附表(凭证附件)改
会计移交清册的具体内容
会计移交清册的具体内容财务工作移交清单一、会计人员的交接,主要包括以下几个方面:1、将尚未处理完毕的业务,处理完毕。
一般将交接截至期放在月末,这就是说,将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。
2、整理保管的各种会计资料（如凭证、帐簿、报表等）和各种会计物品（如证件、发票、印章、电算化密码等）,并列示于交接清单上。
3、整理尚无法处理的业务,列示于交接清单上,注明已处理的程度、相关的凭证资料等。
4、交待其他相关事宜,比如相关工作联系部门（包括企业内部和外部）联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。
这些内容视你的具体情况而定,以将你工作的内容交待清楚为准。
5、打印交接清单,一式三份。
按照交接清单交接工作,交接无误后,由移交人、接交人、监交人各自签章,各执一份交接清单。
二、会计人员办理移交手续前,必须及时作好移交准备1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证,应当填制完毕。
2、尚未登记的帐目,应当登记完毕,并在最后一笔余额后加盖经办人印章。
3、整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。
4、编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、请保留此标记料和物品;实行会计电算化的单位,从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。
三、接交事项1、会计人员办理移交手续时,必须专人负责监交。
移交人员在办理移交时,要按移交清册逐步移交,接替人员要逐项核对点收。
2、现金、有价证券必须与帐簿记录保持一致,不一致时,移交人员必须限期查清。
3、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。
如有短缺,必须查清原因,并在移交清册中注明,由移交人员负责。
4、银行存款帐户余额要与银行对帐单核对,如不一致,应该编制银行存款帐户余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符;必要时,要抽查个别帐户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。
财政预算单位会计档案管理规范(WORD15页)
财政预算单位会计档案管理规范第一章总则第一条为进一步提高会计档案规范化管理水平，更好地为我市国民经济和社会发展服务，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》和财政部、国家档案局《会计档案管理办法》等规定，结合青岛市实际，制定本规范。
第二条本规范规定了在会计核算工作中形成的会计核算专业材料收集、整理、归档和会计档案移交、保管、利用、鉴定销毁的基本原则和方法。
第三条本规范适用于青岛市市级党政机关、社会团体、事业单位等有关预算单位。
第四条会计档案是国家档案的重要组成部分，各单位应加强对会计档案工作的领导，建立会计档案立卷、归档、保管、利用和鉴定销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。
任何部门和个人不得据为己有或拒绝归档。
第二章会计档案的收集、整理与归档第五条会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。
具体包括：（一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。
（二）会计账簿类：现金日记账，银行存款日记账，总账，明细账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账簿。
（三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及说明文字，其他财务报告。
（四）其它类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案保管清册，会计档案移交清册，会计档案销毁清册。
第六条各单位每年形成的会计档案，应当由会计机构（人员）按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。
（一）各种记账凭证连同所附原始凭证按月进行整理，原始凭证数量较多时，可以单独装订，应在封面上注明记账凭证日期、编号、种类，同时在记账凭证上注明“附件另订”和原始凭证名称及编号。
记账凭证应折叠整齐，每月订成一册或数册，每册厚度在1.5-2CM。
会计凭证附加统一规定的凭证封面（见附表1）在左上角采用两孔装订，加贴密封纸后由装订人在凭证封面签名或盖章。
电力工程结算标准流程
输变电工程承包结算流程为了规范分公司对外承包结算流程，保证竣工结算资料充足、凭证完整，增加结算金额达到最大化的可能性，现将承包结算的流程汇总如下，与各位同事共同学习。
1、承包结算书按格式大致可以分成两类：、国网公司版本，即博微结算软件格式版本；、发电公司版本，此版本因发电公司不同而各异（如大唐张北风电与华电仰天湖风电），大体内容格式基本相同，差异部分具体按各个公司要求执行。
2、无论是哪种版本的结算书，主要都是由结算报表+凭证附件两大方面组成的。
、国网公司要求使用博微结算软件进行结算书的编制，结算报表的格式已经规定好，再根据需要附上概算批复文件及附表、开竣工报告、施工合同、设计变更资料（包括变更审批单、工作联系单及增加费用预算）、青苗征地单据等文件附件。
另外也可根据需要附上其它文件资料，具体要根据结算情况来定。
同一种类型的附件应放在一起，附件的前后顺序应按倒序时间顺序确定，即发生时间在比较靠前的要放在后面。
、发电公司版本的结算书，应按双方所签订的施工合同中的清单（或综合单价）表格的格式来做结算报表，附件的整理基本同国网版本，如业主另有要求可按业主要求编制。
因几乎每个项目的结算情况都不尽相同，故本文对发电公司版的结算书不作太多说明，视具体情况而定。
、现以省公司项目为例，说明增加费用的审批单的签字流程。
若为设计变更单，首先由设计单位提出《设计变更通知单》，后附变更费用计算书。
变更的费用增加，设计单位会与我们相沟通，基本达成一致后，设计单位会出《工程设计变更审批单》（见后附件1的附表），此审批单需要施工单位、设计单位、监理单位、业主项目部、建设管理单位、省公司基建部等六个部门签字，技术负责人与技经负责人均需要审核签字（签字权限详见后附件1）。
其中，各项目部负责以下签字：监理：总监与技经监理，设计：设总，业主项目部：项目经理；经营部与分公司领导负责以下签字：设计：技经与院长（涉及金额较大，需要院长签字），业主项目部：技经负责人，建设管理单位：分管领导，省公司基建部：技术、技经负责人与部门负责人（涉及金额较大时）。
会计档案管理制度及操作指引
会计档案管理制度及操作指引为加强基础管理工作，规范会计档案管理，参照《中华人民共和国会计法》有关规定，制定创喜邦盛会计档案管理办法。
本办法是创喜邦盛开展会计档案管理工作的依据，适用于使用创喜邦盛各单位，具体如下：一、会计档案的定义会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映企业经济业务的重要资料和凭据。
具体包括：（一）会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。
（二）其他类：会计报表、审计报告、银行存款余额调节表、银行对账单、各类税务凭证及纳税申报表、财务会计文件、协议等其他应该保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案查阅/借阅清册等。
二、会计档案管理机构设置（一）会计核算部：负责统一制定会计档案的管理规范，并组织对各单位会计档案管理工作进行检查及考评。
（二）各单位：根据规范分别进行会计档案的装订、归档及后期会计档案的管理工作。
三、会计档案的装订规范（一）记账凭证：按财务系统的记账凭证编号打印并按顺序装订，凭证必须连续编号，不得有断号。
（二）原始凭证：包括记账凭证及对应的原始凭证，手工输入的记账凭证必须附有原始凭证及有关资料，各类凭证所需原始凭证如下，具体见附件:1.凭证所需附件。
1.应收凭证：销售应收单原始凭证包括销售发票、销售明细表、销售确认汇总表；收款单原始凭证包括收款汇总单、资金系统收款单、银行盖章的收款凭证。
2.采购类凭证：采购发票记账（发票）联、销货清单（供应商提供）、入库单、采购合同或采购订单。
3.费用类凭证：付款申请单、实物发票（发票联）、购物（费用）清单或POS刷卡单、费用类合同或协议、其他报销说明性资料。
4.资产类凭证：付款申请单、实物发票（发票联）、验收\处置流程或其他文件。
5.借款等支出类：借款单及借款事由审批单。
6.计提类凭证：计提审批表。
（三）税务资料：需要按月装订并纳入会计档案管理的税务类凭证包括：各类可抵扣发票、纳税申报表、所得税汇算清缴资料。
附表5：合同封账协议
附表5：合同封账协议以下是合同封账协议的附表5：合同封账协议甲方（公司名称）：_____________________法定代表人：_____________________地址：_____________________乙方（公司名称）：_____________________法定代表人：_____________________地址：_____________________鉴于甲方与乙方签订的合同（合同编号：_________）中约定了封账条款，双方经协商一致，特制定本合同封账协议。
一、封账内容1. 封账期间：自合同签署之日起至合同终止日止。
2. 封账日期：每个月第一个工作日为封账日期，双方约定从封账日期开始进行账目结算。
3. 封账方式：乙方将按照甲方要求的格式和要求提交包括但不限于财务报表、凭证、账簿等相关账目信息，甲方负责审核和确认。
4. 封账责任：甲方将负责对乙方提交的账目进行审核，并对账目的真实性、完整性、准确性等进行核查。
二、封账费用1. 封账费用由甲方承担，包括但不限于甲方聘请的财务人员工资、封账软件购买费用等。
2. 乙方不需承担封账费用。
三、其他条款1. 若乙方未按照约定时间提交封账相关资料，甲方有权向乙方发送催交通知，并要求乙方按时提交。
若乙方迟延提交或未按要求提交，甲方有权要求乙方赔偿由此产生的损失。
2. 甲方承诺对乙方提交的账目信息进行保密，不得泄露给任何第三方。
3. 双方如果需对本协议的内容进行修改、补充或终止，应书面协商一致，双方签署的修改、补充或终止协议具有法律效力。
4. 本合同封账协议作为合同的附件，与合同具有同等法律效力。
甲方（盖章）：_____________________法定代表人：_____________________日期：_____________________乙方（盖章）：_____________________法定代表人：_____________________日期：_____________________。
企业会计档案管理规章制度条则
整顿装订成册旳账页，要填写“账首和“账页目录，另加封面、封底，在装订处加封并登记封面，注明名称、年度、保管期限、档案号，由装订人员和会计主管人员在加封处签章。
3、会计报表旳整顿与装订。
按日打印旳报表按月分类整顿装订，按月、按季打印旳资料以及结息和其他资料按年分类整顿装订，另加封面、封底，在装订处加封，登记封面，注明名称、年度、保管期限、档案号，由装订人员和会计主管人员在加封处签章。
3.对于未了结债权债务旳会计档案，应另行立卷建档，由会计档案保管人员保管到结清为止。
企业会计档案管理规章制度范文三第一章总则第一条为深入加强会计档案管理，统一会计档案管理制度，根据中国人民银行《银行会计基本规范指导意见》、《银行会计档案管理措施》和《江苏省农村信用社会计档案管理措施》，结合本市农村信用社实际状况，特制定本细则。
二、会计档案整顿企业形成旳会计档案，由会计部门按照档案管理旳规定，整顿、装订成册并由装订人员登记保管清册。
1.会计凭证每月进行整顿装订，封面所列项目要填写齐全。
2.年终打印输出整年各类帐簿，整顿装订成册，编写页码，填写目录，封皮所列项目要注明单位名称、年度、帐目名称、单位负责人、会计负责人、装订人等。
6、会计档案旳清点和检查要每年进行一次，检查档案完整、借阅状况及安排状况，以及保管期满应处理旳档案，发现问题应及时采用措施进行处理。
7、多种会计档案旳保管期限要按规定执行。
第五条会计档案旳调阅1、我司人员调阅会计档案，要经主管会计同意;外单位人员调阅会计档案要有正式简介信，并经会计主管或企业领导人同意;会计档案原件不得外借。
3.会计报表年终按月排序装订成册，封面所列项目要填写齐全。
4.其他会计核算资料应分类整顿，加封面装订成册。
EAS应用问题集-总账(2010下半年)
EAS应用问题集-财务会计总账EAS产品支持部彭雪花导读本文档为财务会计总账系统常见应用类问题的原因分析及解决方案。
适用范围本文档适用于EAS 财务会计总账系统。
请注意：本文件只作为基础介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。
本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。
本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。
金蝶对本文件可能存在的错误或疏漏不承担任何责任。
目录1.1启用科目对照提示生成结账凭证错误 (7)1.2特殊数据权限授权不起作用 (7)1.3总账系统参数重复，无法删除 (7)1.4做凭证时选不到内部公司 (7)1.5科目辅助账无法变更 (8)2．初始化 (8)2.1辅助账科目初始余额录入界面无法显示外币余额 (8)2.2副帐簿辅助账初始余额无法录入 (8)2.3总账与固定资产无法关联 (8)2.4科目余额初始化，无法录入实际损益发生额 (8)2.5现金流量初始化界面录入辅助账时性质栏为灰色 (9)2.6应付与总账联用时，提示对账不平 (9)3．凭证处理 (9)3.1当第一条分录录入的是贷方科目时，辅助账行只显示表头而无内容 (9)3.2暂存凭证提交后编码不变，还是原来的暂存凭证号 (9)3.3辅助项目输入金额的时候能否分成借贷方输入 (9)3.4应付账款设置了为受控系统，所以在总账中无法生成此凭证。
(10)3.5结转损益时选不到有余额的损益类科目 (10)3.6凭证保存或是提交都保存报错 (10)3.7凭证查询界面无法按照记账类型进行排序 (10)3.8本组织查询凭证可以看到其它组织凭证 (10)3.9凭证录入不要显示报告币借贷方 (11)3.10凭证录入时，在辅助账类型中录入客户助记码，不能自动带出该客户。
(11)3.11凭证提交后立即出现打印界面 (11)3.12凭证使用工作流复核后，在凭证序时簿界面还是显示提交状态，无法过账。
金蝶专业版附表项目的操作流程
金蝶专业版附表项目的操作流程在主界面，选择〖报表与分析〗→〖附表项目〗，进入附表项目的操作界面中。
现金流量表中对净利润的调整是一个比较复杂的过程，下面将附表的编制做一个详细的说明。
¨净利润调整原理¨凭证制作¨净利润的判断¨系统参数控制净利润调整的原理在制作现金流量表附表时，是从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值，在进行附表的指定时，首先应明白附表的编制原理。
净利润与经营活动的现金流量之间的关系主要有以下几种：与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量在这种类型的业务中，既和利润相关，也和经营活动的现金流量有关，在编制附表时不需要进行处理，只需要在主表中进行处理。
借：管理费用（损益类会计科目）贷：现金（现金类会计科目）与利润相关，与经营活动现金流量不相关此类凭证没有现金流量，也就是没有现金的流动，但是与利润相关。
这种业务不涉及现金流量主表，但是需要指定附表的项目，典型的业务如：借：财务费用（损益类）贷：预提费用与利润无关，但与经营活动现金流量有关这种类型的业务，在主表中需要处理，附表中同时也需要进行处理。
借：现金贷：应收账款与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量这类型的业务。
在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。
投资收回时借：银行存款（现金类）贷：长期投资（非损益类）综上所述，需要进行附表处理的凭证类型有以下3种：1. 会计分录中，有现金流量科目，同时也有损益类科目，但指定的现金流量主表项目不是经营活动产生的现金流量，则需要在指定主表项目时指定附表项目。
2. 会计分录中，有现金流量科目，且没有损益类会计科目，在指定主表项目时，如果指定的是经营活动的现金流量时，需要对附表项目进行指定。
3. 会计分录中，没有现金流量科目，但是有损益类科目，此时需要指定现金流量表附表项目，但不需要指定主表项目。
对于对方科目为本年利润的，应从中过滤。