是境内金融机构已按规定到外汇局办理备案的凭证。
《备案表》一式两份，分别由外汇局和境内金融机构留存。
六、境内金融机构合规备案信息有误或合同主要条款发生变更的，应向外汇局重新备案，在《备案表》的“备注”中说明变更内容，并注明“变更”字样。
七、境内金融机构未按规定履行相关审核义务，谎报、错报相关信息，或审核程序、留存的审核材料存在明显瑕疵的，外汇局应追究境内金融机构相应责任。
企业未履行如实告知义务，导致小额外保内贷业务发生违规的，应追究企业相应责任。
八、境内金融机构应根据《国家外汇管理局关于规范境内银行资本项目数据报送的通知》（汇发[2012]36号）要求，及时通过资本项目信息系统上报小额外保内贷数据（包括所有企业），并在“中资企业境外担保项下贷款业务批准文件号”一栏中统一填写“SA”字样。
九、小额外保内贷项下发生担保履约的，境内金融机构应向外汇局申请办理担保履约核准手续。
申请履约时，境内金融机构应提交以下材料：
（一）申请书；
（二）经外汇局盖章的《备案表》；
（三）担保合同和担保项下主债务合同；
（四）由境内金融机构对境外担保人出具的履约通知书；
（五）针对前述材料应当提供的补充说明。
外汇局在审核上述材料的真实性、合规性及一致性后，为境内金融机构出具核准文件。
境内金融机构在申请办理担保履约核准手续前，可先自行收妥担保履约款项。
十、经外汇局核准后，境内金融机构可根据币种匹配原则自行办理担保履约款的币种转换。
境内金融机构应通知境内企业就该笔新借外债办理国际收支申报手续。
十一、因小额外保内贷项下发生担保履约产生的对外债务，不占用分局地区短期外债余额指标和境内企业的短期外债额度，境内企业无须办理外债登记手续。
十二、境内金融机构收到担保履约核准件后，应将该核准件的复印件（加盖境内金融机构业务印章）寄送给境内债务人。
境内债务人需要办理对外还款时，应凭该复印件自行到银行办理对境外担保人的还款，并就该笔外债还本付息办理国际收支申报手续。
十三、小额外保内贷项下发生担保履约的，境内企业在未完成对境外担保人还款前，不得办理新的小额外保内贷业务。
十四、外汇局资本项目管理部门在核准小额外保内贷担保履约时，如发现违反外汇管理规定的行为且需要进一步检查处理的，应先向外汇检查部门移交违规问题，然后办理担保履约核准手续。
十五、境内金融机构违反本通知第四条第二款、第六条、第八条规定的，依据《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号，以下简称《条例》）第四十八条进行处罚；违反本通知第四条第一款、第九条规定的，依据《条例》第四十七条进行处罚。
境内企业违反本通知第三条规定，外币借款资金未按企业经营范围进行正常生产经营使用的，依据《条例》第四十四条进行处罚；违反本通知第十二条规定对外付款，或凭同一担保履约核准件对外重复付汇的，依据《条例》第三十九条进行处罚。
其他违反本通知的行为，按《条例》有关规定进行处罚。
十六、境内企业新办理的外保内贷业务不符合本通知第二条规定的，如新办理的外保内贷业务导致当年度签约额超出规定限额，或发生新提款后将导致外保内贷项下贷款未偿本金余额超出规定比例等，应按照《国家外汇管理局关于发布＜外债登记管理办法＞的通知》（汇发[2013]19号）的相关规定办理。
十七、外汇局按照货物贸易外汇管理相关法规确定的B、C类企业，不适用本通知。
十八、你分局应按季度及时将小额外保内贷业务办理情况报送国家外汇管理局资本项目管理司。
附件：小额外保内贷业务合规备案表（略）
国家外汇管理局
2013年10月28日
——结束——。