货款管理办法
安顺市烟草专卖局（公司）
综合管理体系文件
卷烟物流中心货款管理办法
文件编号：ASYC/ZH-QD-WL-08
版本：B/0
受控标识：
控制文件
编制：卷烟物流中心审核：姚仁浩批准：胡茂强2010年 10月20日发布 2010年10月20日实施
1．0 目的
为加强卷烟货款的安全管理，根据《贵州省烟草商业卷烟销售货款安全管理暂行规定》及有关法规规定和分公司安全工作的有关要求，结合物流中心实际，特制定本细则。
2.0适用范围
适用于物流中心送货作业中货款收取和存缴
3．0原则
卷烟销售货款按照“及时、安全、集中”与“谁主管，谁负责”的原则进行管理。
4．0职责
4.1卷烟物流中心领导负责对卷烟销售货款的安全工作进行安排、布署，实施全面管理。
4.2物流中心安全部门负责对卷烟销售货款的安全拟定具体实施办法，提供必要的安全设施保障，并对货款安全实行直接的管理和监督。
4.3物流中心送货部门负责对卷烟销售货款的相关安全管理规定的贯彻与落实。
4.4送货驾驶员、送货员负责对卷烟销售货款的相关管理规定的具体实施。
4.5票据管理员负责对卷烟销售货款的核算，确保卷烟销售货存缴的及时与准确。
4.6安全保卫人员负责对卷烟销售货款的点存缴过程提供安全保障。
5.0货款的收取、保管、存缴等规定
5.1送货员在收取货款时，应注意观察周边环境有无危险因素，确保安全后方可点收货款。
5.2送货员在收取货款时，应与客户共同核对订货小票、卷烟品牌及数量。
对未成功电子结算的客户，双方确认后，由客户签字付款，送货员点收货款无误后，由送货员签字完成送货收款。
5.3货款收讫后，送货员应按票面分别扎把并投入车载保险柜或就近存入银行、信用社、邮政储蓄所，严禁将整把货款随身携带，收款员随身携带的找零现金不能超过500元。
5.4卷烟销售货款原则上实行就近存款，就近存入当地银行、信用社、邮政储蓄所，如因特殊原因不能就近存款的，则带回到城区商业银行进行存款，若遇下班（17：30以后），则应提前联系送货部（中转站），由送货部（中转站）联系公司财务部门与银行进行协调，确保货款当天存入银行。
5.5卷烟销售货款必须当日全额存入银行，严禁携带回家或公款私存情况发生。
如因特殊情况，货款当日不能存入银行的，必须及时报告，并将货款存放在单位保险柜内，并明确两人以上共同值班，次日存入银行。
5.6各送货组在正常送货时间内（17：30前），如不能反回物流中心（中转站）结束送货工作，须电话告知物流中心安全部门和送货部（中转站）有关卷烟货款、货物、车况及大概回程时间等情况。
6.0货款存入银行工作程序
6.1做好表单整理，表、单、款核对无误，准确填写缴款凭证。
6.2将缴款凭证、现金交与银行工作人员点存。
6.3当银行工作人员将缴款凭证交回时，收款员应仔细查看银行印章是否清晰，再次核对存款金额、帐号等是否无误。
7.0配送结算
7.1收款员将缴款凭证、配送汇总表交票据管理员汇总后，由票据管理员统一将缴款凭证、配送汇总表交结算中心结算员办理结算手续，结算员应认真核对缴款凭证日期、单位、帐号与金额，如发现账实不符，应立即反馈物流中心及时查找原因，同时向有关部门及领导反馈情况。
7.2物流中心票据管理员应每天将配送汇总情况与资金结算中心核对，确保日结准确。
8.0送货安全硬件设施
8.1每辆车必须配足必要的安全物防、技防设施：8.2投币式车载保险柜
8.3干粉灭火器
8.4验钞器
8.5自卫器械。
企业货款回收管理办法
企业货款回收管理办法一、总则1. 目的为确保企业货款能够及时、安全回收，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本管理办法。
2. 适用范围本办法适用于企业所有销售业务的货款回收管理。
二、职责分工1. 销售部门（1）负责与客户签订销售合同，明确货款支付方式、时间等条款。
（2）跟进客户订单执行情况，及时向客户开具发票。
（3）负责与客户沟通货款支付事宜，督促客户按时支付货款。
（4）对逾期未付货款的客户进行催收。
2. 财务部门（1）负责审核销售合同中的货款支付条款。
（2）根据销售发票及时入账，核对货款到账情况。
（3）协助销售部门进行货款催收，提供财务数据支持。
3. 法务部门（1）对销售合同进行法律审核，确保合同条款合法合规。
（2）在货款催收过程中，提供法律支持和建议。
三、货款回收流程1. 合同签订销售部门在与客户签订销售合同时，应明确货款支付方式、时间、违约责任等条款。
合同签订后，及时将合同副本交财务部门和法务部门备案。
2. 发货及开票（1）销售部门根据合同约定安排发货，并在发货后及时向客户开具发票。
（2）发票应准确无误地填写客户名称、货物名称、数量、金额等信息，并注明发票号码和开票日期。
3. 货款催收（1）销售部门应在货款到期日前，通过电话、邮件等方式提醒客户支付货款。
（2）对于逾期未付货款的客户，销售部门应及时了解原因，并采取相应的催收措施，如发送催款函、上门催收等。
（3）财务部门应定期与销售部门核对逾期未付货款情况，并协助销售部门进行催收。
（4）法务部门在货款催收过程中，应提供法律支持和建议，必要时可采取法律手段追讨货款。
4. 货款入账（1）财务部门应及时核对货款到账情况，并将到账信息反馈给销售部门。
（2）对于收到的货款，财务部门应按照财务制度进行入账处理。
四、逾期货款管理1. 定义逾期货款是指超过合同约定支付时间未支付的货款。
2. 风险评估销售部门和财务部门应定期对逾期货款进行风险评估，分析逾期原因、客户信用状况等，确定催收策略。
应收账款管理制度货款回收管理办法
应收账款管理制度货款回收管理办法一、货款回收流程1.销售部门出具销售合同和发票后，将合同、发票复印件、收款计划表等相关资料交给财务部门。
2.财务部门按照合同约定的收款期限和金额，制定收款计划，并将计划上报给财务主管进行审批。
3.审批通过后，财务部门将收款计划发送给销售部门，要求销售人员跟进收款。
5.客户付款后，销售人员将收款及付款相关资料提供给财务部门，并及时更新账款余额。
6.财务部门核对客户付款情况，如发现异常或遇到争议，及时与销售部门沟通解决。
7.财务部门定期编制应收账款回收报告，并上报给公司领导层，以供决策参考。
同时，财务部门还需定期与销售部门进行对账，核对账款回收情况。
二、货款回收管理责任1.销售人员需按照公司相关规定和流程，跟进货款回收，确保客户按时付款。
2.财务部门负责制定收款计划、核对客户付款情况，更新应收账款余额。
同时，财务主管需对货款回收情况进行定期分析和评估，并与销售部门共同解决争议和问题。
3.公司领导层需对货款回收情况进行监督和管理，定期评估和审查应收账款回收报告，并提出改进建议。
三、货款回收控制措施1.销售人员需与客户建立良好的沟通和合作关系，确保客户了解付款义务，并及时催款。
2.销售人员在签订合同时，应确保合同条款明确，明确约定付款方式、金额和期限。
3.财务部门在制定收款计划时，应结合客户的信用状况和历史付款情况，合理安排收款时间和金额。
4.财务部门对客户付款进行核对时，应对每笔款项进行记录，以便及时发现和解决问题。
5.销售部门和财务部门应定期开展销售和财务数据的对账工作，确保数据的准确性和一致性。
四、货款回收情况分析和改进措施1.财务部门应定期分析和评估应收账款回收情况，及时发现问题和异常，并提出改进建议。
2.销售部门和财务部门应定期召开货款回收情况汇报会议，共同研究解决方案和制定改进措施。
3.销售人员应加强与客户的沟通和合作，及时了解客户的资金状况和付款意愿，以便制定更合理的付款计划。
批发公司货款管理制度内容
批发公司货款管理制度内容r一、制度目的与适用范围为确保本公司在经营活动中货款管理的规范性和安全性，特制定本货款管理制度。
本制度适用于公司所有涉及货款收取、支付、核销及相关的财务管理活动。
二、职责分工1. 财务部负责货款的日常管理工作，包括货款的收取、核对、记账和结算等。
2. 销售部负责与客户沟通货款事宜，确保订单的准确性和及时性。
3. 采购部负责与供应商协商货款支付条件，保证货物供应的连续性。
4. 管理层负责审批重大货款事项，确保资金使用的合理性。
三、收款管理1. 收款前，财务部应对照订单核实货物数量、金额等信息无误后方可进行收款操作。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票，并将款项准确记入相应账户。
3. 对于逾期未付款的客户，应按照公司规定采取催收措施。
四、付款管理1. 采购部应在确认收到合格货物后，及时向财务部提交付款申请。
2. 财务部在审核付款申请时，需核对合同条款、货物验收情况及供应商资质。
3. 对于大额支付，需经过管理层的审批。
五、账务核对与报告1. 财务部应定期对账务进行核对，确保货款信息的准确性。
2. 每月底，财务部需向管理层提供货款管理报告，包括收款、付款、账龄分析等。
3. 对于发现的问题或异常情况，应及时上报并采取措施处理。
六、风险控制1. 建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估。
2. 对于信用等级较低的客户，应采取预付款或信用担保等措施降低风险。
3. 加强内部审计，防止内部欺诈和误操作导致的资金损失。
七、法律法规遵守1. 本公司货款管理活动必须遵守国家相关法律法规的规定。
2. 对于国际贸易涉及的货款，还需遵守国际惯例和相关国家的法律法规。
八、制度的修订与更新1. 本制度应根据公司经营状况和市场变化适时进行修订。
2. 任何制度的修订都需经过管理层的批准，并通知全体员工执行。
金融公司货款管理制度
金融公司货款管理制度一、总则为规范金融公司的货款管理，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货款的收取、保管、使用和结算等相关活动。
二、货款收取1. 公司应建立严格的货款收取程序，确保每笔交易的货款能够及时、准确地收回。
2. 财务部门负责开具发票，并按照合同约定向客户收取货款。
3. 收到货款后，财务部门应及时入账，并进行核对，确保金额无误。
三、货款保管1. 公司应设立专门的账户用于存放货款，不得挪用于其他任何用途。
2. 货款账户的资金流动情况应实时监控，确保资金安全。
3. 对于大额货款的存放，应采取相应的安全措施，如定期审计、风险评估等。
四、货款使用1. 货款使用应严格遵守公司内部审批流程，未经批准不得擅自动用。
2. 对于特定项目或合同的货款使用，应按照预算进行，超出预算部分需重新申请审批。
3. 货款的使用应有明确的记录，包括使用时间、金额、用途等，以备核查。
五、货款结算1. 公司应定期对货款进行结算，确保账目清晰，避免出现差错。
2. 结算过程中发现的问题应及时处理，并找出原因，防止同类问题再次发生。
3. 结算结果应与相关部门共享，以便各部门掌握财务状况，做出合理决策。
六、风险管理1. 公司应建立货款风险评估机制，定期对货款管理的风险进行分析和评估。
2. 对于识别出的风险点，应制定相应的预防和控制措施。
3. 在遇到货款回收困难时，应及时采取措施，如与客户协商、法律诉讼等，以保护公司权益。
七、监督与考核1. 公司应设立监督机制，对货款管理过程进行监督检查。
2. 对于违反货款管理制度的行为，应按照公司规定进行处理。
3. 定期对货款管理工作进行考核，以提高管理效率和效果。
八、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
公司货款缴纳管理制度
公司货款缴纳管理制度第一章总则第一条为规范公司货款的缴纳管理，加强财务风险防控，保障公司资金安全，特制订本制度。
第二条公司货款缴纳管理制度根据相关法律法规和公司实际情况制定，适用于全体员工、部门和相关合作方。
第三条公司货款缴纳管理应遵循公开、公平、透明的原则，确保合规、高效、安全有序。
第四条公司货款包括但不限于供应商款项、工资、奖金、税收款项等，货款缴纳包括线下支付、转账、支票等形式。
第五条公司货款缴纳单位应当尊重对方的付款方式和账户信息，不得私自更改，确保资金安全。
第六条公司货款缴纳管理应当遵循依法审慎原则，确保货款缴纳合法、公正、安全。
第七条公司应建立健全货款缴纳管理制度，明确相关部门和人员的职责，确保货款缴纳程序的正常运转。
第八条公司应开展货款缴纳管理规范的培训，定期组织货款缴纳管理考核，对违反规定的进行处理。
第九条公司应建立完善的账务和内部审计制度，保障货款缴纳相关资料的完整和真实性。
第十条公司应建立信息化的货款缴纳管理系统，及时更新和记录货款相关信息，提高管理效率。
第二章货款缴纳程序第十一条货款缴纳程序分为申请、审核、审批、付款、核对、归档等流程。
第十二条货款缴纳申请须由相关部门填写申请表，明确支付对象、用途、金额等信息，申请人应对申请内容真实性、合法性负责。
第十三条货款缴纳申请应经所在部门主管审核，财务部门审批，确保申请内容符合公司政策和法律法规。
第十四条货款缴纳审批须由公司财务部门审核，确认支付对象的真实性和合法性，审批人员应持有相关职权。
第十五条货款缴纳付款应按照公司规定的支付方式和流程进行，确保付款准确、及时。
第十六条货款缴纳付款后应由相关部门进行核对，确保付款内容和金额与申请一致，无误差。
第十七条货款缴纳完成后应及时进行归档，将相关资料整理、存档，保留备查，确保审计和监督。
第十八条公司货款缴纳管理应遵循“四个严格”的原则，即严格申请、严格审核、严格审批、严格付款，确保货款缴纳合规和风险控制。
采购货款支付管理办法
采购货款支付管理办法1. 引言本文档旨在规范和管理采购货款支付流程，确保采购货款的支付与结算工作的规范性和有效性。
该办法适用于公司内部及其合作伙伴之间的采购业务。
2. 货款支付流程2.1 采购合同签署在进行货款支付前，采购方和供应方必须先签署一份采购合同，详细说明货物的数量、质量、价格、交货期等重要信息，并由双方在合同上签字确认。
2.2 发货及验收供应方按照合同的约定发货，并提供相应的发货单及验收报告。
采购方在收到货物后，对货物进行验收，确保货物符合合同要求。
2.3 发票开具供应方在发货后，应根据采购合同和实际发货数量开具相应的发票，并寄送给采购方。
2.4 货款支付申请采购方在验收合格后，填写《货款支付申请表》，并提供相关附件（如发货单、验收报告等），提交给财务部门进行审批。
2.5 财务审批财务部门对货款支付申请进行审批，核对申请表上的信息与附件的一致性。
如确认无误，财务部门将向采购方发放付款通知，并通知相关部门进行付款。
2.6 货款支付采购方收到付款通知后，及时将货款支付给供应方。
支付方式可以是银行转账、现金支付或其他约定方式。
2.7 账务处理财务部门在财务系统中记录相应的货款支付信息，确保账务准确无误。
3. 财务结算及管理3.1 发票管理财务部门负责收集并管理供应方开具的发票。
发票必须符合法律法规的要求，包括发票代码、号码、金额等信息的准确性。
3.2 对账与核销财务部门定期与供应方进行对账，核对每笔货款支付与发票的对应关系。
对账无误后，及时进行核销，确保账务的准确性和及时性。
3.3 付款跟踪财务部门对每笔货款支付进行跟踪，确保支付及时到账，并记录付款的时间和账号信息。
3.4 财务报表财务部门根据采购货款支付情况，编制财务报表，提供给管理层进行决策参考。
4. 监督与检查4.1 内部监督公司内部设立相应的监督机构或部门，对货款支付管理情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题。
4.2 外部审计定期聘请第三方机构进行审计，对公司的货款支付管理进行独立的审计，确保支付流程的合规性和透明度。
货款回收管理办法
货款回收管理办法货款回收管理办法1. 引言本文旨在制定一套完善的货款回收管理办法，确保公司能够及时、有效地回收欠款，提高资金回收率和企业运营效率。
本管理办法适用于公司所有业务部门。
2. 目标与原则2.1 目标确保货款回收的及时性和可靠性，降低风险，减少坏账风险，提高资金周转效率。
2.2 原则- 严格按照合同约定进行货款回收，确保合同权益得到保障。
- 强化与客户的沟通与信任，建立良好的合作关系。
- 对亏损严重、违约行为明显的客户进行及时处理，减少风险。
- 建立有效的回款预警体系，及时提醒相关人员进行催收。
3. 货款回收流程3.1 订单与发货1. 销售部门根据客户需求销售订单。
2. 仓储部门根据销售订单的要求准备商品，并对商品进行质量检查。
3. 完成质检后，仓储部门将商品出库发货。
3.2 发货通知与回款确认1. 销售部门将发货信息通知客户，并提供出库单据。
2. 客户收到货物后进行验收，并核对发货单与实物是否一致。
3. 客户确认收货无误后，销售部门进行回款确认，并及时更新回款记录。
3.3 回款催收与处理1. 财务部门定期（每周/每月）对未回款的订单进行催款。
2. 如超过约定的回款期限，销售部门将协调客服部门进行方式或邮件催款。
3. 如出现无法回收的情况，销售部门会与法务部门协商采取进一步的法律手段。
3.4 坏账处理1. 财务部门根据企业会计准则将确认的坏账进行核销。
2. 坏账核销后，销售部门会与客服部门协商采取恢复信用的措施，或者决定停止与该客户的合作。
4. 货款回收记录与分析4.1 回款记录- 销售部门负责记录回款情况，包括回款金额、时间、客户等信息。
- 财务部门负责核对回款记录和财务报表，确保准确性。
4.2 回款分析- 财务部门定期分析回款情况，进行回款跟踪和分析。
- 根据回款分析结果，制定相应的回款策略。
5. 回款预警体系5.1 预警指标- 超期未回款比例- 回款逾期天数- 回款金额是否低于预期5.2 预警策略- 销售部门负责监控预警指标，并及时报告。
货款回收管理办法
货款回收管理办法一、总则为了规范货款回收工作，维护企业的经济利益，提高货款回收率，特制定本管理办法。
二、货款回收的基本原则1. 诚信原则：企业应以诚实守信的态度对待货款回收工作，与客户建立良好的信任关系。
2. 公平原则：企业应保证货款回收工作的公平性，不偏袒任何一方。
3.高效原则：企业应制定科学、高效的货款回收策略和方法，确保及时回收货款。
三、货款回收的流程1. 发送催款通知：企业应通过方式、短信、邮件等方式向客户发送催款通知，提醒客户履行支付义务。
2. 跟进回款情况：企业应定期与客户进行联系，了解回款进展情况，并与客户协商解决回款问题。
3. 风险评估：企业在货款回收过程中，应对客户的信用情况进行评估，避免出现不良账款。
4. 采取法律措施：如果客户拒绝或无力偿还货款，企业可以采取法律措施，通过法律途径追回欠款。
5. 记录回款情况：企业应建立健全的回款记录系统，记录回款情况，并定期进行统计和分析。
四、货款回收的具体措施1. 提前预警：企业应及时预警和催促客户支付欠款，提醒客户履行支付义务。
2. 督促支付：企业应与客户保持良好的沟通，督促客户按时支付欠款。
3. 分期付款：对于有困难的客户，企业可以考虑分期付款的方式，减轻客户负担。
4. 资产抵押：对于存在较大风险的客户，企业可以要求对方提供资产抵押，保障债务的履行。
5. 信用额度控制：企业应对客户的信用额度进行控制，确保不发生超限货款未收回的情况。
五、货款回收的奖惩机制1. 奖励：对于回款及时、回款额度较大的客户，企业可以给予一定的奖励，如提供更优惠的货款条件等。
2. 处罚：对于拒绝支付货款或拖延支付的客户，企业应采取相应的处罚措施，如限制其信用额度、停止供货等。
六、附则本办法自发布之日起生效，如有需要修改的部分，应另行制定相应规定。
以上是我针对货款回收管理制定的办法，请各部门严格执行，确保有效回收货款，让企业经济运作更加顺利。
货款管理办法(万能版)
货款管理办法
一、为了严肃财经纪律，规范货款结缴行为，确保公司货币资产安全无损，特制定本办法。
二、本办法货款指公司对外销售一切产品的货币，以及对外提供的劳务、运输、技术咨询、技术服务、工业性作业等现金收入。
三、按照结算方式不同，货款的货币形式分为：现金、支票、汇票、承兑汇票、电子汇款等。
四、根据管理要求，凡本市当天收到的货款必须于当日16点前交到公司财务部，因特殊原因当天不能结缴的，应于次日9点前交公司财务部。
五、业务人员在异地收到货款伍仟元以上的，应于收款当天将款项通过电子汇款的方式汇至公司指定账户，其他形式的货款视金额大小，以及在外的具体情况，经与财务部取得联系后，一事一议处理。
当天携款回抚的业务员，应于16点前到公司交款，确有特殊原因的应于次日9点前将款交到公司财务部。
六、业务人员在外收到的货款一律不得坐收坐支，必须按照前款规定进行结缴。
确因特殊情况需要坐支的，必须事先请示公司，经同意后方可坐支，否则按侵占公款处理。
七、凡违犯前款规定的，均视侵占公款。
超时限交款的，每天加罚5‰的滞交金，滞交金从从当事人当月工资中扣除。
八、财务部要加大对货款的监管力度，出纳员要做到准确掌握回款信息，及时与业务人员、客户、销售公司结算员以及银行进行对账。
货款管理应做到日清日结，账款相符，账账相符，发现问题及时反映处理。
九、公司不定期对货款结缴情况进行检查，凡违反本规定的一经查出将严肃处理。
凡给公司造成损失的，将视其情况直至追究当事人经济与法律责任。
关于公司货款的规章制度
关于公司货款的规章制度第一部分：总则为了规范公司货款的管理，保障公司的财务安全，制定本规章制度。
第二部分：适用范围本规章制度适用于公司内各部门的货款管理。
第三部分：货款支付的管理1. 货款支付的申请1.1 公司内部各部门需提前向财务部门递交货款支付申请表，明确支付金额、用途、支付方式等信息。
1.2 申请表需由相关部门主管签字确认，并报财务主管审批。
2. 货款支付的审批2.1 财务主管需审查核实货款支付申请表的真实性，并对支付金额进行审核。
2.2 财务主管需审批通过后，方可进行货款支付操作。
3. 货款支付的方式3.1 公司货款支付主要方式为银行转账，如有特殊情况需支付现金，需提前报财务主管审批。
3.2 财务主管需对公司银行账户的安全性进行监控，确保货款支付的安全。
第四部分：货款收取的管理1. 货款收取的登记1.1 公司内部各部门需在货款收取时填写货款收取登记表，明确收取金额、来源、付款方等信息。
1.2 收取登记表需报部门主管审批，并报财务主管备案。
2. 货款收取的核实2.1 财务部门需核对收取登记表的真实性，并对收取金额进行核实。
2.2 如有疑问或异常情况，需立即向相关部门及部门主管汇报。
3. 货款收取的存储3.1 货款收取后，需立即存入公司指定的银行账户，确保安全。
3.2 如需暂时保管，需报财务主管审批，并设置专门的安全保管措施。
第五部分：货款管理的监督1. 财务主管需对公司货款管理制度进行定期检查，并及时修订完善。
2. 财务主管需对公司各部门的货款管理情况进行抽查，发现问题及时进行整改。
3. 财务主管需定期向公司领导层报告货款管理情况，并提出改进建议。
第六部分：违规处理1. 如有违反公司货款管理制度的行为，将按照公司规定进行处理。
2. 严重违规者将受到记过、警告、降职、辞退等处罚。
3. 对于因违规行为导致公司财务损失的，将追究其法律责任。
第七部分：附则1. 本规章制度自颁布之日起生效。
2. 公司内部其他相关制度与本规章制度相冲突的，以本规章制度为准。