公司业务招待费管理规定_7532
公司业务招待费管理规定
公司业务招待费管理规定
公司业务招待费管理规定可以包括以下内容：
1. 定义业务招待费：明确什么属于业务招待费，例如与客户、供应商、合作伙伴的商务会面、商务餐饮、商务旅游等。
2. 限制招待方式和场所：规定公司业务招待的方式和场所，比如避免高消费场所、不合规经营场所和不良娱乐场所等。
3. 招待费用标准：设定招待费用标准，包括餐饮、酒水、礼品等费用限额。
4. 报销审批流程：制定业务招待费报销审批流程，明确招待费用的申请、报销、审批、核定、登记等环节。
5. 审批权限：规定审批权限，明确谁可以审批业务招待费报销申请。
6. 记账管理：业务招待费用需要进行分类账务管理，记录并及时归档业务招待费用，保证财务账目的清晰和准确。
7. 监督检查：建立业务招待费用监督检查机制，定期组织内部审计，对业务招待费用的支出情况进行监督和检查。
8. 处罚制度：明确业务招待费用支出不符合规定的处罚制度，包括惩罚方式、对象和范围等。
以上是一些常见的公司业务招待费管理规定，具体需要根据公司实际情况制定。
公司业务招待费管理制度范文（4篇）
公司业务招待费管理制度范文第一章总则第一条为规范公司各部门对外招待行为，加强业务招待费管理，提高公司财务管理水平，特制订本制度。
第二条本制度适用于全体公司员工，在业务招待费使用和管理中均应遵守本制度。
第三条业务招待费系指公司为推动业务发展、与合作伙伴进行商务交流、促进客户关系维护等目的而发生的费用。
第四条业务招待费管理和使用应遵循公开、公平、公正、公务原则。
第五条公司应建立健全业务招待费管理制度，定期组织员工培训，加强对业务招待费的监督。
第二章业务招待费申请和审批第六条申请人应提前向所在部门提交业务招待费申请，明确招待对象、招待时间、招待地点、招待内容以及招待费用等具体信息。
第七条部门负责人应认真审核招待申请，核实招待行为的合理性和必要性，合理确定招待费用。
第八条部门负责人审核通过的招待费申请应提交到财务部门备案，并向申请人出具招待费审批凭证。
第九条如果招待费用超过一定金额（由公司财务部门根据实际情况确定），需要公司高级管理层审批。
第三章业务招待费使用和管理第十条业务招待费应根据具体情况合理使用，不得违反公司有关规定和国家法律法规。
第十一条招待对象应为与公司有业务交往的客户、供应商、合作伙伴、政府机关代表等。
第十二条招待费用应在招待对象出席的场合为其支付，不得发生酬金、回扣等违法行为。
第十三条招待费用发生后，申请人应及时向财务部门提供相关费用报销单据，并按规定填写招待费用明细表。
第十四条财务部门应认真核对招待费用相关单据和明细表，核实费用的真实性和合法性，及时报销。
第十五条公司应建立健全业务招待费档案管理制度，定期对业务招待费使用和管理情况进行审核和总结。
第四章业务招待费监督和追究第十六条公司应建立健全业务招待费监督机制，加强对业务招待费的日常监督，及时发现和纠正问题。
第十七条对于违反公司有关业务招待费管理规定的行为，公司有权采取相应的纪律处分措施，并追究相关人员的法律责任。
第十八条公司应定期组织对业务招待费使用和管理进行检查和审计，及时整改问题，提高管理水平。
业务招待费管理规定范文（三篇）
业务招待费管理规定范文业务招待费是指为了促进企业业务发展所发生的各类招待费用支出。
为了规范和合理管理企业的业务招待费用，提高资金使用效率，制定以下管理规定：一、费用报销标准1. 业务招待费用的标准应符合企业财务成本控制的要求，确保费用支出合理、适度。
2. 费用报销标准应根据地区、行业和市场的实际情况进行制定，确保公平合理，并经过企业负责人审核同意后执行。
二、费用报销申请1. 业务招待费用的报销申请必须事先填写《业务招待费用报销申请表》，并附上相关票据、发票、凭证等支出凭证。
2. 报销申请表中必须详细填写招待对象、时间、地点、用餐人数、费用明细等信息，并经相关部门负责人签字确认。
三、费用审批流程1. 费用报销申请表必须经过申请人所在部门负责人审核、财务部门审核，并报企业负责人批准。
2. 财务部门对报销申请进行审核，确保费用符合规定，凭证完整，费用明细计算准确，杜绝虚报和超标使用。
四、费用核销和报销1. 完成业务招待后，申请人必须及时核销费用，并填写《业务招待费用核销凭证》，并将凭证送交财务部门进行报销。
2. 财务部门对核销凭证进行审查，确保核销凭证真实可信。
五、费用监控与控制1. 财务部门应建立健全的费用监控和控制机制，定期对业务招待费用进行统计和分析，并向企业负责人提供相关报告。
2. 财务部门应对业务招待费用的支出情况进行跟踪，及时发现和纠正超支、挤占等违规行为。
六、费用违规处理1. 对于违反业务招待费用管理规定的行为，将视情况进行批评教育、内部通报或纪律处分。
2. 对于造成经济损失或损害企业形象的行为，将依法依规追究相关人员的法律责任。
七、诚信守法原则1. 企业对于业务招待费用管理一律执行“诚信守法”的原则，不允许以任何形式变相违规、超标使用业务招待费用。
2. 企业对于违反业务招待费用管理规定的行为，将严肃处理，维护企业形象和经济利益。
八、规定的解释与修订1. 对于本规定的解释和修订，由企业负责人进行最终决定，并予以公示和通知。
公司业务招待费管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在开展业务活动中因工作需要进行的业务招待。
第三条业务招待费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：业务招待费用必须符合国家法律法规和公司财务制度。
（二）合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，确保业务活动的顺利进行。
（三）节约性原则：业务招待费用应厉行节约，反对铺张浪费。
（四）透明性原则：业务招待费用使用情况应公开透明，接受监督。
第二章适用范围第四条业务招待费包括以下开支：（一）餐费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的餐费。
（二）住宿费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的住宿费用。
（三）交通费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的交通费用。
（四）礼品费：包括为感谢客户、合作伙伴等赠送的礼品费用。
（五）娱乐费：包括为促进业务合作而产生的娱乐活动费用。
第三章招待标准第五条业务招待费用标准：（一）餐费标准：早餐不超过50元/人，中餐、晚餐不超过100元/人。
（二）住宿费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（三）交通费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（四）礼品费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（五）娱乐费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
第四章招待程序第六条业务招待程序：（一）事前审批：经办人员在开展业务招待前，应填写《业务招待费申请表》，经部门负责人审批后报公司财务部门审核。
（二）事中控制：经办人员应严格按照审批通过的《业务招待费申请表》执行业务招待，确保费用使用合理。
（三）事后报销：业务招待结束后，经办人员应及时向财务部门提交报销材料，包括《业务招待费申请表》、发票、收据等。
第五章监督检查第七条公司财务部门负责业务招待费用的审核、监督和管理。
第八条公司审计部门负责对业务招待费用进行定期或不定期的审计。
业务招待费管理规定
XZ-BG/ZD---04业务招待费管理规定第一章总则第一条：为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风，特制定本规定。
第二条：业务招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。
第三条：业务招待费由会计部在年度预算中按照国家财经制度规定的计算标准（销售额的千分之五）并结合公司实际情况计算出年度总额。
第二章业务招待费使用的审批第四条：业务招待费使用金额400元（含）以内由行管总监批准；400元以上由总经理批准。
第五条：业务招待人员原则上应事先填写借款单，经本部门负责人批准后按预算金额报审批人批准后方可施行。
特殊情况必须向审批人提前口头声明，获准后方可施行，事后必须补办手续，否则会计部有权拒绝报销。
第六条：非经审批人特批，业务招待人员事先一律不得到会计部借支。
第三章业务招待费的使用第七条：业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。
第八条：业务招待费的使用严禁超支（超出预算总额）。
第九条：业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。
第十条：来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为50元/人；二档标准为35元/人；三档标准为25元/人。
来宾具体就餐标准由各部门负责人确定，原则上不能超标。
第十一条招待来宾能在公司食堂用餐的不许出外就餐。
中午不得喝白酒。
第十二条：用餐完毕，原则上不允许到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费。
特殊情况，须经总经理批准后方可。
第十三条：业务招待人员在公司外完成招待任务之后，须及时（24小时之内）凭借款单和招待费用的正式发票到会计部办理报销手续。
收据和白条一律拒绝报销。
第十四条：公司营销部门业务招待费的使用按本规定执行，地区销售人员的业务招待费另行规定。
第四章业务招待费使用的监督第十五条：财务总监负责对业务招待费使用情况的全程监督，如发生严重违反本规定行为，有权制止并向总经理或董事长报告。
公司业务招待费管理规定
公司业务招待费管理规定公司业务招待费管理规定一、集团所有经营公司的财务及各类费用报销，经营公司总经理是唯一审批人;二、业务招待费的使用原则1、业务招待费的使用要符合节俭原则，业务招待费不得用于礼品、旅游高档消费。
2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。
3、业务招待费使用必须对促进企业管理起到积极的作用。
三、业务招待费的使用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司餐厅招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、香烟等。
四、业务招待费使用开支标准及规定1、招待人数规定：商务招待，严禁亲属及非相关人员参加;接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
2、业务招待费的审批权限：业务费：一律由经营公司总经理管理，其他部门和个人一律不得安排业务费。
招待费：经营公司总经理审批单次预算3000元以内限额的招待费，3000元以上标准报集团同意后执行。
发票上必须备注内容关键词：参加人数，招待对象，来客人数，否则不予报销。
3、招待烟酒茶叶等规定：烟：价格不高于250元/条，壹月内领用不得超过壹条;酒：价格不高于200元/瓶;茶叶：价格不高于100元/斤。
业务招待费的最佳财税处理方法《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定：“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的5?”。
但在业务招待费的范围上，不论是财务会计制度还是税法都未给予准确的界定。
其实，在业务招待费的问题上，各国的税务当局确实不好管，不仅中国不好管，在国际性上它也是个难题。
因此，我国也借鉴了国际上企业业务招待费支出在税前“打折”扣除的做法，才有了现在这样的规定。
公司业务招待费管理制度
公司业务招待费管理制度第一章总则一、为规范公司业务招待费的管理，保障公司财产安全，提高公司经济效益，制定本制度。
二、业务招待费是指公司为开展业务活动和接待客户、合作伙伴等相关人员所发生的费用，包括但不限于餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等。
三、本制度适用于公司内各级管理人员、员工及与公司有业务往来的客户、合作伙伴等。
第二章业务招待费的使用范围一、业务招待费只能用于开展正式业务活动和接待客户、合作伙伴等相关人员所发生的费用，不得用于私人消费。
二、业务招待费的使用范围包括但不限于：1. 客户招待：指为了与客户开展业务活动而发生的餐饮、交通等费用；2. 合作伙伴招待：指为了与合作伙伴进行商务谈判、合作签约等活动而发生的费用；3. 业务考察招待：指为了考察潜在业务合作对象而发生的餐饮、住宿等费用；4. 公司内部会议：指公司内部组织的正式会议所发生的餐饮、住宿等费用；5. 其他与公司业务相关的招待费用。
三、公司内部业务活动和招待费用的使用范围应当经过相关部门的审批和备案，不得私自使用。
第三章业务招待费的管理程序一、业务招待费的使用需提前报备。
1. 对于客户招待、合作伙伴招待等活动，应当提前向上级主管部门做好报备工作；2. 对于业务考察招待、公司内部会议等活动，应当提前报备给行政部门，并经过审核。
二、业务招待费的报销流程。
1. 业务招待费的报销应当按照程序向财务部门提交相关材料；2. 报销材料应当包括费用明细、发票等相关证明材料；3. 经过财务审批之后，方可办理报销手续。
第四章业务招待费的管理原则一、合理节约原则。
在开展业务活动和招待客户的过程中，应当合理控制费用，节约开支。
二、审慎使用原则。
业务招待费的使用需严格审批和备案，不得随意使用。
三、实事求是原则。
业务招待费的使用需符合实际情况，不得虚报或冒领。
四、公开透明原则。
公司内部业务活动和招待费用的使用应当公开透明，接受监督。
第五章业务招待费的管理责任一、公司内各级主管部门应当加强对业务招待费的管理，确保其合规合理使用。
公司业务招待费管理制度(3篇)
公司业务招待费管理制度第一章总则为了规范公司业务招待费的使用与管理，确保企业财务收支的合理性和合规性，提高业务招待的效果和价值，特制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，包括内部员工、外部合作伙伴和客户。
第三章政策目标1. 合理利用资源，确保招待目的和效果实现；2. 控制费用支出，提高财务效益；3. 严格遵守国家和公司的相关法规和政策；4. 保持公司形象和声誉；5. 简化招待费用申报和审批程序，提高效率。
第四章申请和审批1. 招待费用需提前提交招待费用申请表，明确招待的目的、费用预算、参与人员和招待时间等；2. 申请表需经过一级主管部门的审批，根据招待活动的规模不同，须经过财务部门和总经理的审批；3. 一次招待费用超过人民币1,000元的，需由董事会审批。
第五章招待费用管理1. 招待费用的种类包括但不限于：餐饮费、交通费、住宿费、礼品费和活动费等；2. 招待费用的标准应符合所在地的市场行情和公司的财务政策；3. 招待费用的支付应采用公司统一的支付方式，并要求开具发票；4. 招待费用的报销必须提供相关的凭证和报销单据，并填写完整的报销申请表；5. 对于个人消费，不可将个人消费作为招待费用报销。
第六章国内招待1. 针对客户招待，应明确招待场所、时间和预算，告知客户我公司所负担费用的范围；2. 针对合作伙伴的招待，需明确招待人员和活动内容，确保招待目的的实现；3. 针对员工招待，应合理控制预算，确保招待效果和员工满意度。
第七章国际招待1. 国际招待需提前编制详细的招待计划，包括活动安排、时间表和费用预算等；2. 国际招待费用的汇率应以国际结算的汇率为准，严禁私自调整或使用非官方的汇率；3. 国际招待需遵守当地的法律和规定，尊重当地的习俗和风俗，维护公司形象和声誉；4. 国际招待需确保招待活动的目的和效果实现，与对方建立良好的业务关系。
第八章绩效考核1. 招待费用的使用和管理将纳入员工的绩效考核指标中，并与员工的绩效考核挂钩；2. 违反招待费用管理制度的，将受到相应的纪律处分，并承担可能引发的经济和法律责任。
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公司业务招待费管理规定
一、业务执行费的使用原则。
1、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。
2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定
3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。
二、业务招待费的使用范围
1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。
2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。
3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。
4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。
5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。
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三、业务招待费的管理
1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。
计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。
2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。
4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。
由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。
四、业务招待费使用标准和申请程序1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。
行政部负责建立招待物品的领用台帐。
2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。
一次领用价值超过800元，需公司分管领导批准。
3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。
4、有关来客就餐的标准和申请程序。
（1）外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。
就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续。
（2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续。
（3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续。
（4）因本企业工作需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销。
（5）本企业发生突发性事件，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达。
（6）因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。
五、其它有关规定
（1）各有关部门应严格按就餐标准申请。
凡超过标准的，其超出部分自理
(2)凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。
(3)食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。
(4)招待来客时，严格控制陪同人数。
六、本制度由行政部负责检查和考核。
解释权归行政部。