财务审核审批及报销制度
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
财务审核及报销制度内容
财务审核及报销制度内容一、制度的目的财务审核及报销制度的目的是为了规范企业财务管理行为，保证企业财务制度的正确性、完整性和合规性，防范财务风险。
同时，确保企业财务管理的公开、透明、方便和高效性。
二、制度的适用范围本制度适用于企业的财务管理工作，包括以下方面：财务报销、财务审核、财务决策。
三、财务报销制度1. 报销范围企业员工可以在公司规定范围内进行所有必要的支出，包括交通、通讯、出差、会议等费用。
2. 报销要求在报销时，员工应当严格按照公司规定的报销要求进行报销，包括费用明细、相关票据、报销申请单等，必要时还需提供相关证明材料。
3. 报销审批根据公司的报销审批流程，员工应当按照规定的流程提交报销申请，待报销申请获得审批通过后，方可进行报销。
4. 报销时限公司规定了报销时限，在规定的时间内完成报销申请和审批。
逾期申请的报销需要经过相关部门的特别审批才能获得报销。
四、财务审核制度1. 审核流程财务审核流程包括财务初审和财务终审，其中财务初审主要是对报销申请单进行初步审核，判断报销的费用是否合理，并对所提供的票据进行初步核对；财务终审主要是对报销申请单进行终止审核，确保所报销费用的正确性、合规性和完整性。
2. 审核要求财务审核要求应当按照公司相关规定进行，严格按照审核流程和标准进行审核。
同时，财务审核部门应当积极配合其他部门，确保审核工作的及时性和准确性。
五、财务决策制度1. 决策流程公司财务决策流程包括决策制定、决策审批、决策执行和决策监督等环节。
在该流程中，财务决策部门负责制定和实施公司财务决策，以满足公司的发展需要和投资要求。
2. 决策要求在制定财务决策时，必须基于公司实际情况，结合行业和市场情况进行分析和判断。
同时，财务决策部门要充分调研和了解公司的业务和财务情况，以便更好地制定决策方案。
六、结语财务管理是企业健康发展的重要支撑，建立完善的财务审核及报销制度可以使企业财务管理更加规范化、科学化、专业化，从而为企业的长期发展提供坚实的支持。
财务报销制度及报销流程-(经典版)
财务报销制度及报销流程-(经典版)财务报销制度及报销流程随着企业不断壮大，各项业务也变得日益复杂，财务报销成为企业经营管理的一项重要内容。
制定科学的财务报销制度及完善的报销流程，可以保证企业财务资源的有效使用，规范员工的岗位职责，提高工作效率，实现企业的利益最大化。
下面是一个经典版的财务报销制度及报销流程，供大家参考。
一、财务报销制度1.1 财务报销的范围：所有正常经营活动中发生的支出，包括但不限于材料采购、办公费用、车辆使用费、业务招待费、业务差旅费等。
1.2 财务报销的要求：所有报销需要符合国家相关法律法规和公司内部管理规定，报销单据齐全、真实、准确，报销金额合理、公正。
1.3 财务报销的流程：报销人填写报销单，提交审核；审核人审查审核单据是否真实、合理，并进行审批；财务人员核对审核过的单据是否与公司内部管理规定相符，进行财务审核；负责人最终审批。
1.4 资金支付：报销单全部审核通过后，财务人员进行支付，企业通过银行发放相应的支票或转账。
二、财务报销流程2.1 报销单准备报销人需要填写完整、准确的报销单，包括报销的项目、金额、支票或转账的账户等内容。
2.2 审核人审查审核人需要看到单据的原件，要求单据真实、准确，报销金额合理，必要时需要报销人作出解释或补充材料。
2.3 审批人审批审批人审核完成后，需要对审核单据进行审批，包括金额是否符合内部规定等方面。
未通过的需通知报销人作出解释或补充材料。
2.4 财务审核财务审核人员将审核后的单据进行核算，并结合公司内部管理规定审核是否合理、公正。
2.5 负责人最终审批负责人需对报销单进行最终审批，如果报销内容合理，签字确认通过，并要求财务人员进行支付。
2.6 支付财务人员完成最终审批后，对报销人的账户进行支付。
三、总结财务报销作为企业内部管理重要的一环，需要公司内部制定完善的管理制度和流程，保证报销的有效控制和规范。
报销人员应增强法律、法规意识，遵守管理规定，不断提升自身的业务能力，以确保公司利益的最大化。
公司财务报销制度及报销流程（3篇）
公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。
通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。
二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。
2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。
3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。
报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。
4. 报销限额针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。
5. 报销材料员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。
6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。
7. 报销审批根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。
三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。
2. 主管审批直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。
3. 财务审核主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。
财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。
4. 财务支付财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。
5. 报销归档报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。
四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。
公司财务报销制度及报销流程模版（3篇）
公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。
本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。
报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。
3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。
员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。
财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。
一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。
4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。
部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。
5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予受理。
6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。
公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。
7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。
员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。
二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。
3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。
财务审核审批及报销制度
财务审核审批及报销制度财务审核审批及报销制度一、前言为规范公司财务管理，科学、有效地管理财务，减少风险隐患，制定本财务审核、审批及报销制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的财务审核、审批及报销管理。
三、基本原则本财务审核、审批及报销制度的贯彻实施，应遵循以下原则：（一）遵循法律法规和相关规定，保证财务管理的合法性、有效性和公正性。
（二）审批人、报销人应当严格遵守公司财务管理规定，提高管理水平和服务质量。
（三）财务管理应以实际需要为基础，注重创新精神，提高管理效率。
四、财务审核（一）财务审核的程序1、会计会按照公司的财务制度和财务管理规定，负责对各分支机构、部门的财务报表、凭证进行审核。
2、公司内部审计人员独立审核公司财务状况，并对财务状况的真实性提出意见，督促所处理的财务等其他业务符合公司相关规定。
3、质监部门将对各分支机构所经办的橡胶制品、化工原料及冶金矿产等原材料、半成品、成品的采购、运输、储存等过程进行财务审计。
4、公司的领导层对公司财务状况和财务管理情况进行监督和检查。
（二）财务审核的范围1、各部门、分支机构的票据、凭证、财务报表，按照会计有关法律法规、行业法规进行审核。
2、公司财务、质监、外务工作人员的工作领款报销等业务。
五、财务审批（一）财务审批的程序1、审批人员应当在预算数额、项目可行性、专项资金使用目的、计划安排等方面进行审批，并出具预算审批表等相应的财务管理证明。
2、对于超过部门预算进项一定的支出，经确*的分析数据和分析后，应当再次进行审批，并征求上一级领导的批准。
3、对于实际使用未经上级审批的资金，应当进行归口审批，由公司财务部和审计处组织调查，按公司规定进行处置。
（二）财务审批的范围1、公司内部运营工作以及日常管理费用。
2、各部门经营性的生产或业务所需的费用。
六、报销管理（一）报销的范围1、各部门、分支机构的各类费用支出；2、公司内部、外部差旅交通等公务活动所支出的费用；3、因工作需要支出的其他费用。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、制度概述。
财务报销制度是公司财务管理的重要组成部分，其目的是规范公司内部各项费用的报销程序，确保资金的合理使用和监管。
建立健全的财务报销制度，不仅可以提高公司财务管理的效率，还可以有效防范各种财务风险，保障公司财产安全。
二、报销流程。
1. 报销申请。
员工在发生费用支出后，需填写报销申请表，明细列出费用支出的项目、金额以及相关的票据。
申请表需由部门负责人审批签字确认后，方可进入下一步流程。
2. 财务审核。
财务部门收到报销申请表后，会进行费用的合规性审核，包括费用是否符合公司政策规定、票据是否齐全、金额是否合理等。
审核通过后，财务人员会在报销单上签字确认。
3. 财务支付。
经过财务审核确认无误后，财务部门会将报销款项支付给员工，支付方式可以是现金、转账或支票等。
4. 财务归档。
完成报销支付后，财务部门将相关的报销单据进行归档保存，以备日后的审计和查阅。
三、注意事项。
1. 报销申请应真实准确，不得虚报、冒领或变相报销；2. 报销单据必须真实有效，不得伪造、涂改或使用无效票据；3. 报销金额应符合公司政策规定，不得超标报销或违规支出；4. 财务审核应严格按照制度要求，确保审核程序规范、合规；5. 财务支付应及时准确，确保员工的合法权益；6. 财务归档应规范有序，确保报销单据的完整性和安全性。
四、结语。
财务报销制度及报销流程对于公司的财务管理至关重要，只有建立健全的制度和流程，才能有效规范公司的财务活动，保障公司的财产安全。
希望全体员工严格遵守公司的财务管理制度，共同维护公司的财务秩序和利益。
财务审核审批及报销制度
财务审核审批及报销制度财务审核与报销制度概述第一章总体原则为了让公司的财务管理更加高效，咱们特意制定了这个报销制度。
目的很简单：让大家在报销的时候有个明确的指引，确保资金使用得当，同时也符合国家的法律法规和公司内部的规定。
第二章适用对象这个制度适用于公司所有员工，包括各个部门和分支机构的同事们。
报销的项目还挺多样的，比如差旅费、办公费、培训费等等。
大家在申请报销的时候，都要遵循这个制度。
第三章制度基础这个制度是依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等相关财务法规来制定的，同时也结合了公司的内部管理规定，确保制度的合规和可操作性。
第四章职责与管理规范各个部门的负责人要先对本部门的报销申请进行初步审核，看看报销的真实性和合理性。
财务部作为最终的审核机构，会对所有的报销申请进行复核，必要时会拒绝或退回那些不符合规定的申请。
报销申请里附的资料，比如发票和收据，必须是有效的，并且要符合国家税务的要求。
第五章报销流程报销流程分成三个步骤：申请、审核和支付。
1. 申请：员工需要填写《报销申请表》，并附上相关凭证，还得注明报销的理由、金额和日期。
2. 审核：部门负责人会审核申请表和附带的文件，确认没有问题后签字，然后提交给财务部。
3. 支付：财务部会对申请进行复核，符合条件后就会进行支付。
支付方式可以选择银行转账或现金，这个根据公司政策来定。
第六章报销时间限制报销申请得在费用发生后的30个工作日内提交，逾期的就不受理了，特殊情况要提前跟财务部说明。
第七章监督与评估机制财务部会定期对报销的情况进行统计分析，发现异常情况会及时上报管理层。
每个季度还会进行一次内部审计，确保报销流程的合规性和有效性。
员工也可以对报销流程提出建议，财务部会根据大家的反馈不断优化流程。
第八章附则这个制度由财务部负责解释，从发布之日起生效。
如果需要修订，得经过管理层审议才行。
第九章特别说明如果因为特殊情况，报销费用没能在规定时间内申请，员工得提前向部门负责人和财务部说明情况，并提交书面申请。
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财务审核审批及报销制度
为了加强我校的财务管理工作，严格财经纪律，特制订《绍兴中专财务审核审批及报销制度》,以进一步规范我校的财务收支行为。
一、预算制度
1、每年7-10月份，学校制订出第二年部门预算；各经费使用部门要本着精打细算、勤俭节约的原则严格按批复的预算安排好全年的经费支出，实行项目管理，不得随意变更资金用途，确保专款专用。
涉及需政府招标采购的资金要提前谋划，务必在当年的4月前后进入招标中心，实施招标过程，确保资金使用效益。
2、学校预算一经批复，一般不得调整，在预算执行过程中，由于客观情况发生变化或原定预算预计不周，预算支出项目间发生此余彼缺情况时，调整应遵循下列原则：一是调剂只能此增彼减，不得突破预算；二是调剂须有利于提高效益，促进工作。
调整的程序是由经费使用部门书面提出申请，报分管校长由校长办公会审定后报财务部门，由财务部门依据实际情况执行调整并报上级主管部门和财政局审批统一调整指标。
二、审批权限和程序
1、涉及到固定资产、易耗品、材料及办公消耗品的采购，金额在2000元及以上的按要求填写小批量物品采购申请单，事先办理好报批手续，采购原则上由总务处按采购要求统一采购，需求方共同参与方式；如办公消耗品由总务处仓库保管员入账签名方可报销，仓库内部做好领用流水帐。
构成固定资产和易耗品由学校资产保管责任人签名并填制“固定资产（低值易耗品）验收入库单”落实好保管责任人。
2、10000元以内资金开支，需经办人签字→复核人证明或部门负责人确认签字→“固定资产（低值易耗品）验收入库单”→分管校领导审核→由分管财务的校领导审批报销。
3、开支在10000元至50000元以内资金开支，经办人签字→复核人证明或
精选范本,供参考！部门负责人确认签字→“固定资产（低值易耗品）验收入库单”→分管校领导审核→分管财务的校领导及校级领导审批。
（应有三位校级领导签字确认）
4、开支50000元以上资金开支，由学校行政办公会议集体研究决定；经办人签字→复核人证明或部门负责人确认签字→“固定资产（低值易耗品）验收入库单”→分管校领导审核→由分管财务的校领导及校级领导审批。
（班子全体成员）
5、“小批量物品采购申请单”表式
小批量物品采购申请单
部门___________________申请人_______________
序物品名品规格型申请人估
数单金
1
2
3
4
5
其
合计价____________________ 部门申请理由：总务主管领导审批
申请部门主管校领导审批：
年月日
精选范本,供参考！
三、政府采购项目及其他采购维修项目报销流程
1、采购物品属于政府集中采购目录范围内的或采购物品单件1万、批量2万元，此采购和报销流程操作。
2、根据学校预算计划，用款部门填制专用申请单“政府采购、大件（批量）采购维修项目申请表”，根据分管校长和总务主管校长审批意见和招标采购要求实施采购，项目完成后凭发票、项目申请表和资产验收入库单到财务报销，使用部门办理相关登记手续。
3、“政府采购项目申请表”表式
政府采购、大件（批量）采购维修项目申请表
四、费用报销
（一）培训费和会议费
1、培训费和会议费的报销必须提供相应文件，参加收费性质的培训和会议必须出具“绍兴市职教教研室审批单”方可报销。
2、工作人员经批准到常驻地以外地区参加会议、培训，往返（一般指头尾
精选范本,供参考！两天）会议、培训地点的城市间交通费、伙食补助费、公杂费按差旅费规定报销，报销时需提供出差审批单或文件通知依据。
3、学历教育、国家级培训、省级和市级培训根据国家、省、市、学校出台的相关政策靠低执行。
（二）招待费
1、公务接待费是属于“三公经费”需要严格控制，严禁高消费，厉行节约。
2、确需支出按标准执行，（副省级以上领导和随员100-120元/人，地市.厅级领导和随员80-100元/人，其他人员60-80元/人）.
3、陪餐人数不得超过被招待的来宾人数，学校在预算经费内报销。
4、各类人员原则上安排本地酒，不用高档酒，酒水费可在以上标准的基础上，按不超过50%的范围内安排。
5、招待各类人员不赠送礼品、纪念品和土特产等。
6、招待住宿费：副省级以上领导安排套间，地市、厅级领导安排单间，其他人员安排标间。
（三）关于差旅费报销几点说明
差旅费标准报销标准（最新）2014年8月实施
有住宿费城间交通3040
1、省级及相当职级人员住普通套间，副处级及以上人员住单间或标准间，县（市、区）乡（镇、街道）机关担任正科领导职务人员住标准间。
上述人员可一人住一间，其他人员应两人住一个标准间，单人出差或男、女出差人员为单数的，其单数人员可一人住一个标准间。
外出会议或培训住宿要以节俭为原则。
2、出于安全考虑不提倡工作人员驾驶私家车出差。
如驾驶私家车出差，发生的加油费、过路过桥通行费、停车费等不能报销，也不能作为城市间交通费票据，按无城市间交通费票据执行减半报销公杂费。
3、公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用和打印、复印、精选范本,供参考！传真、寄送等费用。
出差人员乘坐飞机如机场服务费、打包费等不得报销，应在包干公杂费中开支。
4、乘坐火车时不能乘坐软卧，乘坐飞机需经学校审批同意。
5、省、内外出差伙食补助费和公杂费统一包干使用，无需提供发票。
6、学校工作人员出差原则上不租车，使用学校公务用车出差不报销公杂费。
（四）劳务费
1、劳务费和外聘教师的费用，必须规范，除了零星劳务费外，其他应通过银行卡划转，同时提供人员单位，并按要求代扣个人所得税。
2、编外人员支出每年根据编委或人事部门规定确定人员数并编入部门预算，不能任意增加编外临时人员，要严格控制。
（五）其他
1、只要是旅游公司开具的票据，不管是什么内容，都不允许报销。
2、超市或商店购买的物品、食品、办公用品、日用品等比较笼统的名称，必须附上详细清单和金额，不得报销烟、酒、礼品和纪念品等。
五、报销基本要求：
1.审核审批次序一般按以上基本报销程序依次逐级办理。
2.各项已批复的请示报告都必须作为报销附件，还包括文件、通知、审批
单。
3.报销人员原则上应在事项办理完结或回单位后10日内报销。
4.报销单据应当使用碳素墨水书写，不得用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹﹑刮擦，内容和项目必须齐全。
5.报销单据必须能够清晰地看出发生费用的“项目内容”或提供“清单”，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚“用途”。
6.报销的款项支付，除200元以下零星支出外，应当避免以现金形式支付，并通过银行办理汇款、转账或使用个人公务卡。
7.对不合理的开支和未经审批（手续不齐全）的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。
8、国家改革发展示范校经费的报销流程和物品采购申请表按“绍兴中专国家改革发展示范学校建设项目资金支出”报销审批程序执行。
本规定自发布之日起执行。
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