在建工程管理关键环节内部控制
在建工程内控制度
在建工程内控制度一、组织结构与责任1. 确立项目管理组织结构，明确项目经理负责制，项目经理对项目的全面工作负责。
2. 设立专门的内部控制部门，负责制定和监督执行内控制度。
3. 各职能部门要明确各自职责，形成相互监督、相互制约的工作机制。
二、预算管理1. 严格执行项目预算管理制度，确保所有费用开支都在预算范围内。
2. 对于超出预算的支出，必须经过严格的审批程序。
3. 定期对项目预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算计划。
三、合同管理1. 所有工程合同必须经过法务部门的审核，确保合同条款的合法性和合规性。
2. 合同签订后，应由专人负责管理，确保合同的履行。
3. 对于合同变更或追加，应严格按照公司规定的程序进行。
四、工程质量控制1. 制定详细的工程质量标准和验收标准。
2. 定期对工程进度和质量进行检查，发现问题及时整改。
3. 建立质量问题反馈机制，鼓励员工和利益相关者报告问题。
五、安全生产管理1. 制定安全生产规章制度，确保施工现场的安全。
2. 定期组织安全生产培训，提高员工的安全意识。
3. 建立健全事故隐患排查和应急预案制度，减少安全事故的发生。
六、信息报告与沟通1. 建立定期报告制度，项目经理需定期向上级汇报工程进展情况。
2. 加强横向与纵向的信息沟通，确保信息的准确传递。
3. 对外发布的信息应经过严格审核，确保信息的真实性和准确性。
七、监督检查与评价1. 定期对内控制度的执行情况进行监督检查。
2. 建立内控评价体系，对内控制度的有效性进行评价。
3. 对于检查和评价中发现的问题，应及时采取改进措施。
八、持续改进1. 内控制度应根据外部环境的变化和内部管理的需要进行适时的修订和完善。
2. 鼓励员工提出改进建议，不断优化内控流程。
3. 定期组织内控制度的培训和学习，提高员工的内控意识和能力。
在建工程内控管理制度汇编
在建工程内控管理制度汇编第一章总则第一条为规范在建工程的内控管理工作，提高工程管理水平，确保工程质量和安全，制定本制度。
第二条在建工程内控管理制度适用于在建工程的管理单位及其相关人员。
第三条在建工程内控是指基于风险管理的原则，通过内部控制和外部监督等手段，确保在建工程达到设计、进度和质量要求的过程。
第四条在建工程内控管理应当坚持科学综合、系统完整、便于操作的原则，采用规范、合理的管理措施，保证管理有效性、效率和经济性。
第二章在建工程内控目标第五条在建工程内控管理的目标是全面提升项目管理水平，确保在建工程的质量和安全，实现工程管理目标。
第六条在建工程内控管理的具体目标包括：（一）严格执行相关法规、标准和规范，确保在建工程的合法性和规范性；（二）加强风险管理，维护在建工程的质量和安全；（三）合理控制成本，确保在建工程的经济效益；（四）完善管理机制，提高在建工程项目管理水平。
第三章在建工程内控组织架构第七条在建工程内控组织架构应当包括项目管理部门、内控管理部门和审计部门。
第八条项目管理部门是在建工程的主要管理单位，负责项目的整体规划、组织、实施和监督。
第九条内控管理部门是在建工程的内控管理单位，负责内部控制的设计、落实和监督。
第十条审计部门是在建工程的监督单位，负责对在建工程的内控工作进行审计和监督。
第四章在建工程内控实施原则第十一条在建工程内控实施应当坚持科学、严谨、全面、连续的原则。
第十二条在建工程内控实施应当建立健全内部控制制度和流程，并不断进行改进和完善。
第十三条在建工程内控实施应当加强对内部风险的评估和防范，确保项目的稳定运行。
第十四条在建工程内控实施应当注重内外部协调，形成内外部监督机制。
第五章在建工程内控管理措施第十五条在建工程内控管理措施包括制度建设、流程设计、风险评估、信息披露等方面。
第十六条制度建设是在建工程内控的基础，应当科学、规范、完善，确保管理的可操作性和有效性。
第十七条流程设计是在建工程内控的重要环节，应当依据项目实际和风险特征，设计出合理的管理流程。
工程施工企业的内部控制(3篇)
第1篇一、引言工程施工企业在国家基础设施建设、城市建设和房地产开发等领域扮演着重要角色。
然而，工程施工企业面临着诸多风险和挑战，如合同风险、质量风险、安全风险、资金风险等。
为了确保企业健康发展，提高企业的核心竞争力，加强工程施工企业的内部控制至关重要。
二、工程施工企业内部控制的重要性1. 防范风险：内部控制有助于识别、评估和控制工程施工企业面临的各种风险，降低企业损失。
2. 提高效益：通过内部控制，可以优化资源配置，提高工程施工企业的经济效益。
3. 保障合规：内部控制有助于企业遵守国家法律法规、行业标准和规范，降低法律风险。
4. 提升管理水平：内部控制有助于完善企业管理体系，提高企业运营效率。
三、工程施工企业内部控制的主要内容1. 合同管理（1）合同签订：在签订合同前，对合同条款进行审查，确保合同内容合法、合规。
（2）合同履行：对合同履行情况进行监督，确保合同各方履行合同义务。
（3）合同变更：在合同履行过程中，对合同变更进行审查，确保变更合法、合规。
2. 质量管理（1）质量标准：制定质量标准，确保工程质量符合国家标准和行业规范。
（2）质量检查：对工程质量进行检查，发现问题及时整改。
（3）质量责任：明确质量责任，确保质量问题得到有效解决。
3. 安全管理（1）安全培训：对员工进行安全培训，提高安全意识。
（2）安全检查：对施工现场进行安全检查，确保安全生产。
（3）事故处理：对安全事故进行调查、处理，吸取教训，防止类似事故再次发生。
4. 资金管理（1）资金预算：制定资金预算，合理分配资金。
（2）资金支付：对资金支付进行审核，确保资金使用合规。
（3）资金回收：加强应收账款管理，提高资金回收率。
5. 人力资源管理（1）招聘与培训：选拔优秀人才，加强员工培训。
（2）绩效考核：制定绩效考核制度，激发员工积极性。
（3）员工激励：建立健全激励机制，提高员工满意度。
四、加强工程施工企业内部控制的措施1. 建立健全内部控制制度：根据企业实际情况，制定内部控制制度，明确各部门职责。
新建工程内控管理制度
新建工程内控管理制度第一章总则第一条为了规范新建工程的内部控制，提高工程管理水平，确保工程项目顺利进行，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于新建工程项目的所有管理人员和员工，必须严格遵守。
第三条工程内控管理制度是确保工程项目计划、预算和进度等各项工作正常进行的基础性管理措施，是工程项目管理的重要组成部分。
第二章内控管理职责第四条工程项目负责人是工程项目的内控管理主要负责人，负责制定和实施整体内控管理措施。
第五条工程项目负责人应对整个工程项目的内部控制进行全面、有效的监督和管理，确保各项工作按照计划进行。
第六条工程项目内控管理团队由工程项目负责人带领，包括工程技术、财务、采购等相关人员，共同参与内部控制管理工作。
第三章内控管理内容第七条工程项目的内控管理内容包括但不限于以下几个方面：（一）项目计划管理：确保项目进度和质量按照计划进行，及时调整工作计划。
（二）项目预算管理：统一制定项目预算，监督和控制项目费用开支，防止出现超支情况。
（三）风险管理：分析和评估工程项目可能存在的风险，采取相应的控制措施，避免损失发生。
（四）合同管理：严格执行合同规定，及时履行合同义务，确保合同按时完成。
第四章内控管理措施第八条工程项目负责人应根据工程项目的具体情况，制定相应的内控管理措施，包括但不限于以下几点：（一）建立健全的内部控制机制，明确各部门的职责和权限，划分清楚管理层级。
（二）定期组织内部控制培训，提高员工的内控意识和管理水平。
（三）建立内部控制评估机制，定期对工程项目内部控制进行评估和改进。
第五章内控管理监督第九条工程项目负责人应每月对工程项目的内部控制情况进行检查和评估，查找问题并及时进行整改。
第十条工程项目负责人应定期向上级主管部门报告工程项目的内部控制情况，接受监督和指导。
第十一条工程项目负责人应建立健全内部控制档案，保存管理措施、检查记录等相关资料，并定期进行备份。
第六章内控管理奖惩第十二条工程项目负责人应根据员工的内控管理绩效，对其进行奖惩，激励员工提高内控管理水平。
工程项目资金管理的内部控制要点
工程项目资金管理的内部控制要点在工程项目的实施过程中，资金管理是一个非常重要的环节。
良好的资金管理可以提高项目的效率，降低风险，确保项目按期完成。
为了实现有效的资金管理，内部控制要点是至关重要的。
1. 预算控制预算控制是工程项目资金管理中的核心环节。
项目组应该制定详细的项目预算，明确各项费用的预算额度，并进行适时的动态调整。
同时，还需要建立预算执行的责任制度，确保预算的合理使用和控制。
预算控制涉及到项目的整体资金规划，包括各项费用的分配、申请和审批等。
2. 采购管理在工程项目中，采购是一个重要的环节，也是资金管理的重要组成部分。
项目组应该建立完善的采购管理制度，确保采购的公开、公正、公平。
采购管理包括供应商的选择、采购流程的规范、合同的签订等。
同时，还需要建立供应商评估的制度，对供应商进行定期评估，确保选用的供应商质量有保证。
3. 资金监控项目组应该建立完善的资金监控机制，确保资金的合理分配和使用。
资金监控包括对项目资金的跟踪和监管，确保资金的安全性和合规性。
项目组应该建立资金监控的责任制度，明确各个环节的责任和权限。
同时，还需要建立资金监控的报告制度，定期向项目负责人和相关部门报告项目资金的使用情况。
4. 成本控制成本控制是工程项目资金管理中的关键环节。
项目组应该建立成本控制的制度，对项目的成本进行全面管理和控制。
成本控制包括项目成本的预测、分析和控制。
项目组应该建立成本核算的机制，对项目的各项费用进行核算和分析，及时采取措施进行成本控制。
5. 风险管理工程项目伴随着各种风险，包括技术风险、市场风险、合同风险等。
项目组应该建立完善的风险管理制度，对各类风险进行评估和应对。
风险管理包括制定风险管理计划、建立风险评估模型、制定风险应对策略等。
项目组应该建立风险管理的责任制度，明确各个环节的责任和权限。
总之，工程项目资金管理的内部控制要点包括预算控制、采购管理、资金监控、成本控制和风险管理等。
通过建立完善的内部控制机制，可以实现对项目资金的全面管理和控制，确保项目的顺利实施和成功完成。
工程施工企业内部控制体系
工程施工企业内部控制体系是指在工程施工过程中，为了达到工程质量、安全、进度和投资控制等目标，通过建立健全的组织机构、制定合理的规章制度、实施有效的监控措施，对工程施工的各个环节进行规范和控制的一套管理体系。
一、内部控制体系的目标工程施工企业内部控制体系的目标主要包括以下几个方面：1. 工程质量控制：确保工程施工质量符合设计要求和规范标准，提高工程质量的稳定性和可靠性。
2. 安全管理：预防和控制工程施工过程中的安全事故，保护施工人员的人身安全和工程设施的安全。
3. 进度控制：确保工程施工按照预定的进度计划进行，避免工期延误和抢工现象。
4. 投资控制：合理控制工程施工成本，提高投资效益。
二、内部控制体系的组成工程施工企业内部控制体系主要包括以下几个方面：1. 组织机构：建立健全的项目管理组织机构，明确各部门和人员的职责和权限，形成权责清晰、分工明确、协调一致的工作机制。
2. 规章制度：制定完善的工程施工管理制度，包括质量、安全、进度、投资等方面的管理制度，确保工程施工的规范进行。
3. 监控措施：实施有效的监控措施，包括工程质量检测、安全巡查、进度报告、投资审核等，对工程施工的各个环节进行实时监控。
4. 人员培训：加强工程施工人员的培训和教育，提高施工人员的业务素质和安全意识，确保工程施工的顺利进行。
5. 信息化管理：利用现代信息技术，建立工程施工管理信息系统，实现工程质量、安全、进度、投资等信息的实时采集、处理和分析，提高工程施工管理的效率和水平。
三、内部控制体系的实施工程施工企业内部控制体系的实施需要以下几个关键步骤：1. 制定详细的内部控制计划，明确内部控制的目标、内容、措施和时间表。
2. 建立健全内部控制组织机构，明确内部控制人员的职责和权限。
3. 制定内部控制规章制度，确保内部控制措施的落实。
4. 加强内部控制监督和评价，对内部控制的有效性进行定期评估和改进。
5. 加强内部控制培训和宣传，提高员工对内部控制的认识和重视。
在建工程内控管理制度范本
在建工程内控管理制度范本第一章总则第一条为了规范在建工程内部管理，提高项目实施的效率，保障工程质量和安全，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于在建工程的内部控制管理，包括工程进度、质量、安全、成本等方面的管理。
第三条在建工程管理应遵循“项目管理”的基本原则，即规划、组织、实施、监控和总结。
第四条在建工程内控管理应遵循“内部控制基本要求”，即明确职责、分工合作、重点控制、风险评估和信息沟通。
第五条在建工程内控管理应遵循“内部控制设计框架”，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与通信和监督评价。
第六条项目经理是在建工程管理的主要负责人，负责整个项目的策划和实施。
第七条在建工程管理应遵循“全员参与”的原则，即项目组的每个成员都要参与到项目管理中来。
第八条在建工程管理应遵循“风险管理”的原则，及时评估和控制项目中的各种风险。
第九条在建工程管理应遵循“目标管理”的原则，确保项目的每一个目标都得到实现。
第十条在建工程管理应遵循“信息化管理”的原则，及时更新、收集和传递项目信息。
第十一条在建工程管理应遵循“持续改进”的原则，不断优化和提升项目实施的水平。
第十二条本管理制度由项目管理部门制定，并严格执行。
第二章组织结构第十三条在建工程的组织结构包括项目经理、项目主管、工程师、监理等职能部门和岗位。
第十四条项目经理是项目管理的核心人员，负责项目的全面规划和实施。
第十五条项目主管是项目经理的协助人员，负责具体的工作执行。
第十六条工程师是项目的具体执行人员，负责具体的工作操作。
第十七条监理是对项目进度、质量和安全进行监督和评估的部门。
第十八条在建工程管理的组织结构应以项目经理为核心，各职能部门和岗位相互协作，形成一个有机的整体。
第十九条在建工程管理部门应当明确各职位的职责和权限，确保各自尽职尽责。
第二十条在建工程管理部门应当建立健全的绩效考核机制，激励员工积极工作。
第二十一条在建工程管理部门应当建立健全的内部沟通机制，确保信息的畅通。
建设工程建设单位内控制度
建设工程建设单位内控制度一、总则1.1 为规范建设工程建设单位内部管理和运作，确保项目依法依规开展，并最大限度减少风险，维护公司利益，特制定本制度。
1.2 本制度适用于建设工程建设单位所有员工、管理人员和其他相关人员。
1.3 建设工程建设单位内控制度是公司内部管理的基础，任何单位成员都应该认真遵守。
1.4 内控制度的内容应根据公司的实际情况进行适当调整和修改。
二、内控总体目标2.1 遵守有关法律法规和公司规章制度，确保项目建设过程中的合法合规性。
2.2 加强内部管理，建立健全信息传递和沟通渠道，提高决策质量和效率。
2.3 降低企业风险，确保项目顺利进行，达到预期效果。
2.4 保护公司财产安全，维护公司形象和利益。
三、内部控制制度3.1 组织结构和职责分工建设工程建设单位应建立健全的组织结构，明确各部门的职责和权限。
领导班子要明确分工，明确责任。
3.2 内部审核机制建设工程建设单位应建立内部审核机制，加强对各项经济活动和财务状况的监督和审计。
3.3 内部信息系统建设工程建设单位应建立健全的信息系统，确保信息准确、及时、安全的传递和保存。
3.4 内部监督和检查建设工程建设单位应建立内部监督和检查机制，对各项活动和财务状况进行监督和检查，及时发现问题、纠正错误。
3.5 内部培训和教育建设工程建设单位应加强员工内部培训和教育，提高员工的法律法规意识和内部控制意识。
3.6 内部审计建设工程建设单位应建立内部审计机制，对各项经济活动和财务状况进行审计，发现和解决问题。
3.7 风险管理建设工程建设单位应建立风险管理机制，识别和评估各项风险，制定相应的风险应对措施。
四、内部审计4.1 内部审计的目的是发现和解决存在的问题，提高公司经营效率和管理水平。
4.2 内部审计应独立开展，保证审计结果的客观性和真实性。
4.3 内部审计应建立相应的制度和程序，确保审计工作的有效开展。
4.4 内部审计应及时向领导班子和相关部门报告审计结果，并提出相应的改进意见。
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在建工程关键环节内部控制管理在建工程业务循环的关键环节包括投资立项、工程设计、招标投标、合同管理、施工过程、竣工结算等关键管理环节：1、投资立项业务循环的关键环节：决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价建设用地2、工程设计（勘察）业务循环的关键环节：招投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计3、招标投标业务循环的关键环节：招标文件、资格预审、工程量清单、招标控制价、投标报价、招标过程4、合同管理业务循环的关键环节：设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务5、施工过程业务循环的关键环节：开工报告、临时设施、施工进度、施工安全、工程质量、文明施工、环保与防疫、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、工程变更及签证与价款调整、索赔管理6、竣工结算业务循环的关键环节：竣工结算、竣工决算、结余资金和交付财产、竣工验收、投资后评价一、投资立项内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务重点包括决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价、建设用地六个内容。
（一）、投资立项业务循环的内部控制包括：1、投资立项业务流程2、投资立项管理岗位职责3、投资立项管理制度4、投资立项的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、决策程序必须有对推荐方案的总体描述和优缺点描述。
2、决策程序应该有主要争论与分歧意见的说明，重点是有无违反决策程序及决策失误。
3、立项建议书或立项申请有明显的经济、社会效益论述，结论明确、存在的主要问题有解决措施。
4、可研报告要有静态、动态分析以及财务、效益分析，投资估算和预计效益符合经济评价、效益分析考核指标。
5、资金筹措的来源渠道明确、有足够的贷款的偿还能力。
6、投资估算的各类费用的估算方法合理，必须经过评审和批复。
投资估算一经批准，极为建设项目投资的最高限额，一般情况下不得随意突破。
7、经济评价主要是财务评价的程序、财务报表的编制、财务评价的方法。
8、征用土地和受让土地要有合法使用权，征用耕地的补偿包括土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费。
如果是生地，地上建筑物、构筑物、树木、青苗要有拆除或移除措施，杜绝诉讼遗留问题。
规划许可证、建设用地许可证齐全。
二、工程设计（勘察）内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计四个内容。
(一)、工程设计业务循环的内部控制包括：1、工程设计业务流程2、工程设计管理岗位职责3、工程设计管理4、工程设计业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计方案要体现技术经济上竞争性，有明确的控制要求（如设计总建筑面积、设计总估算等）和限额设计要求。
2、设计投标书中的投资估算必须在批复的范围内，估算要详细，各项费用划分要合理。
3、设计单位有编制初步设计文件的设计资质，初步设计单位必须全部落实合同的各项工作要求，初步设计文件编制的内容和深度达到建设部《建设工程设计文件编制深度的规定》。
4、初步设计概算不能突破批准的投资估算的10%，编制初步设计概算必须按新的现行的规定执行，禁止违反国家规定高套、混套定额，擅自提高取费标准，按项目所在地的定额材料预算价格执行。
5、初步设计概算包括建安工程费、设备购置及安装费、工程建设其他费（征地拆迁、建设单位管理费、研究试验费、生产职工培训费、办公和家具购置、联合试运转费、勘察设计费、咨询监理费、供电贴费等）、预备费、建设期贷款利息。
6、各分部分项工程要有详图，施工图预算不能超概算，施工图设计要符合消防、节能、环保、抗震、卫生、人防等有关强制性标准、规范。
7、限额设计是按照批准的初步设计总概算控制技术设计和施工图设计，同时各专业通过优化设计和限额设计达到设计深度，在保证达到使用功能的前提下，严格控制不合理变更，保证总投资不被突破。
8、方案设计、初步设计、施工图设计实行层层限额设计，确保概算不超估算，预算不突破概算。
限额设计也要对投资估算中的建筑安装工程费用进行限制，采取先估算费用后变更的办法，使最终造价控制在限额内。
9、投资限额要根据专业进行合理分配，做到技术可行、经济合理。
三、招标投标内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标文件、资格预审、工程量计价清单、招标控制价、投标报价、招标过程六个部分。
（一）、招标投标业务循环的内部控制包括：1、招标投标业务管理流程2、招标投标管理岗位职责3、招标投标管理制度4、招标投标业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、招标范围：设计勘察、工程监理、工程施工、物资采购、咨询服务（可研报告、概预算编制或审核、招标代理等）。
2、招标文件内容包括：招标工程的审批手续和资金来源、公告或邀请书、设计文件及其他技术资料、工期和质量要求、技术标准、保证金、履约担保的方式及金额及有效期、评标办法、评委组成、评标定标、计价要求和合同主要条款、工程量计价清单。
3、资格预审包括预审文件、预审公告、预审程序。
4、工程量计价清单4.1工程量计价清单是作为招标控制价、投标价、计算工程量的标准，是支付工程款、调整合同价、办理竣工结算以及工程索赔等的依据。
4.2采用工程量计价清单方式招标的，工程量计价清单必须作为招标文件的组成部分。
包括工程量清单、措施项目清单、其他项目清单（暂列金额、材料暂估价、专业工程暂估价、计日工、总承包服务费）、规费和税金。
4.3工程量清单计价总说明：4.3.1工程概况：建设规模、工程特征、计划工期、施工现场实际情况、自然地理条件、环境保护要求等；4.3.2工程招标和分包范围；4.3.3工程量计价清单编制依据4.3.4工程质量、材料及设备、文明安全施工、临设临建等的特殊要求；4.3.5招标人自行采购材料的名称、规格型号、数量等；4.3.6暂列金额、施工方自行采购材料的金额数量；4.3.7其他需要说明的问题；5、招标控制价：是按设计施工图纸计算的最高工程造价。
用招标或比价的方法确定有资质的编制单位。
5.1工程量清单及招标控制价中的暂估价、专业工程暂估价要经建设方批准。
5.2工程量清单及招标控制价费用的计取合理。
6、投标报价：是依据招标工程的工程量、预算定额和取费标准计算出工程预算成本，扣除企业发挥本身的技术、管理优势所能节约的各项施工费用加上国家规定的各种税款和利润期望值后确定的工程造价。
投标报价中经常存在的现象：6.1综合单价偏高偏低现象；6.2总价与分部分项不符现象；6.3计价费率的偏低；6.4措施费低于施工组织设计内容的费用；6.5总承包服务费的计算基数及服务内容与招标文件不一致；6.6安全防护费、规费、税金是低于规定计算，将此部分作为竞争性费用；6.7所报材料及设备的规格、型号、品牌混乱；6.8没有工程工期、工程质量、施工安全、文明施工违约承诺；6.9没有施工组织设计调整后的费用控制措施；7、招标投标过程：7.1招标过程：招标范围、招标管理办法、已发出招标文件进行必要澄清答疑或修改的程序、时间规定、招标控制价不应上调或下浮。
招标控制价及有关资料应报送工程所在地工程造价管理机构备案。
招标控制价应在招标时公布。
控制价超过批准的概算时，招标人应将其报原概算审批部门审核。
投标人的投标报价高于控制价的，其投标应予以拒绝。
7.2投标过程：投标文件、投标人资质、联合体资质、投标保证金。
7.3评标过程：评标委员会、评标标准和方法、开标时间、开标记录、开标程序、评标程序及无效标的处理、评标纪律、评标报告、候选中标人、中标通知、退还保证金。
中标通知按规定发出后，在规定期限内签订合同。
建立投标人放弃中标、拒签合同的控制措施。
四、合同管理内部控制主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务等专项合同。
（一）、合同管理业务循环的内部控制包括：1、合同管理业务流程2、合同管理岗位职责3、合同管理制度4、合同管理业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计勘察合同：工作范围、进度、质量、设计文件份数、协作条款与违约责任、计费依据与收费标准。
2、工程监理合同：2.1监理的建设项目的名称、规模、投资额、建设地点。
2.2监理范围与责任、提供工程资料的时间、监理报酬计算、违约责任的追究。
3、工程施工合同：3.1工程范围、规定工期、质量标准、造价计算原则、计费标准、材料供应及检验试验、隐蔽确认程序、价格风险控制措施。
3.2中间验收的内部控制，交工验收的内部控制、施工图、施工说明、施工技术文件等资料。
3.3质量保质期管理规定、协作条款和违约责任。
4、材料及设备采购和生活及办公用具采购合同:4.1文字表述严密可靠、择优选廉就近原则选择客户、采购价格管理规定及风险防范措施、保修方式、违约责任和争议处理方式。
4.2明确的规格、品种、质量、数量、单价、总价、包装方式、结算方式、运输方式、交货地点、交货时间、交货方式。
5、咨询服务合同:主要是指可研报告合同、招标代理合同、实验检验合同、造价咨询合同等与工程有关的委托合同。
五、施工过程内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务是图纸会审、施工组织设计、开工报告、临设临建、施工进度、工程质量、文明安全施工、健康与环境、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、限额设计变更及隐蔽工程的工程量签证与价款调整、索赔管理等。
（一）、施工过程业务循环的内部控制包括：1、施工过程管理的业务流程、2、施工过程管理的岗位职责3、施工过程管理制度4、施工过程业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、图纸会审必须有设计方、建设方、施工方、各专业负责人等参加的专门会议，形成图纸会审记录；开工报告是建筑工程行政归口管理规范性文件，取得该文件方可组织工程开工。
2、临时设施在合同中必须约定地点、数量、标准、双方承担的义务和费用。
3、施工进度管理办法、工期控制措施。
4、文明安全施工管理办法；健康与环境保护管理办法；应急救援预案及现场演练计划；危险源辨识与风险控制措施。
5、工程质量管理办法及控制措施、特殊结构及部位处理办法、保修约定。
6、临街及临边防护、粉尘、噪声、卫生间、食堂、宿舍、建筑垃圾等管理办法。
7、隐蔽工程：隐蔽工程管理制度，工程量限额指标的控制措施。
主要包括：7.1土石方工程：数量、挖土深度、土质类别等；7.2基础工程：基槽几何尺寸、放坡护坡做法、垫层、基础材料、结构尺寸、回填土的数量；7.3主体中的钢筋工程：规格、型号、尺寸、帮扎根数与间距、接头形式符合图纸与施工组织设计；7.4预埋工程：安装工程线路、管道、铁件等所用材质、规格及铺设与图纸、图集要求相符；7.5屋面工程：基层处理、防水、保温做法符合规范；7.6装饰工程：基层做法符合设计要求，与图集、规范一致；7.7配套设施埋地工程：隐蔽做法符合设计要求，与图集、规范、一致；8、工程量与进度款支付：8.1工程量计量8.1.1计价清单范围内的工程量，施工单位按施工图详细计算出各分部分项工程量，列出计算公式。