费用报销凭证的规范要求
费用报销规定
费用报销规定费用报销是一个重要的流程，可以保证公司的正常运营和员工的正常生活。
为避免因公司费用报销不规范而产生的财务管理失误，公司应该建立费用报销制度以规范公司内部的费用报销行为和管理。
本文将重点介绍费用报销的规定。
一、费用报销的范围和要求费用报销指员工为公司购买办公用品、商务招待、差旅费等活动所产生的费用，由公司按规定向员工报销。
在规定范围内，员工应该根据需要进行合理支出，同时要求合理、经济、适度。
员工为公司的公务活动所支出的费用应该符合相关法律、法规以及公司制度的规定。
二、费用报销的申请和审核流程1.费用报销申请员工需要提供每笔费用的票据，票据应该是正规的发票或收据。
但是，对于无法获得正式票据的费用，公司可根据实际情况核定报销标准，员工需填写申请表和签署申请单。
费用报销申请表必须填写准确及完整的费用内容、金额和相关的事由说明。
2.费用审核费用审核应该由开支部门或相关主管进行，确定是否符合公司的规定。
在审核过程中，应该验证所有的票据或支出明细。
审核人员应该及时向申请人说明不符合报销规定的事宜，并要求申请人及时解决。
审核过程中需要将费用到款及支付情况进行记录，并确保所有费用支出的确切性、合理性完整性。
3.费用报销审批费用报销审批通常由主管、财务部门进行审批，审批人应该确保此次费用申请符合公司制度，事实真实无误，报销金额正确。
三、费用报销的注意事项1.对于票据丢失的费用，不能进行报销。
2.在购买行车费等商品的过程中若无法获得有效发票，费用应以可认购购物清单作为凭证；失效发票、不完整清单等无法证明购买真实性的情况，不作为报销证件。
3.每项费用在原则上只能报销一次。
如某项费用先行报销了晋升条件，后因原因发生变化，再次进行报销，应注明原有的报销情况。
4.一般情况下，公司不支持由“收据（或结算单）换发发票”的做法，因为收据本身是不合法的凭证。
5.如公司内部各部门或余宁文化有限公司之间互相转款或耗用物品，必须办理转款或物品申请单据，并在复核后签署定收、定支凭证。
报销费用单据规范及流程
费用支出报销单据流程规范第一条报销单据1.借支单:1)员工个人需借支，均需填写《借支单》;2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门(岗位)、借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。
审批通过后交出纳领款；3)因公借支，借支人在公事办理完毕后的３日内，在行政综合部办理费用报销、填写报销单,写清用途和金额;交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。
2.费用报销单:1)费用报销科目包含：客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯费、交通费…等；2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，附相关费用明细证明单；3)若有借支单,应备注清楚借支费用金额,及退回或补领金额。
3.差旅费费用报销单：1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人,可以私下相互结清，填写差旅报销单时必须是单人完整的行程,包含来回相关交通费，住宿费;2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差项目、及相关费用明细,例如:交通费需有完整的来回票据，市内交通须提供详细行程证明;3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。
4.支出证明单:1)支出证明单科目大指公司业务上开支的费用,例如:合同款、房租、财务审计费、顾问费…；2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款,需填写合同款项对应的具体项目及项目总费用,收款人相关信息等;第二条流程规范1.原始凭证粘贴单：1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶;2)粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界,每张票据约错开１厘米左右的距离,票据呈鱼鳞状分布；3)每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到１5-２０张）,粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴,粘贴单整齐、平整、均匀;4)当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限,则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准,超出部分,请将超出粘贴单的部分折叠好。
费用票据报销要求
费用票据报销要求费用票据报销是指个人或企业在工作或生活中发生的各种费用（如交通费、餐饮费、差旅费等）通过合法途径申请报销，并提交相应的票据以作为报销的依据。
为了规范和规范费用报销流程，保证报销的公平、透明和合法性，通常会对费用票据报销的要求进行一定的规定。
下面是费用票据报销的一般要求：一、票据完整性：费用报销所需的票据必须是正规的发票或收据。
发票要求开具完整、准确，包括发票抬头、编号、开票日期和金额等信息。
收据要求有收据抬头、明细、日期、金额等基本信息。
二、票据真实性：费用报销所需的票据必须是真实的，不能有伪造或虚假的情况。
报销申请人必须确保提交的票据与实际发生的费用相符，并且没有伪造或篡改票据内容的情况。
三、票据合规性：费用报销所需的票据必须符合相关法律法规和政策规定。
例如，行程单、机票、火车票等交通费报销需要符合国家关于出差、差旅费报销的规定；餐饮费报销需要符合单位关于餐补费和费用标准的管理要求等。
四、票据时效性：费用报销所需的票据必须在一定的时间范围内，通常是30天内提交。
超过时限的票据将无法报销。
五、票据凭证性：费用报销所需的票据要有明确的凭证功能，即票据需要能够证明费用的具体用途。
例如，在报销餐饮费时，需要提交与开会、谈判等工作相关的发票或收据，以证明费用是用于正式的工作场合。
六、票据原件性：费用报销所需的票据要求提供原件，不接受复印件或扫描件。
原件上需要有报销申请人的签字或盖章，以确认票据的真实性和使用情况。
七、票据清晰性：费用报销所需的票据要求清晰可读，不得有涂改或模糊不清的情况。
票据上的金额和时间应清晰明了，以便财务审核人员审核和确认。
八、票据范围性：费用报销所需的票据必须符合报销范围的规定。
不同的单位或机构对费用报销的范围有所不同，费用报销者需要根据自己的单位或机构的规定来确定报销的具体范围。
九、票据数量性：费用报销所需的票据数量必须与费用发生的实际情况相符。
如果费用较多或一次性费用较大，则需要提供相应的票据材料来支持报销申请。
报销单据填写规范
报销单据填写规范报销单据是企业或个人申请报销费用的依据，正确填写报销单据能够确保申请顺利进行，降低审核的风险。
下面是报销单据填写的一些规范：1. 报销单的标题应该明确，简明扼要地描述报销的内容，如“差旅费报销申请”。
2. 报销单的编号应该按照一定的规则进行编排，以方便管理和查询。
可以采用年份+编号的方式，如2022-001。
3. 报销单的填写日期应该准确无误，避免填写错误的日期。
4. 报销单据需要填写报销人的基本信息，包括姓名、职位、部门等，以便后续核对和联系。
5. 报销单据需要填写费用发生的具体时间和地点，以及费用的性质和用途，这有助于审核和审批流程的顺利进行。
6. 报销单据需要详细列出每一项费用的明细，包括金额、日期、项目、数量等，以便于核对和查证。
7. 报销单据需要附上有效的发票或收据作为费用的凭证，发票上应明确标注报销人的姓名和公司名称。
8. 报销单据需要注明费用是否已经支付，如果还未支付需要提供相应的付款凭证。
9. 报销单据需要填写报销金额，确保算术的准确性，同时还要注明币种和汇率等需要注意的细节。
10. 报销单据需要填写报销人的签字和日期，以示认可和授权。
11. 报销单据需要按照公司的规定流程进行审批，并记录每一步的审批人和审批日期。
12. 报销单据需要及时归档，方便日后的查询和审计。
在填写报销单据时，还需要注意以下几点：1. 报销单据应该真实反映费用的发生情况，不得虚假报销或隐瞒真实情况。
2. 报销单据应该按照相关规定的时间和要求进行申请，避免超时申请或过期报销。
3. 报销单据应该保留相关的支持文件，如行程表、会议邀请函等，以备备查证。
总之，正确填写报销单据是保障报销申请顺利进行的重要环节，需要认真对待。
只有遵守规范且真实准确地填写报销单据，才能够顺利通过审核并获得报销费用的批准。
报销单要求及规范
报销单要求及规范一、报销单据要求1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。
4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。
对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。
对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。
5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单二、费用单据填制要求1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。
不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。
3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。
三、费用报销单据粘贴要求（一）日常单据1、票据粘贴在报销底单左上角2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查阅；3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；5、报销单上沿、下沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大小张票据根折叠，一张一叠，不能厚薄不匀；6、一份报销单对应票据过多时，过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白单子上，再附在单据封面后，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘在一起；7、票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外，不得遮掩，不得涂改。
（二）差旅费1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。
关于规范报销流程的通知
关于规范报销流程的通知亲爱的同事们：大家好！为了进一步加强公司的财务管理，规范报销流程，提高工作效率，确保财务数据的准确性和合规性，现对公司的报销流程进行规范和明确。
以下是具体的通知内容：一、报销的基本原则1、真实性原则：所有报销事项必须真实发生，报销凭证必须真实、合法、有效。
严禁虚报、谎报、冒领等行为。
2、合理性原则：报销的费用必须是与公司业务相关的合理支出，符合公司的费用标准和政策。
3、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，逾期未报的费用原则上不予报销。
二、报销的审批流程1、员工填写报销单：员工应详细填写报销单，包括报销日期、费用明细、金额、用途等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。
2、部门负责人审核：部门负责人应认真审核报销单的内容，确保费用的真实性、合理性和必要性。
如发现问题，应及时与员工沟通并要求其修改。
3、财务部门审核：财务部门收到报销单后，将对报销单的格式、内容、凭证的真实性和合法性进行审核。
如发现不符合规定的报销单，将退回给员工并说明原因。
4、高层领导审批：对于超过一定金额的报销单，需经过高层领导的审批。
审批通过后，财务部门将安排支付报销款项。
三、报销的时间规定1、日常费用报销：员工应在费用发生后的具体时间内提交报销申请，如差旅费、业务招待费等。
2、项目费用报销：项目结束后的具体时间内，项目负责人应汇总项目相关的费用并提交报销申请。
四、报销凭证的要求1、发票：必须是正规的税务发票，发票内容应清晰、完整，包括发票抬头、日期、商品或服务名称、金额、税率、发票号码等信息。
发票抬头必须为公司的全称。
2、收据：对于一些无法取得发票的小额支出，可以使用收据作为报销凭证，但收据必须加盖收款单位的公章，并注明收款事由、金额等信息。
3、合同：对于大额的采购、服务等费用，必须提供相关的合同作为报销凭证。
合同应明确双方的权利义务、费用金额、支付方式等重要条款。
五、特殊情况的处理1、紧急情况：如遇紧急情况无法及时取得报销凭证，员工应在报销单上注明原因，并在事后尽快补齐凭证。
费用报销凭证规范
费用报销凭证规范1. 引言费用报销凭证是组织内部进行费用报销的重要文件，对于规范财务管理、确保费用报销的准确性和合规性具有重要意义。
本文档旨在制定一套费用报销凭证规范，以确保凭证的完整性、有效性和一致性。
2. 费用报销凭证的定义费用报销凭证是指记录员工报销发生的费用的一种凭证，用于核对、审批和记录报销费用，并以此为依据进行财务核算和报表编制。
3. 费用报销凭证的要素费用报销凭证应包含以下要素：3.1 凭证号码每张费用报销凭证应具有唯一的凭证号码，用于区分和识别不同的凭证。
3.2 报销日期在凭证上明确标注报销的日期，准确记录报销发生的时间点。
3.3 报销人员信息包括报销人员的姓名、工号、所属部门等信息，以便统计和跟踪报销人员的费用情况。
3.4 费用明细将报销的费用按照不同的科目进行明细列示，包括费用科目名称、金额、数量、单价等信息。
3.5 制单人员信息记录凭证的制单人员的姓名和工号，以便核对和查询凭证的制单情况。
3.6 审批人员信息记录凭证的审批人员的姓名和工号，以便核对和查询凭证的审批情况。
3.7 费用支出方式明确报销费用的支付方式，如银行转账、现金支付等。
4. 费用报销凭证的填制要求4.1 填制人员资格要求填制费用报销凭证的人员应具备一定的财务知识和业务背景，熟悉财务凭证的填制要求和流程。
4.2 正确完整填写凭证要素凭证填写人员应确保所有凭证要素的填写准确、完整，不得遗漏或填写错误。
4.3 凭证号码连续性凭证号码应按照一定的顺序进行编制，并保证连续性，以便于凭证的查询和追溯。
4.4 凭证填写规范凭证填写应按照一定的格式和规范进行，字迹清晰，不得涂改，以免影响凭证的可读性和真实性。
5. 费用报销凭证的存档和管理5.1 存档要求费用报销凭证应按照一定的规定进行存档，保证凭证的安全性和完整性，便于财务查阅和审计。
5.2 存档期限费用报销凭证的存档期限应根据组织的内部规定和法律法规进行确定，确保凭证资料能够长期保存。
费用报销凭证规范说明
费用报销凭证规范的补充说明
1、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人等信息应如实完整填写。
2、要将票据粘贴整齐。
；
3、粘贴票据涂抹适量的胶水即可，以保证长时间不脱落为准。
4、单据及附件：附粘贴单外的所附单据均应据实填写此处。
5、费用报销单“用途”一栏应填写清楚，若同一业务涉及多个项目如车票、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚，所有报销项目必须附有对应的原始发票。
6、金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数。
如100元，填写为100.00或100./，最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据前面加人民币符号“￥”。
7、金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前为零的必须加“○X”，大写后的也必须为零，不能空白，如2480元，大写为○X万贰仟肆佰捌拾零元零角零分，金额大小写合计必须正确一致。
8、原借款：如有借支请填写；
9、差旅费报销需填制出差申请单并由部门负责人签字审批。
10、替票请附情况说明，需要有证明人、部门审核、财务部审核，不作为报销凭证附件，另交财务部存档备查。
11、部门负责人审核时，请在部门审核栏签名。
12、有类似新问题，财务再行通知。
深圳市赛义德信息技术有公司财务部
2019/8/19。
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费用报销凭证的规范
一、报销单填写
1、费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审
批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明;
2、金额大写要准确：零壹至玖拾佰仟万
二、报销原始凭证的要求
1、原则上都必须是发票才能报销
2、可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐，
3、车费：所有的车票上都必须注明出发地及目的地，及乘坐日期
4、打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，
需注明实际支付的金额，；
5、报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁
6、其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期\招待的对象及招待的人
数.
7、摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途，
8、外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有部门领导及人事行政部审批。
9、当月费用当月报销
三、贴票方法和要求
1、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿
费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起；
2、粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。
对于原始发票单据及附件较多
的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。
（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）；
3、粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。
将胶水涂抹在原始
发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内，个别规格参差不齐的原始凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。
对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件，粘贴位置也应在票据左上角，单据上边和左边与费用报销单对齐，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。
4、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴；
5、注意事项：
A、原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。
B、不要用订书机订原始发票单据及附件。
C、不要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。
D、对于粘贴不规范的费用报销单据，请自行重新粘贴。
E、食堂购买的菜及米等开支先挂往来,月底汇总分部门后将费用分摊到各部门.记部门费用
四、报销手续齐全
1、严格按照财务部签发的审批制度执行
2、对于要求有证明人的采购单据，应有证明人进行签字；共同对报销的真实性负责。
3、对于有购买数量的物品，需由签收人进行签收，核对数量
4、对于差旅费报销单，因公司有费用级别规定，不同级别的职员有不同的报销标准，所以在不提
供其他证明更高级别的情况下，按职员的职务来评级，如职员除职务外另有更高级别的技能等
级，必须由部门领导注明级别或提供高级别证明。
5、凡购买的物品及低值易耗品，报销时都必须附物品申购单及入库单
示例图
建议报销流程
1.整理票据,将票据剪齐,修平
2.按费用类别分开
3.按要求注明清楚(如的士费注明出发地及到达地,餐费注明日期及就餐人数,以核实费用标
准)
4.按类别分行进行票据粘贴
5.填写报销单
6.将粘贴单贴在费用报销单后面
7.按规定签字审批。