K3受托加工流程
金碟K3-ERP-委外加工操作流程
金碟K3-E R P-委外加工操作流程(总20页)本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March海能有限公司财务软件：金碟ERP软件金碟模块：采购管理-委外加工管理制作人：王宏制作时期：2010年11月4日委外加工操作流程1、发出材料时在采购管理做委外加工出库单路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工出库发出-录入（双击）】【新增委外加工出库单】双击界面如下：新增委外加工出库单2、收到加工完成的产品时做委托加工入库单路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库-录入（双击）】新增委外加工入库单界面如下：3、进行委外核销，将出库单中的材料费反填到库单中路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库入库核算（双击）】，打开【委外加工入库核算】，单击【核销】打开【委外加工核销】界面进行核销操作。
如下图所示。
双击界面如下：过滤及筛选图1图2图3委外加工入库与出库单对等核销界面：图4委外加工入库核销操作界面图5另外：还可以从单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库-查询】中选择对应的委外加工入库单，单击【编辑】【委外核销】打开【委外核销加工】界面进行核销。
4、期末发票未到，做委外加工入库加工费暂估。
路径：单击【供应链】【存货核算】【入库核算】【委外加工入库核算】。
双击打开【委外加工入库单】，录入加工费，如下图所示。
图1图2图3在暂估加工费界面，【单位材料】和【加工单价】字段，均可手工维护。
我们只需要维护【加工单价】即可。
5、结账到下期，录入采购发票和费用发票单击【供应链】【采购管理】【委托加工管理】【委外加工入库-查询】【选中生生成发票单据】【下推，生成购货发票】图1图2费用发票：单击【供应链】【采购管理】，新增费用发票。
图16、委外加工入库单与采购发票、费用发票进行勾稽，进行委外加工入库核算单击【供应链】【结算】【采购发票】查询，选择对应的发票单击勾稽，打开【采购发票勾稽】界面。
K3受托加工物料系统录入方案
K3受托加工物料系统录入方案
因为产品加工过程简单，任务单可选择直接做到日生产任务单中。
K3系统录入数据较少，建议采用如下操作方案：
1.新建受托加工仓库
1.1受托材料仓：用于系统中录入客户送来物料。
仓库类型应为：
托管仓
1.2 受托成品仓：用于系统中录入加工完成的成品。
仓库类型应
为：普通仓
2. 新建受托加工物料编码：
2.1 受托加工材料编码：
2.2 受托加工成品编码：
3. 出入库操作：
3.1 材料入库：
供应链—仓存管理—受托加工—受托加工材料入库—新增
此处为材料入库操作，因此收料仓库应选择受托材料仓。
3.2 生产领料：
供应链—仓存管理—受托加工--受托加工领料单—新增
此处为材料出库操作，发料仓库应选择受托材料仓
生产辅料领用：
供应链—仓存管理—领料发货—生产领料新增
手工增加生产领料单，领取生产辅料。
3.3 产品入库：
供应链—仓存管理—验收入库—产品入库—新增
此处为产品入库操作，收获仓库应选择受托产品仓。
4. 财务核算：
产品在加工过程中发生了成本总额，包括人工费及制作费，但不包括材料费用。
核算操作：
供应链—存货核算—入库核算—自制入库核算
在受托加工材料对应的单价出填写加工成本。
销售发票：
供应链—销售管理—销售订单—选中订单—下推生成销售发票：5．受托加工产品的销售：
供应链—销售管理—销售出库—销售出库单—新增
此处为产品出库操作，发货仓库应选择受托产品仓。
销售订单—受托加工材料入库—受托加工领料—受托加工成品入库—销售出库。
受托加工处理流程
受托加工处理：1、帮助生产型企业系统处理的受托加工业务，提供从材料入库，生产投产，产品入库，销售出库，销售发票完整的受托加工业务处理流程2、管理受托加工材料库存，使用代管仓对受托加工物料进行库存管理3、执行受托加工生产任务，对受托加工业务使用生产任务单进行管理，管理在制品数量，进度等4、通过成本核算系统，对受托加工业务进行成本核算。
委外加工管理：1、根据委外任务单进行外协材料的限额发料2、根据委外加工入库单自动进行委外材料的核销，控制外协在制品3、提供完整的委外的加工发票的处理，自动实现委外成本的核算实施仓库管理效果：1、提高仓库管理人员的规范化办事效率，能够实现在网络环境下的不同业务精细化处理，提高出入库业务考核的力度的规范性。
例如：区分各种入库业务：生产入库、外购材料入库、委托加工入库、其他形式的入库等业务模式；区分各种出库业务：销售发货出库、生产领料出库、委托加工出库、其他形式出库等业务模式。
实现根据指定日期（任意时间段）、指定仓库、指定仓位、指定单句类型及状态（审核的、没有审核的）的材料入库分类报表查询；实现指定日期（任意时间段）、指定材料代码、指定仓库、指定仓位、指定领料部门、指定生产任务单号、指定单据状态的生产领料汇总报表查询。
2、实现各个仓库之间的系统内调拨，使调拨业务在系统内处理、审核，并即时对调拨业务进行查询。
3、实现仓库现存的工具采购的自动申请，减少统计分析和工作强度。
（缺货查询自动生成功能实现）4、实现仓库管理部门和其他业务部门单据的自动钩稽对应。
如仓库部门和采购部门通过采购入库通知单的形式进行业务往来对应；仓库部门和销售部门通过销售发货通知单的形式进行业务往来对应。
5、实现对货品退库业务的精细化管理。
对采购退回、生产领料退回、委托加工退回业务进行登记跟踪和实时查询。
6、实现生产领料、委托加工业务领料、产品入库、委托加工业务入库等业务和生产任务单的对应功能，实现生产领料、受托加工领料、委外发料的限额管理，使管理者提高对材料成本的考核监控力度。
金蝶K3详细流程图
金蝶K/3ERP蓝图一、基础资料：1、财务基础资料：科目、币别、汇率体系、凭证字；2、物料编码规则；3、物流资料：计量单位、物料（单位、批次、计价方法、MRP资料、科目）、仓库仓位、供应商、客户、要素费用；二、系统参数设置1、科目是否项目辅助核算；2、是否使用双计量单位；是否使用辅助计量单位；3、暂估冲回方式：单到冲回，月初一次冲回；差额生成方式； 三、流程操作1、销售1、销售订单(录入)—(下推)发货通知单—(下推)销售出库单—(下推)销售发票（勾稽）—(下推)收款单（核销）2、未开票退货：（查询）“蓝字销售出库单”—（下推）退货通知单—（下推）红字销售出库单—对等核销（红蓝字出库单）3、已开票退货：（查询）“蓝字销售出库单”—（下推）退货通知单—（下推）红字销售出库单—（下推）红字发票—勾稽---（下推）退款单2、物料需求计划（MRP ）1、销售订单—MRP 计算(BOM 审核使用、工厂日历、展望期、物料计划资料、MRP 方案等)—库存足够—销售出库；2、销售订单—MRP 计算—MRP 计划单维护—(自制属性)审核投放—生产任务单---确认下达---投料单—生产领料单；3、销售订单—MRP 计算—MRP 计划单维护—(外购属性)审核投放—采购申请单—采购订单—外购入库单；4、销售订单—MRP 计算—MRP 计划单维护—(委外属性)审核投放—采购申请单—委外订单—委外加工出库—委外加工入库；销售订单 发货通知 销售出库 红字出库 退货通知 销售发票库存 MRP 红字发票3、采购1、“采购申请单”(外购属性)—采购订单—请检单—检验单（合格）—外购入库单—采购发票（勾稽）—付款单（核销）2、“采购申请单”(外购属性)—采购订单—请检单—检验单（不合格）—退料通知单3、“采购申请单”(外购属性)—采购订单—收料通知单—外购入库单—采购发票（勾稽）—付款单（核销）4、委外&受托加工 1、“采购申请单”(委外属性)—委外订单（BOM 编号）—委外出库单---请检单—检验单—委外入库单（核销-根据BOM ）—费用发票（勾稽/补充勾稽）—付款单（核销）；2、“采购申请单”(委外属性)—委外订单（BOM 编号）—委外出库单—请检单—检验单（不合格）—退料通知单；3、“采购申请单”(委外属性)—委外订单（BOM 编号）—委外出库单---收料通知单---委外加工入库单（核销-根据BOM ）—费用发票（勾稽）—付款单（核销）；采购申请请检单收料通知外购入库 检验单 采购订单退料通知采购发票不合格 合格4、受托：“销售订单”—受托加工材料入库单（虚仓）—受托加工领料单（虚仓）---产品入库单（实仓）—销售出库单（实仓）——销售发票（勾稽）—收款单（核销）5、生产“MRP”—生产任务单—确认、下达—投料单—(领料平台)---调拨单---领料单—请检单—检验单—产品入库单6、仓存1、外购入库单：根据“收料通知单”或“检验单”生成；2、生产领料单：根据“投料单”生成；3、调拨单：根据“领料平台”生成或手工录入；4、产品入库单：根据“生产任务单”或“检验单”生成；5、销售出库单：根据“销售订单”或“发货通知单”生成；6、其他入库单：根据“组装单”生成或手工录入；7、其他出库单：根据“组装单”生成或手工录入；8、盘盈盘库单：根据【编制盘点报告】生成；7、存货核算（含实际成本模块）销售订单 发货通知 销售出库 退货通知 红字出库库存 产品入库 生产领料生产任务 外购入库 收料通知退料通知 红字入库检验报告 请检单 采购订单 库存其他入库其他出库盘盈入库盘亏出库存货核算账务处理功能要点工作容建议操作员流程文档备注存货核算模块外购入库暂估冲回生成前期暂估本期到票的冲回凭证；应付会计外购入库即采购发票，生成应付凭证；应付会计外购入库估价入账生成应付暂估凭证；应付会计生产领用生成材料或半成品出库成本凭证；成本会计产品入库生成产品入库结转成本凭证；成本会计含受托加工；销售出库生成产品出库结转成本凭证；应收会计含受托加工；销售收入即销售发票，生成应收凭证；应收会计含受托加工；委外加工发出生成委外加工材料出库成本凭证；应付会计委外加工入库（无发票）生成委外加工入库结转成本凭证；应付会计委外加工入库（有发票）生成委外加工入库结转成本凭证；应付会计其他出/入库生成库存成本减少或增加凭证；成本会计盘盈/盘亏单生成待处理财产损溢凭证；成本会计实际成本模块应收/应付模块应付付款单 生成“现金”付款凭证； 应付会计 应收收款单生成“现金”收款凭证；应收会计固定资产模块计提折旧卡片新增、变动；录入工作量； 计提折旧并生成折旧凭证；资产会计注：由业务模块生成的凭证只允许在原业务模块的凭证管理中进行修改、删除凭证。
金蝶K3ERP受托加工业务处理流程及会计处理
金蝶K/3 ERP受托加工业务处理流程及会计处理受托加工业务包括了生产与销售两个重要的过程,同时也包括对客户发来的物料的管理(仅仅是数量上的管理,不做会计处理)一.基础资料准备.这个阶段主要涉及仓库及物料的设置.1.1仓库设置[目的]新增两个仓库资料,分别为受托加工仓与受托产品仓,对物料分仓库进行单独管理.[操作路径]系统设置---基础资料----公用资料-----仓库图1(受托加工仓,仓库类型为代管仓)图2(受托产品仓,仓库类型为普通仓)1.2物料设置(主要包括客户送来的物料及加工后的成品)[目的]新增两个物料,分别为材料(客户送来的待加工的物料)及成品(加工完成后的产品) [操作路径]系统设置----基础资料----公用资料-----物料图3(材料的设置)5.图4(成品的设置)二.单据处理2.1受托加工材料的管理2.1.2企业收到客户送来的材料,进入入库处理[目的]增加一个受托加工材料入库单[操作路径]供应链---仓存管理---受托加工----受托加工材料入库-新增[注意点]收料仓库为受托加工仓(代管仓)图5受托加工材料入库单(新增) .1.2生产过程中领用客户的材料[目的]增加一个受托加工领料单[操作路径]供应链---仓存管理----受托加工----受托加工领料单-新增[注意点]发料仓库为受托加工仓(代管仓)受托加工领料单(新增)2.2 受托加工产品完工入库及加工成本核算(核算生成过程中发生的各种成本,包括人工费及制造费用)2.2.1 受托加工产品完工产库[目的]增加一个产品入库单[操作路径]供应链----仓存管理----验收入库----产品入库新增[注意点]收货仓为受托产品仓(普通仓)图7产品入库单新增2.2.2核算受托加工产品生产过程中发生了成本总额(包括人工费及制造费,不包括厂商提供的材料费用.如果自己还领用的一部份自己的材料刚需要将自己的材料费用加到生产成本)[目的]核算受托产品入库成本[操作]供应链---存货核算----入库核算----自制入库核算[关键点]在受托加工材料对应的单价处填写加工成本.图8 产品入库核算2.3受托加工产品的销售2.3.1 受托加工产品销售出库[目的]新增一个销售出库单[操作路径]供应链---销售管理-----销售出库----销售出库单—新增[技巧]可以通过产品入库单关联生成销售出加单[注意点]发货仓库为受托产品仓(普通仓库)2.3.2 开具销售发票[目的]新增一张销售专用发票[操作路径]供应链---销售管理----销售发票----销售发票新增[注意点]此处的单价为向客户收取的价格,而非加工成本[技巧]可以通过销售出库单关联生成销售发票2.3.3 销售出库单与发票进入钩稽2.3.4 销售出库成本的核算[目的]核算销售出库单上的成本数据[操作路径]供应链----存货核算----出库核算----产品出库核算图11 销售出库成本核算三.业务单据的凭证制作.由于受托加工的材料放在代管仓进入管理(见图1),所有材料的入加及领用都将不进行成本的核算,因此也无须进入生成凭证.需要进行会计处理的单据有产品入库单,销售出库单及销售发票.3.1凭证模型的设置[目的]检查或设置相关业务单据的凭证模板,这是生成凭证的前提.[操作路径]供应链---存货核算-----凭证管理----凭证模板图12 产品入库凭证模板的设置图13 销售出库的凭证模板的设置图14 销售发票的凭证模型的设置3.2生成凭证[目的]按照事务类型(单据类型)生成相应的凭证[操作路径]供应链----存货核算---凭证管理----生成凭证图15 产品入库的凭证图16 销售出库的凭证图17 销售发票的凭证。
K3ERP委托外加工业务处理方案
K3ERP委托外加工处理方案方案适用范围 (2)委外加工业务的定义 (2)委外加工业务涉及K3ERP模块及单据 (2)核算基础（本人建议） (3)其他基础资料 (3)企业业务实际描述 (4)委外加工业务整体流程图 (5)委外加工暂估处理流程 (6)操作举例和说明 (6)委外加工材料发出 (6)委外加工入库 (8)委外加工入库核算 (8)委外加工入库生成暂估凭证（无费用发票） (10)费用发票录入 (12)委外加工入库暂估冲红 (13)委外加工入库（有费用发票）生成凭证 (14)方案适用范围●应用K/3ERP系统的941sp1以上版本的客户；●客户存在委托外企业加工的业务委外加工业务的定义随着经济的发展，企业经营活动也日趋复杂，企业间的合作形式也多种多样，日趋紧密，这就要求我们从信息管理上要完善，保障客户的利益。
目前企业与上游供应商的合作形式基本上有三种：一、采购材料，属于标准的采购形式，处理方式为标准的采购业务；二、采购费用，如企业的施工和维修等业务的总承包，这种形式可用项目管理和应付系统来管理；三、委外加工，是企业将全部或一部分原材料提供给加工单位（供应商），由供应商按照企业的要求和技术标准加工的一种业务方式。
本方案主要讨论的是委外加工业务在K3ERP中的处理方法。
委外加工业务涉及K3ERP模块及单据●计划管理模块（可选）BOM维护，MPS、MRP计划，委外加工任务单。
需要说明，在10.0的版本委外加工的管理单独划出一个管理模块，本方案应用基础是941sp1。
●采购管理模块费用发票、委外加工入库单●仓存管理模块委外加工出库单、委外加工入库单（同采购模块）●存货核算模块委外加工入库核算、凭证管理-凭证模板、凭证管理-生成凭证核算基础（本人建议）●科目设置：1251 –委托加工物资下设两个明细科目：1251.01 –委托加工物资（材料）；1251.02 –委托加工物资（费用）两个明细科目都要下设核算项目- 供应商。
受托加工业务流程
受托加工业务流程
首先呢，接到受托加工的订单。
这个时候你可得仔细看看订单上的各种要求哦！像加工什么产品产品的规格啦，数量是多少之类的。
我觉得这时候多花点时间把这些看清楚很有必要，不然后面可能就会出乱子呢。
接下来呢，就是要评估自己能不能接这个活儿。
这里面要考虑好多东西，比如说自己的设备够不够先进，能不能达到人家要求的加工精度呀？还有就是原材料的供应问题，自己能不能保证原材料的质量和数量呢？要是觉得有点悬，我觉得可以再慎重考虑考虑。
当然，如果各方面条件都还不错，那就可以准备进入下一步啦。
然后就是和委托方商量一些具体的细节啦，像加工的价格怎么定呀？交货日期是什么时候呀？这中间可有的谈咯。
我一般觉得呢，价格既要考虑自己的成本和利润，也得照顾到委托方的接受程度。
有时候双方可能会有点分歧，不过没关系，慢慢协商嘛。
再接着就是准备原材料啦。
如果是委托方提供原材料呢，那就得做好接收和检验的工作。
要确保原材料的数量对得上，质量也没有问题。
要是自己采购原材料，那可得找靠谱的供应商哦！这一步可不能马虎呀！
最后呢，就是把合格的产品交付给委托方啦。
这时候也要核对好数量啥的，确保没有差错。
金蝶K3详细流程
销售 发货 销售
订生单产 通产知品 出库库存
任请务检 检入库验 外购
采单购 报告 收入库 料
订单
其他 通知
入库 库存
其他
7、存货核算（含实际成本出模库块）
退货 通生知产 退领料料 通知
盘盈 入库 盘亏 出库
红字 出库
红字 入库
存货核算账务处理
功能要点
工作内容
建议操 流程文 作员 档
存货核算模块
修改、删除凭证。
8、固定资产
初始化： 基础资料维护（卡片类别、存放地点等）—新增初
溢凭证；
计
实际成本模块
含受托 加工； 含受托 加工； 含受托 加工；
应收/应付模块
应付付款单 生成“现金”付款 应付会
凭证；
计
应收收款单 生成“现金”收款 应收会
凭证；
计
固定资产模块
卡片新增、变动；
计提折旧
录入工作量；
资产会
计提折旧并生成折 计
旧凭证；
注：由业务模块生成的凭证只允许在原业务模块的凭证管理中进行
金蝶 K3 详细流程
金蝶 K/3ERP 蓝图
销售订
产品预
BOM
单 MRP 运算测单
采购申
库存
生产
库存
请单 委外订单采f购dd订
单 收料 请检单 通知
检验单 单
外购入 库单 采购发
委外订
单 委外加
工出库 退料通
知单 委外加
工入库 费用发
任 生务 产 投单料 受托 领料
单 入库 平台
生产 调
领料 拨
受托 请检
计
销售收入
即销售发票，生成 应收会
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受托加工流程
流程说明 销售订单 （受托） 销售 本流程适用于：受托加工
销售接受托加工订单，在K3订单的 “摘要”里面注明受托加工； 需要发货的时候再通知仓库，开立发 货通知单；
发货通知单
生产
生产任务单 (受托加工)
生成根据该销售订单生成“生产任务 单”，单据中的生产类型需要选择 “受托加工”类型
受托加工领 料单 仓库 产品入库单 销售出库单
受托加工材 料入库
1、仓库收到受托加工物资的时候，办理 受托加工材料入库；（入到代管仓） 2、仓库根据生产的任务单进行受托材料 出库；（从代管仓） 3、仓库根据生产任务单办理产品入库； （普通仓） 4、仓库根据销售发货通知单进行销售出 库（普通仓）
财务
增值税销售 发票
财务根据销售出库单，开立受托加工 费增值税发票