项目现场收款管理办法
工程应收账款收款制度
工程应收账款收款制度一、目的和原则制定本制度的目的，在于规范工程项目的应收账款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，确保各项条款清晰，责任到人。
二、适用范围本制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的应收账款管理。
三、账户管理1. 设立专项账户：公司应为每个工程项目设立专项应收账款账户，用于归集该项目的所有应收账款。
2. 账户监管：财务部门负责监管各专项账户的资金流动情况，确保账目清晰。
四、账款确认1. 合同签订：所有工程项目必须签订合同，并明确合同中的付款条件、金额、时间节点等关键信息。
2. 进度确认：根据合同约定，定期确认工程进度，并据此调整应收账款金额。
五、收款流程1. 发票开具：根据合同约定及实际完成的工程量，及时开具发票。
2. 收款通知：财务部门应在发票开具后，及时向客户发送收款通知。
3. 款项催收：对于逾期未付款的客户，财务部门应发起催收程序。
六、逾期处理1. 逾期提醒：一旦发现应收账款逾期，应立即向客户发出逾期提醒。
2. 协商解决：与客户进行沟通，了解逾期原因，协商解决方案。
3. 法律手段：如协商无效，可采取法律手段保护公司权益。
七、账款核销1. 核销条件：对于无法回收的坏账，应当按照公司规定的条件进行核销。
2. 核销程序：提出核销申请，经过相关部门审核，最终由财务部门执行核销操作。
八、风险管理1. 定期评估：对客户的信用状况进行定期评估，及时发现潜在风险。
2. 风险预警：建立风险预警机制，一旦发现异常情况，立即采取措施。
九、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释和修订。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
项目结算管理办法
项目结算管理办法广东某某公司项目结算管理办法第一章总则第一条为进一步规范项目结算管理工作，客观反映经营业绩，特制定本办法。
第二条本办法规定的项目结算范围包括施工、销售及设计、监理等其他服务项目的结算。
第三条下属公司应结合经营实际参照本办法制定实施细则，报归口事业部备案。
某某公司财务部和第四条本办法适用于广东某某公司下属各公司(以下简称“下属公司")。
第二章结算原则和条件第五条项目结算原则一、项目结算必须满足配比原则，同一项目的收入及与之相匹配的成本必须计入同一会计期间，不允许漏结成本和乱挤成本;不允许先结算收入，后结算成本；也不允许先结算成本，后结算收入。
二、项目结算应按照先完工先结算的原则进行滚动结算。
第六条项目结算条件一、项目一次性结算条件（一）项目工作任务已完成,不需再为该项目承担任何工作任务（质保期内保修工程除外)；（二）项目收入已确定，不存在调整项目价款，且发票已送交财1 / 5务入账;(三)项目款项已全额收回（质保金和某市供电系统及集团内业务除外）；(四）项目成本已确定,不需再发生任何与该项目有关的成本（质保期内发生的成本除外),且发票已送交财务入账。
项目结算应同时满足上述四项条件方可进行一次性结算.其中,对于未全额收款（质保金和某市供电系统及集团内业务除外）已结算的项目，未收款部分暂不计入当年经营业绩，待收到款项时才予以确认。
二、项目分段结算条件(一)项目完工进度应达到50,及以上，其中，单项1000万元及以上的工程施工项目完工进度达到30，及以上,且项目的结果能够可靠估计。
(二)未全额收齐款项前，项目结算额度不能超过收款额度。
(质保金和某市供电系统及集团内业务除外）（三)应充分预计项目总成本,项目结算成本占项目预计总成本的比例与项目结算收入占项目预计总收入的比例应保持一致,其中结算的项目成本已在账面列支，且发票已送交财务入账。
项目结算应同时满足上述三项条件方可在每年12月使用完工百分比法进行分段结算,不允许在其他月份进行分段结算。
工程项目收入管理办法
第一章总则第一条为规范工程项目收入管理，确保工程项目收入的真实性、合法性和及时性，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有工程项目收入的管理，包括工程项目承包、工程技术服务、设备租赁等。
第三条工程项目收入管理应遵循以下原则：1. 实事求是原则：以工程项目实际情况为基础，准确计算收入；2. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保收入来源合法；3. 及时性原则：确保工程项目收入及时入账；4. 明确责任原则：明确工程项目收入管理的责任部门和责任人。
第二章工程项目收入确认第四条工程项目收入确认应满足以下条件：1. 工程项目已竣工验收或达到合同约定的交付条件；2. 工程项目收入已实现，即已实际收到款项或取得收取款项的权利；3. 工程项目收入已入账。
第五条工程项目收入确认方式：1. 验收交付收入确认：以工程项目竣工验收或交付使用为依据，确认收入；2. 预收款收入确认：以合同约定的预收款为依据，确认收入；3. 分期收款收入确认：根据合同约定的付款进度，分期确认收入。
第三章工程项目收入核算第六条工程项目收入核算应按照以下程序进行：1. 工程项目收入核算部门根据合同、验收报告等资料，编制收入核算报表；2. 收入核算部门将收入核算报表报送财务部门；3. 财务部门对收入核算报表进行审核，确认收入核算的准确性；4. 财务部门将确认后的收入核算报表报送公司领导审批；5. 经审批后的收入核算报表作为收入入账的依据。
第七条工程项目收入核算应注意以下事项：1. 工程项目收入核算应以实际发生为准，不得虚报、瞒报；2. 工程项目收入核算应严格按照合同约定进行，确保收入核算的准确性；3. 工程项目收入核算应定期进行，确保收入核算的及时性。
第四章工程项目收入管理责任第八条工程项目收入管理责任如下：1. 工程项目部门负责工程项目收入的确认和核算；2. 财务部门负责工程项目收入的审核和入账；3. 公司领导负责审批工程项目收入核算报表。
工程款 收款 制度
工程款收款制度一、收款程序1. 建设单位在发包前与承包商签订合同，约定款项支付方式及进度款支付比例。
2. 承包商按照工程进度及合同约定提出款项支付申请。
3. 建设单位对承包商提出的款项支付申请进行审核，确保申请的款项符合合同约定。
4. 建设单位向承包商支付符合要求的款项。
二、收款方式1. 预付款：在签订合同后，建设单位将根据合同约定的比例向承包商支付预付款。
2. 进度款：根据工程进度和合同约定的支付比例，建设单位向承包商支付相应的进度款。
3. 竣工结算款：在工程竣工验收合格后，按照竣工结算文件的内容向承包商支付竣工结算款。
三、收款标准1. 符合合同约定的进度款支付标准。
2. 工程质量符合合同约定的标准。
3. 工程进度符合合同约定的时间节点。
四、收款管理1. 建设单位设立专门的收款管理部门负责工程款的收付工作。
2. 建设单位定期对承包商的款项支付申请进行审核，对不符合要求的款项支付申请进行退回或调整。
3. 建设单位建立款项支付档案，确保款项支付记录清晰可查。
五、收款风险控制1. 建设单位在与承包商签订合同时要对款项支付进行明确约定，避免出现纠纷。
2. 建设单位要做好资金管理，确保有足够的资金用于工程款项支付。
3. 建设单位对承包商的工程进度和质量进行监督，确保工程款项支付的合理性。
六、收款流程优化1. 使用电子化支付系统，提高款项支付效率。
2. 建设单位与承包商建立互信关系，减少收款纠纷。
3. 定期对收款制度进行评估和改进，提高收款流程的效率和透明度。
七、结语建立有效的工程款收款制度是保障工程款支付合理性和安全性的重要措施，建设单位和承包商应共同遵守相关约定，确保工程款项支付的合理性和及时性。
只有建立良好的合作关系和高效的收款制度，才能推动工程建设事业的稳健发展。
项目收款业务管理方案办法
项目收款业务管理方法1.目的为使公司销售业务与财务部销售核算结合的更合理, 规范 , 科学 , 促使公司项目回款更快捷,依照国家财经制度规定和房地产财会制度要求 , 结合公司销售政策相关规定 , 特拟订本方法 .2. 适用范围本方法适用于公司所有销售项目的收款业务 . 涉及市场部 , 财务部和工程部的相关业务活动 .3. 职责市场部牵头负责项目收款工作 ; 工程部负责协助与配合项目收款和质保金的收款工作;财务部负责项目收款工作的整体控制.4.基根源则坚持招标价格审批制, 严格按授权范围执行.坚持项目收款切合国家财务制度规定, 手续严实 , 责任清楚 .坚持审察制原则 , 并做到审察有记录 .坚持项目一条龙服务, 所有为客户着想 .5.控制责任 , 方法及工作标准项目招标及项目合同的控制按公司招标及合同签署程序执行 .销售收款与发票的控制公司招标项目中标并签署合同后, 由市场部项目经理负责项目预付款的收取.财务部负责指定公司专用账户, 款项汇入该账户后 , 由财务部开具收据 .5.2.3 工程部项目经理负责依照合同规定 , 在项目施工过程中获取相关项目查收证明 , 并协助市场部项目经理收取项目进度款 . 并汇入财务部指定账户 .财务部在确认收到进度款项后, 由会计人员开具项目发票.工程部负责项目质保金的回收.项目质保金到期时,财务部应及时提示工程部经理, 工程部经理应安排专人催收剩余项目款 .5.2.7 每个月结束后 3 天内财务部应编制当月回收资本动向表, 经财务部经理审察签署建议后除财务部保存一份外, 分别报给总经理 , 销售副总经理 , 工程副总经理各一份.责任划分 :市场部对销售合同条则最后负责, 财务部对合同价款 , 实收项目款 , 应收账款最后审察负责 .财务部会计对收据开据, 存根保存及记账联的传达负责, 出纳对所收款项的确认负责,财务部会计对开据发票 , 财务经理对最后收款质量负责 .5.3.3 公司总经理对项目价格最后负责 .5.3.4 任一环节出现差错 , 均采用追究责任制度 .6. 程序 , 责任人及时间限制项目招标 , 合同签署依照公司招标 , 签约流程规范执行 .项目收款程序项目收款原则上采用电汇的方式 , 市场部项目经理或工程部项目经理在确认客户汇出相关款项后 , 应马上通知公司财务部 , 由出纳确认可否收到款项 . 确认后 , 由财务部办理相关手续 .特别情况下的收款行为 , 若客户以汇票的形式支付项目款 , 收取汇票的人员应检查汇票相应项目填写的正确性 , 确认无误后 , 应赶忙将汇票交公司财务部 . 财务部存入银行 , 并确定无误后 , 可办理相关手续 .7.记录回款通知 , 收据 , 发票 , 催款传真文件等。
建筑承包商应收账款管理办法
建筑承包商应收账款管理办法1. 引言本文档旨在规范建筑承包商在项目中收取和管理应收账款的过程和方式，以确保合理的财务管理和风险控制。
建议建筑承包商在执行合同过程中遵守以下管理办法。
2. 应收账款管理原则建筑承包商应收账款管理应遵循以下原则：2.1 明确合同条款在项目开始之前，建筑承包商应仔细阅读合同条款，明确包括付款方式、付款期限、应收账款确认方式等相关事项，确保明确的合同条款为管理应收账款提供基础。
2.2 及时发出建筑承包商应及时向客户发出符合法律要求的，确保客户了解应收账款的金额和编号。
2.3 确保收款账户的准确性建筑承包商应核实和确认收款账户的准确性，避免将款项汇入错误的账户。
2.4 客户信用评估在签订合同之前，建筑承包商应对客户进行信用评估，了解其信用状况以及是否具备支付能力。
2.5 建立有效的收款流程建筑承包商应建立完善的收款流程，包括收款通知、催款函件、款项确认等环节，确保及时、有序地管理应收账款。
2.6 定期进行应收账款跟踪建筑承包商应定期跟踪应收账款的情况，及时了解未回款项的原因，并采取相应的催款措施。
2.7 建立应收账款风险管理机制建筑承包商应建立应收账款风险管理机制，通过合理的授信额度、控制付款比例、抵押担保等手段，尽量降低应收账款带来的风险。
3. 应收账款管理措施建筑承包商在管理应收账款过程中可采取以下措施：3.1 制定详细的收款计划在项目计划中包含详细的收款计划,明确各个款项的支付时间和支付金额，以便建筑承包商进行合理的资金安排和预测。
3.2 建立应收账款催收制度建筑承包商应建立应收账款催收制度，包括催款函件、电话催收、实地拜访等方式，确保及时催收应收账款。
3.3 严格管理应收账款回款建筑承包商应设立专门的财务人员负责应收账款回款，及时核实款项是否到账，并更新应收账款情况。
3.4 建立应收账款风险预警机制建筑承包商应建立应收账款风险预警机制，对拖欠账款的客户进行及时预警和跟进。
项目收付款情况说明范文
项目收付款情况说明范文随着经济的发展和社会的进步，项目的实施越来越成为各个行业的常态。
作为项目管理的重要组成部分，项目收付款情况的管理和说明具有重要意义。
本文将从项目收款和付款的定义、管理流程以及常见问题等方面进行阐述。
一、项目收款的定义及管理流程项目收款是指项目方在完成合同项下的工作或提供服务后，按照合同约定从合同对方获得相应的款项。
项目收款的管理流程一般包括合同签订、收款计划制定、收款发票开具、收款确认等环节。
在项目启动前，双方需签订正式的合同，明确项目的目标、范围、时间、成本等关键要素，并约定收款方式和时间节点。
合同签订后，项目方需要制定收款计划，明确每次收款的金额和时间，以便做好相关准备工作。
在项目实施过程中，项目方需要按照合同约定的收款时间节点开具相应的发票，并及时发送给合同对方。
发票的开具需要符合相关法律法规和财务制度的要求，确保其合法有效。
合同对方在收到发票后，需进行核对和确认，确保发票的准确性和合规性。
在收到合同对方的确认后，项目方可以要求付款方按照约定的时间和金额进行付款。
付款方式可以是现金、转账、支票等，根据双方的协商确定。
项目方需要及时跟进付款情况，确保款项的及时到账，并及时进行相关财务记录和报表的填写。
二、项目付款的定义及管理流程项目付款是指项目方按照合同约定向合同对方支付相应的款项。
项目付款的管理流程一般包括收款确认、付款准备、付款审核、付款执行等环节。
在收到合同对方的发票后，付款方需要进行核对和确认，确保发票的准确性和合规性。
同时，付款方需要进行付款准备工作，包括资金调拨、付款凭证的填写等。
付款方还需要对项目方的收款情况进行审核，确保款项的合理性和准确性。
在付款准备和审核工作完成后，付款方可以执行付款操作。
付款方式可以是现金、转账、支票等，根据双方的协商确定。
付款方需要及时将款项支付给项目方，并保留好付款凭证和相关财务记录。
在付款执行后，付款方需要及时与项目方进行沟通，确认款项是否已到账。
施工合同收款
施工合同收款是指在建筑项目施工过程中，根据合同约定，承包商按照工程进度、质量、安全等要求完成施工任务后，向业主或者付款方收取工程款的过程。
施工合同收款是建筑项目资金管理的重要组成部分，对于保障承包商的合法权益、确保工程顺利进行具有重要意义。
本文将从施工合同收款的原则、程序、注意事项等方面进行详细阐述。
一、施工合同收款的原则1. 合同约定原则：施工合同收款应严格按照合同约定进行，包括付款方式、付款时间、付款比例等。
合同约定不明确或者不符合法规要求的，双方可协商补充或者按照相关法规执行。
2. 工程进度原则：承包商应按照工程进度完成施工任务，业主或付款方按照工程进度支付工程款。
工程进度应当以工程实际完成情况为依据，不得虚假报告。
3. 质量优先原则：承包商在施工过程中应保证工程质量，达到合同约定的质量标准。
工程质量不符合要求的，业主或付款方有权拒绝支付相应款项。
4. 安全文明施工原则：承包商应遵守安全生产和文明施工的规定，确保施工过程中的人员安全和环境整洁。
安全文明施工费用应纳入工程总价，不得单独另行支付。
5. 变更调整原则：施工过程中，如发生合同变更、工程量增减等情形，双方应按照合同约定或者协商一致进行调整，并相应调整工程款。
二、施工合同收款的程序1. 工程款支付申请：承包商完成合同约定的施工任务后，向业主或付款方提交工程款支付申请。
申请材料应包括工程进度、质量、安全等方面的证明材料。
2. 审核与审批：业主或付款方对承包商的支付申请进行审核，审核通过后进行审批。
审批通过后，业主或付款方按照约定支付工程款。
3. 收款确认：承包商收到工程款后，应与业主或付款方进行收款确认。
收款确认书应包括收款金额、收款时间、收款账户等信息。
4. 财务报表：承包商应按照要求提供施工合同收款的财务报表，包括工程款收入、成本支出、税费等。
5. 资料归档：施工合同收款的相关资料应进行归档管理，以备后续查询、审计等需要。
三、施工合同收款的注意事项1. 合同条款明确：在签订施工合同时，应明确合同条款，包括付款方式、付款时间、付款比例等，避免后期因合同约定不明确导致的纠纷。
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项目现场收款管理办法
一、目的
规范销售现场的收款、开票等环节的操作，确保销售收款的安全和效率。
二、总体原则
1.岗位分离、防范风险。
2.兼顾安全和效率。
3.遵守公司制度的同时兼顾客户感受，全心全意为客户服务。
三、细则
1.项目现场任何销售人员（包括我司营销人员及伙伴营销人员）均不得直接收取客户任何形式的款项，所有款项须由项目现场财务人员收取。
2.开票金额应与客户实际缴款金额一致。
如果客户只缴纳少数定金或意向金，现场财务人员可以暂时开具收据，待客户签订合同及缴纳相关款项时再开具相应的发票，之前开具的收据应予以收回。
若果客户遗失收据，财务人员应要求客户出具遗失声明。
3.公司财务部负责对项目现场财务人员现场收款情况进行监督和检查。
为规避现金收款的丢失和舞弊风险，销售现场尽量不收取现金（如无法避免，财务人员应接受现金收款）。
现场可采用的收款方式和相关控制要求如下：
（1） POS刷卡收款：POS交易单须请持卡人签字确认，使用未设密码的信用卡，收款员须核对卡背面的签名和POS单的签名是否一
致(若持卡人签名为草签，现场财务人员应问清持卡人姓名并标注于POS单背面)。
现场财务人员当天须完成POS机结算处理，并对结算笔数及金额的准确性负责。
（2）转账（现金缴款单、网银转账等）收款：客户以现金缴存公司账户、网银转账等方式缴款的，现场收款员应联系公司出纳查询款项是否到账，待收到公司财务确认款项到账的通知后方可办理开票事宜。
（3）现金收款：销售人员应提前和客户做好沟通，并通过销售宣传资料、现场提示牌等多种途径告知并引导客户选择POS刷卡或网银转账付款。
如果客户行动不便或坚持使用现金，项目现场财务人员应予以理解并接受现金缴款。
现场财务人员应将当日收到的现金款项盘点清楚并与合同金额核对一致后于当日及时送缴至公司的江苏银行账户内。
4.现场财务人员须每日通过邮件向公司报送收款日报表，在规定时间内将票据记账联及POS结算单等附件送交公司财务部；公司财务须审核收款日报表、票据及其附件是否一致。
四、票据管理
1.空白收据统一向公司领取。
2.收据、发票应按编号顺序使用，空白收据、发票须妥善保管。
现场收款人员须于整本收据、发票使用完毕一周内送回公司财务部，公司财务须即时审核核销收据、发票的编号是否连续完整、作废联次是否完整。
3.收据、发票各栏内容必须填写齐全，包括项目名称、厅号、格位号、客户姓名、交款方式、款项性质（意向金、定金等）、开票人、日期等信息。
4.收据换开发票须收回原收据客户联，如果客户收据遗失，须由客户出具遗失声明，同时留存客户身份证复印件。
5.现场财务人员应每日核对收款情况，确保票据和附件完整。