承兑汇票使用规则
公司承兑汇票管理办法
公司承兑汇票管理办法一、总则为了规范公司承兑汇票的管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
本办法适用于公司及所属各单位在经济活动中收取和使用承兑汇票的管理。
二、承兑汇票的收取1、业务部门在签订合同或协议时，应明确约定结算方式是否包含承兑汇票，并对承兑汇票的相关条款进行规范，如承兑期限、票面金额、出票人等。
2、收取承兑汇票时，财务部门应严格审核汇票的真实性、完整性和有效性。
审核内容包括但不限于：汇票的票面要素是否齐全、清晰；汇票是否为伪造、变造；汇票背书是否连续、规范；汇票是否已到期或即将到期等。
3、对于审核通过的承兑汇票，财务部门应及时办理签收手续，并在汇票登记簿上进行详细登记，登记内容包括汇票号码、出票人、出票日期、承兑银行、承兑日期、票面金额、到期日、背书人等信息。
三、承兑汇票的保管1、承兑汇票应视同现金进行保管，存放于专用保险柜中，并由专人负责保管。
保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守公司的财务管理制度和保密制度。
2、保险柜的钥匙和密码应由保管人员分别保管，不得交由他人代管或泄露。
保管人员工作变动时，应办理交接手续，交接双方应在交接清单上签字确认。
3、定期对承兑汇票进行盘点，确保汇票的数量、金额与登记簿相符。
盘点工作应由财务部门负责人组织实施，并形成盘点报告。
四、承兑汇票的贴现1、当公司需要资金周转时，可以考虑将承兑汇票进行贴现。
贴现业务应由财务部门负责办理，并选择信誉良好、资质合法的金融机构进行合作。
2、在办理贴现业务前，财务部门应对贴现利率、手续费等进行充分的市场调研和比较，选择最优的贴现方案，以降低公司的财务成本。
3、办理贴现业务时，应按照金融机构的要求提供相关的资料和手续，并签订贴现合同。
贴现款项到账后，应及时进行账务处理。
五、承兑汇票的背书转让1、公司在对外支付款项时，可以将承兑汇票背书转让给供应商或其他单位。
银行承兑汇票管理规定
银行承兑汇票管理规定银行承兑汇票管理规定1 目的为加强资金集中管理，规范银行承兑汇票使用和管理，防范风险，制定本规定。
2 范围本规定适用于公司及所属各单位银行承兑汇票工作管理。
3 术语和定义3.1 银行承兑汇票本规定所称的银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
3.2 内部控制本规定所称的内部控制是指为规范资金管理、保证银行承兑汇票资金安全而采取的措施。
4 职责4.1 财务处4.1.1 主管处长负责审核公司及所属各单位录入中国石油财务管理信息系统中的银行承兑汇票相关信息。
4.1.2负责对所属各单位银行承兑汇票使用和管理工作进行监督指导。
4.2 所属各单位财务管理部门职责4.2.1 负责在中国石油财务管理信息系统中录入银行承兑汇票相关信息；4.2.2 对银行承兑汇票的管理存在的问题上报财务处。
5 管理内容5.1 银行承兑汇票的集中管理要求公司及所属各单位银行承兑汇票的签发、收取（退票）、转让、贴现、到期委托收款等纳入股份公司统一管理。
5.2 银行承兑汇票管理5.2.1 票据签发5.2.1.1 所属各单位不得对外签发银行承兑汇票。
5.2.1.2 所属各单位不得作为其他付款人签发的银行承兑汇票的债务保证人，承担付款保证责任。
5.2.2 票据收取与保管5.2.2.1 所属各单位不得接受股份公司系统内单位支付的银行承兑汇票。
5.2.2.2 所属各单位收取的银行承兑汇票，必须是由支付票据单位全额承担贴现利息的银行承兑汇票。
5.2.2.3 所属各单位对银行承兑汇票的收取进行严格审查，认真确认用户信誉、银行承兑汇票真实性、票面应记载事项和背书应记载事项是否完备以及背书连续性方可接受。
5.2.2.4 银行承兑汇票在委托银行查询确认后，所属各单位方能正式收取。
5.2.2.5 所属各单位对收取的银行承兑汇票真伪和安全负全部责任。
银行承兑汇票规章制度
银行承兑汇票规章制度第一章总则第一条为规范银行承兑汇票业务，保护银行和客户的合法权益，根据《中华人民共和国商法》、《中国人民银行法》等相关法律法规，制定本规章。
第二条银行承兑汇票是指银行作为承兑人，在汇票权利人持票人要求下，对其开具的汇票予以承兑，并于汇票规定的到期日支付该汇票金额的票据。
第三条银行承兑汇票具有法律约束力，是一种信用背书票据，发行、支付、承兑、贴现等行为必须符合法律法规和相关规章制度的规定。
第四条银行承兑汇票的种类包括信用可转让汇票、凭空可转让汇票等，具体种类根据银行内部规定执行。
第五条银行承兑汇票业务应当遵循公平、诚信、安全、高效的原则，保障金融体系的稳定和健康发展。
第六条银行承兑汇票业务必须有明确的操作程序和责任分工，遵循规章制度，严格执行各项制度，确保业务运作顺畅。
第七条银行承兑汇票业务应当进行内部审计和风险控制，加强对风险的识别和防范，确保银行资产安全。
第八条银行应当建立健全内部监督体系，对承兑汇票业务的合规性进行定期检查和评估，及时发现和解决存在的问题。
第二章银行承兑汇票的发行第九条银行承兑汇票的发行必须遵循信用准则，确保发行对象信用良好、有偿还能力，不得违法违规。
第十条发行银行承兑汇票应当签署《银行承兑汇票发行协议》，明确双方权利和义务，对发行金额、承兑期限、利率等内容进行约定。
第十一条发行银行承兑汇票必须进行风险评估和审核，确保资金来源合法、用途合规，保障资金风险管控。
第十二条发行银行承兑汇票必须经银行高层审批，并报中国人民银行备案，确保合规合法发行。
第十三条银行承兑汇票的发行必须在合法、规范的市场机制下进行，不得采取虚假宣传、欺骗等手段误导客户。
第三章银行承兑汇票的交易第十四条银行承兑汇票的交易必须遵守合同原则，确保交易双方权益平等，不得强制、欺诈、胁迫等非法手段。
第十五条银行承兑汇票的交易必须依法履行合同订立、履行、修改、变更等法律程序，确保交易合法有效。
第十六条银行承兑汇票的交易必须按照约定的期限和金额进行支付，不得擅自修改、转让、挪用或逾期支付。
集团公司承兑汇票管理制度
集团公司承兑汇票管理制度第一章总则第一条为规范和加强集团公司承兑汇票管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司内涉及承兑汇票的管理。
第三条集团公司高层领导应重视承兑汇票管理工作，确保承兑汇票管理制度的有效执行。
第四条所有相关部门应加强沟通合作，确保承兑汇票管理工作的顺利进行。
第二章承兑汇票的种类及使用范围第五条集团公司承兑汇票主要包括商业汇票、银行汇票等。
第六条承兑汇票主要用于与合作伙伴之间的交易结算、融资等业务。
第七条承兑汇票应按照国家相关法规和公司内部规定进行管理和使用。
第八条在承兑汇票的使用过程中，应加强风险控制，防范不法分子利用承兑汇票进行欺诈行为。
第三章承兑汇票的管理流程第九条承兑汇票的出票人须经集团公司财务部门审核并签字盖章后，方可发放给收款人。
第十条收款人在收到承兑汇票后，应及时在规定时间内兑现，并将兑现情况报告给财务部门。
第十一条财务部门应及时核对收款人提供的兑现回执，并确认兑现金额和日期是否与承兑汇票一致。
第十二条如有兑现金额或日期不符的情况，应立即通知相关部门进行处理。
第四章承兑汇票的风险防控第十三条集团公司应加强承兑汇票相关人员的培训和教育，提高他们对承兑汇票管理的认识和意识。
第十四条集团公司应建立健全承兑汇票管理制度和内部控制措施，确保承兑汇票的安全使用。
第十五条集团公司应加强对承兑汇票的监测和分析，及时发现和排除潜在风险。
第十六条如发现不法分子利用承兑汇票进行欺诈行为，集团公司应立即报警并配合有关部门进行调查处理。
第五章承兑汇票的追索和收回第十七条如承兑汇票到期后未被兑现，集团公司应及时进行追索并催告收款人。
第十八条如在规定时间内仍未收回承兑汇票，集团公司应依法向法院提起诉讼，追回欠款。
第十九条在追索和收回过程中，集团公司应按照法律规定和内部程序进行处理，确保权益最大化。
第六章附则第二十条本制度自颁布之日起正式施行，如有修订，须经集团公司高层领导批准后方可生效。
承兑汇票业务管理办法
承兑汇票业务管理办法所属各单位：随着业主和总包单位理财意识的加强，公司收取工程款时收到承兑汇票的比例逐年提高。
为进一步规范承兑汇票的管理，防范资金风险，根据浙建集团资金集中收付的要求，结合公司实际情况，特制定公司《承兑汇票业务管理办法》，请严格执行。
一、承兑汇票的种类本办法所指承兑汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
二、承兑汇票的收取在签订工程合同时，须明确工程款中承兑汇票的种类、最高比例、最长期限，并注明承兑汇票采取委托授权方式收取。
原则上不得收取商业承兑汇票。
三、承兑汇票的保管1、在杭各单位（包括在杭的区域性分公司）收到的纸质承兑汇票，必须指定专人登记《承兑汇票备查账簿》（附件1），并于一周内（周五下午3点前）上缴公司财务管理部出纳处统一登记及存放。
上缴承兑汇票时，须提供承兑汇票原件及二份复印件，并填写《承兑汇票上缴清单》（一式二份，附件2），经上缴单位财务经办人和公司财务管理部出纳双方签字确认，作为双方原始凭证入账。
公司财务管理部出纳收到承兑汇票后，应按分公司分类登记《承兑汇票备查账簿》。
2、在杭以外的单位收到的纸质承兑汇票，也须指定专人登记《承兑汇票备查账簿》。
考虑风险、路途等因素，暂不上缴公司，但各单位应予以妥善保管，使用时仍需按公司统一的资金支付审批流程报批。
3、所有电子承兑汇票由公司统一收取并保管，收到电子承兑汇票后公司及分公司均需登记《承兑汇票备查账簿》。
4、各单位必须指定专人及时准确地登记《承兑汇票备查账簿》，分公司财务负责人需不定期地对承兑汇票进行盘点及核查，并签字。
每周一各单位将《承兑汇票备查账簿》发公司财务管理部出纳处进行核对。
四、承兑汇票的使用1、各单位使用承兑汇票时，须填写《承兑汇票（银行、商业）支付审批表》（一式两份，附件3）。
经各单位内部资金审批流程后，按照公司内部结算中心资金使用管理办法的规定，报公司审批领用。
2、各单位原则上只能使用本单位账上的承兑汇票。
为提高资金使用效率，经用款单位申请，公司财务管理部可以在公司与分公司、分公司与分公司之间进行合理调剂。
银行承兑汇票管理制度
银行承兑汇票管理制度银行承兑汇票是商业活动中常用的一种付款方式。
银行承兑汇票的管理制度是指银行为规范自身业务流程和保障客户利益所制定的一套有关承兑汇票业务的规章制度。
下面，我们将详细介绍银行承兑汇票管理制度的相关内容。
一、承兑汇票的定义承兑汇票指出票人凭在到期日支付一定金额的约定，向承兑银行申请承兑，并经承兑银行加盖印章后，向收款人支付货款的票据。
承兑汇票具有法定的财产转移作用，一般被用于企业之间的商业交易。
二、承兑汇票的种类1、按是否付款人与收款人：（1）商业承兑汇票：由企业之间或企业与个人之间所开出来的承兑汇票。
（2）金融机构承兑汇票：银行、信托、保险等金融机构之间或银行与个人之间所开出来的承兑汇票。
2、按承兑银行的性质：（1）同城承兑汇票：指承兑银行和出票人、收款人在同一个城市范围内。
（2）异地承兑汇票：指承兑银行和出票人、收款人不在同一个城市范围内。
三、银行承兑汇票管理制度的内容1、客户资格审查制度在承兑汇票业务中，银行应提高对客户的资格审查。
具体来说，银行需要开展对客户资格的审查工作，对客户的资信情况、信用记录、经营状况等方面进行全面了解，从而确保该客户能够按时支付票款。
2、贴现承兑汇票管理制度在贴现承兑汇票业务中，银行应提高风险防范意识。
具体来说，银行需要对贴现汇票的有效性、背书人的资格以及票据到期日等方面进行仔细检查，确保该汇票符合银行的承兑汇票贴现要求，且无任何纠纷。
3、票据背书管理制度银行在承兑汇票业务中还需遵循票据背书管理制度。
具体来说，银行应对票据的背书情况进行评估，确保背书人的身份符合相关要求，同时在票据清算过程中加强票据安全防范措施，防止票据的假冒、伪造等情况。
4、票据管理制度票据管理制度是银行在承兑汇票业务中必须遵循的规章。
具体来说，银行应对票据的规范使用进行管理，制定严格的票据登记制度，确保每一张承兑票据的使用合法、有效，并做到票据的妥善保管。
5、资金结算管理制度承兑汇票业务涉及到较大的金额，因此，银行在承兑汇票业务中需要严格遵循资金结算管理制度。
市场银行承兑汇票业务的管理规定
市场银行承兑汇票业务的管理规定一、总则承兑汇票是市场银行作为支付行为的一种业务形式，旨在为客户提供便捷的支付工具，并促进市场经济的发展。
为规范承兑汇票业务，提升金融机构的风险管理能力，特制定本管理规定。
二、业务流程1. 客户申请：客户需提供有效身份证明及相应的资信证明材料，并填写《市场银行承兑汇票申请表》。
2. 风险评估：市场银行应根据客户的资信状况及背景进行风险评估，确定是否承兑该汇票。
3. 承兑决策：市场银行根据风险评估的结果，进行承兑决策。
如果决定承兑汇票，应签署《市场银行承兑汇票协议》，并通知客户。
4. 汇票签发：承兑行应在规定的时间内签发承兑汇票，并将其交付给客户。
5. 资金划转：当汇票到期时，市场银行应按照约定的方式支付相应的款项给收款人，并进行账务处理。
三、承兑汇票的管理要求1. 客户资信审核：市场银行应严格审核客户的资信状况，包括信用记录、财务状况、经营情况等，并根据审核结果决定是否承兑汇票。
2. 信用额度设定：市场银行应为每个客户设定不同的信用额度，并根据客户的资信状况进行动态调整。
3. 严禁超期承兑：市场银行应确保承兑汇票的期限不得超过规定的最长期限，并对超期承兑行为进行严肃处理。
4. 监测资金流动：市场银行应加强资金流动的监测，确保承兑汇票的支付能力，防止因资金不足导致无法兑付。
5. 风险分散：市场银行应将承兑汇票业务进行风险分散，避免因单一客户的违约而引发的大面积风险。
6. 信息披露：市场银行应及时向相关部门披露承兑汇票业务的风险状况，并做好风险防范工作。
7. 风险控制：市场银行应建立完善的风险控制机制，包括内部风险管理部门、风险评估模型等，确保风险可控。
8. 外部协作：市场银行应积极与其他金融机构、监管部门等进行合作，共同防范承兑汇票业务风险。
四、监督检查市场银行承兑汇票业务应接受监管部门的监督检查，做到业务规范、风险可控。
监管部门有权对市场银行的承兑汇票业务进行调查，要求其提供相关的业务信息。
农商银行银行承兑汇票操作规程
农商银行银行承兑汇票操作规程第一章：总则第一条：为了规范农商银行在承兑汇票业务中的操作，保护银行和客户的合法权益，制定本操作规程。
第二条：本操作规程适用于农商银行承兑汇票业务。
第二章：承兑汇票的申请与审核第四条：农商银行应对客户的资信状况进行评估，并根据客户的信用等级和交易记录决定是否承兑汇票。
第五条：农商银行应在承兑汇票业务审批后的3个工作日内向客户发放承兑证明，并受理汇票出票申请。
第三章：承兑汇票的出票与背书第六条：客户在出票时应按照农商银行的要求填写出票人、收款人、金额等信息，并在汇票上签字盖章。
第七条：农商银行应在收到客户出票申请后的2个工作日内向客户提供背书服务，并在汇票上注明背书记录。
第八条：农商银行应在收到背书汇票后的1个工作日内办理汇票的背书手续，并向客户提供背书确认函。
第四章：承兑汇票的支付与兑付第九条：承兑汇票到期前3个工作日，客户应向农商银行提前办理支付手续，并缴纳相应的手续费。
第十条：农商银行收到客户支付申请后的2个工作日内，应将支付金额划入收款人账户，并向客户提供支付凭证。
第十二条：农商银行应在收到兑付申请后的2个工作日内，向收款人支付兑付金额，并注销该汇票的支付权。
第五章：承兑汇票的贴现与转让第十三条：客户可将承兑汇票转让给他人，但需获得农商银行的书面同意。
第十四条：农商银行应在收到客户转让申请后的2个工作日内作出决定，并向客户提供转让凭证。
第十五条：客户可将承兑汇票贴现，但需按照农商银行的要求提供相关的担保材料。
第十六条：农商银行应在收到客户贴现申请后对其资信状况进行评估，并在3个工作日内作出贴现决定。
第六章：承兑汇票的管理与归档第十七条：农商银行应建立完整的承兑汇票档案，并对相关文件进行妥善保管。
第十八条：农商银行应定期对承兑汇票进行检查和清理，及时处理过期和疑似伪造的汇票。
第十九条：农商银行应在每年年底对承兑汇票业务进行审计，并及时上报情况。
第七章：附则第二十条：本操作规程的解释权归农商银行所有。
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使用银行承兑汇票的好处和注意事项
企业为了保证生产经营的资金需求，应加强应收账款的管理，应充分发挥银行承兑汇票在货款回笼中的重要作用。
现就使用银行承兑汇票谈几点浅见，供大家参考：
一、银行承兑汇票给出票人带来以下的好处
1、可以给出票人降低财务费用。
通过“信用货币”购买公司所需的材料或设备，从而降低财务费用
2、可以获得谈判的筹码,提高企业形象。
在资金难以回笼的市场上，公司提出支付银行承兑汇票，比企业信用强多了，在谈判中可要求供应商降低采购价格而获得利益；另外，因为银行承兑汇票本身就是“信用票据”，说明该企业的经营效益好、信用高，在当地是优秀的企业之一，以此来增加合作者的信心。
3、可以加强企业的财务监督，提高财务管理水平。
银行承兑汇票可以控制资金流向和流量，防止资金人为的流失，同时还可以更有效的实施资金筹划和合理化库存结构。
4、可以解决固定资产流动性的问题。
要获得银行承兑汇票开票权，除企业本身的信誉外，银行还会要求用固定资产作为担保，其实质就是固定资产流动化。
二、银行承兑汇票给收票人带来以下的好处
1、可以增加资产的流动性，进而增强资产的弹性。
银行承兑可用于背书、贴现等，财务部门根据财务票据的运用原则，弹性使用。
2、可以避免应收帐款的风险，提高资金的回笼速度。
收到银行承兑汇票后，增加了应收票据，减少了应收账款的坏账风险，提高收账率。
3、可以扩大销售。
金融危机进一步扩大，对企业信用产生了严重的影响，仅凭企业信用的销售往往不敢做，而附加了银行信用，收款风险就明显降低，增强了营销能力。
4、加强银行对企业的信用。
银行通过开出汇票时，要求企业存入一定数额的保证金（10%-30%不等），增加银行存款；还可以通过办理贴现、再贴现、转贴现等业务取得收益，从而加强了企业与银行之间的合作。
三、银行承兑汇票收票人应注意的问题
1、收到
银行承兑汇票
后，应对其完整性进行检查，因为银行承兑汇票是到期无条件支付的票据，对票据本身的要求很高，如：填写是否规范、内容是否正确，背书是否连续等，任何
一点暇疵都会影响承兑。
2、印签要清晰，除背书要盖印签章外，粘接处也要加盖骑缝章；如出现不清楚状况时，可要求相应的公司出具《保证书》；粘贴单是背书转让过程中经常遇到而又最容易产生分歧的地方，应使用由人民银行统一印制的粘单，而不得自制。
3、目前可出具承兑汇票的银行很多，其中国有四大银行的诚信度较高，收到后都能够贴现，但是农村信用社及地方商业银行的信誉度不高，到其本行（社）都难以贴现，所以，此类汇票尽量不收，或收到后及时背书转让，以免贴现不了。
4、注意承兑期，因为承兑期是一种利益衡量，不同的到期日，其价值实质是不一样的，要精细计算其现值。
5、贴现率，各银行的自主权较大，可以根据汇票金额大小、承兑银行、承兑期长短、银行业务员的权限来确定，公司应联系多家银行进行贴现业务。
（公司要开一般性账户）。
6、持票人最好在汇票到期日前一个星期左右，向开户银行提示票据，经审查合格后办理委托收款，以尽量保证票款在汇票到期后及时入户。
四银行承兑汇票开票人应注意的问题
1、申请开具银行承兑汇票时，银行一般要求提供：申请书、供销合同复印件、增值税发票复印件（部分银行要求）、供应商资料等，内容要有对应关系，来检验交易的真实性。
2、办理承兑汇票一般要3-4天时间，因为办理银行要向其上级申请、审查、审批等，手续相对麻烦，开承兑汇票时，经办人要尽量约定时间、集中办理。
3、办理银行承兑汇票的手续费为票面金额的万分之五，每笔手续费不足五元的，按五元计收，各银行可以自主的给予优惠。
4、开票人应于汇票到期前将票款足额交存开户银行，如果没有及时足额存入款，银行则要开罚息，而且影响企业的信誉。
所以，企业一定要有台账来跟踪、反映汇票情况。
5、汇票必须通过邮局或比较正规的快递公司传递，因为此类有价票据的责任重大，应该谨慎。