企业融资租赁服务简介
融资租赁
注：带“★”的条件根据企业经营状况及项目 前景确定。
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企业申请融资租赁（贷款）需提供 的材料
一、法律资料： 1、企业法人营业执照。 2、企业法人代码卡。 3、企业成立批文、合同、章程、验资报告。 4、企业董事会决议、董事名单。 5、业务经营许可相应的许可证。 二、企业经营基本情况： 1、企业最近三年经审计的财务报表和最近一期会计报表。 2、企业目前概况。 3、企业贷款卡。 三、企业融资（贷款）项目材料： 租赁（贷款）项目可行性研究报告。 有关该项目的董事会决议或法人授权、租赁（贷款）项目申请书 （包括申请理由、用途、租赁金额或贷款金额、期限、还租（贷）来源、 担保方式）。
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企业在什么情况下适宜选择融资租赁
3、承租人最终想要使租赁设备成为企业的
自有固定资产 4、承租人由于生产经营需要，在流动资金 短缺的情况，可利用企业已有的固定资产 进行回租融资，以改善企业现金流。
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融资租赁的具体方法：直接租赁、回租、 转租赁、委托租赁等
1、直接租赁：是由出租人根据承租人的指
法、支付方式；租赁项目的起租日、租赁 期限；企业应提供的材料等另见“融资租 赁业务简介”。
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厦门国际信托有限公司
厦门国际信托有限公司是由原厦门国际信托投资 公司和原厦门建发信托投资公司合并设立并经中 国人民银行总行批准合法从事信托投资业务的国 有非银行金融机构，是目前厦门市唯一一家 具有 法人资格的信托投资公司。公司股东由厦门建发 集团有限公司（投资比例51%）和厦门市财政局 （投资比例49%）组成。注册资本金4.796亿元人 民币，其中外汇资本金1500万美元。
定直接向供货商购买，然后出租给承租人 使用的方式。 2、回租：指承租人将自有物件出卖给出租 人，同时与出租人签订一份融资租赁合同， 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 回租业务是承租人和出卖人为同一人的特 殊融资租赁方式。
金融租赁简介介绍
市场竞争加剧
随着市场的开放和外资的进入，金融租赁行业将面临更加激烈的 市场竞争。
客户需求多样化
客户对金融租赁产品的需求将更加多样化，要求金融租赁公司不 断创新产品和服务。
创新发展路径探索与实践案例分享
创新业务模式
探索新的业务模式，如绿色金融租赁、普惠金融租赁等，以满足 客户多样化的需求。
售后回租
定义
售后回租是指承租人将自有固定 资产出卖给出租人，然后再以融 资租赁的方式租回使用的租赁方
式。
特点
售后回租以承租人的固定资产为抵 押，出租人根据承租人的要求购买 该固定资产，并将其出租给承租人 使用。
适用范围
适用于需要短期资金流动的企业或 个人。
杠杆租赁
定义
杠杆租赁是指出租人购买部分租 赁物，其余部分由其他投资者共 同出资购买，并将租赁物出租给 承租人使用的租赁方式。
特点
杠杆租赁中，出租人只需承担部 分风险和成本，其余部分由其他 投资者共同承担。
适用范围
适用于需要大量资金投入的长期 租赁项目。
联合租赁
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定义
联合租赁是指两个或多个 出租人联合起来，共同购 买并出租给同一个承租人 的租赁方式。
特点
联合租赁可以降低单个出 租人的风险和成本，同时 也可以扩大租赁物的选择 范围。
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金融租赁的风险管理与控制
信用风险管理与控制
信用评估
对承租人进行全面的信用评估，包括财务状况、行业前景、管理 层能力等，以确定其偿债能力和意愿。
信用限额
根据承租人的信用状况，设定合理的信用限额，控制风险敞口。
融资租赁业务简介解读
融资租赁业务介绍★行业定位传统优势产业、新兴战略产业和装备制造业煤炭、电力、石化等现金流稳定行业医疗、教育、文化、传媒等项目融资开展城市设备、轨道交通、铁路运输、船舶港口融资★客户定位重点开发三类客户：第一类：快速成长的中小企业客户第二类：省内大型制造企业制造商第三类：基础设施、教育医疗客户★产品介绍普通租赁【产品简介】企业用现有设备、拟购买的新设备，或用部分现有设备兼拟购买的新设备作为租赁物，向我公司融资，以用于补充流动资金或扩大生产规模的业务模式。
【客户定位】广泛应用于各个行业。
【产品特色】期限长方式活：融资期限可为1～3年，并根据企业收支情况，灵活制定还款方案；低门槛低成本：采用分期还款，利随本减；手续简效率高：从企业申请融资，到最后签约放款，所有流程实现高效快捷。
厂商租赁【产品简介】厂商租赁是指设备制造厂商或代理商与我公司签订战略合作协议，客户向厂商购买设备，我公司提供融资服务，厂商提供回购担保的业务模式。
【客户定位】设备制造厂商或代理商推荐的设备最终使用客户。
【产品特色】“促销功能”：成为设备厂商或经销商有力的促销工具；“绿色通道”：设备制造厂商或代理商推荐的客户无需评审，直接办理；三方共赢：三方风险共担，利益共享；1～3年，并根据企业收支情况，灵活制定还款方案；运输机械租赁【产品简介】运输机械租赁是指在一定期限内对具有道路运输、施工或汽车代理商相关资质的企业提供融资服务的业务模式。
【客户定位】各类型工程施工企业、物流企业。
【产品特色】资金支持：解决企业向购买设备或汽车时一次性付款的流动资金不足问题；销售功能：有利于扩大厂商市场占有率；期限长方式活：融资期限可为1～3年，并根据企业收支情况，灵活制定还款方案；低门槛低成本：采用分期还款，利随本减；手续简效率高：从企业申请融资，到最后签约放款，所有流程实现高效快捷。
教学设备租赁【产品简介】教学设备租赁是指用现有或拟购买的教学设备，作为租赁物向我公司融资，用于学校基建项目或流动资金的业务模式。
融资租赁业务简介
中国融资租赁业的
发展
中国融资租赁业起步较晚，但发 展迅速，已经成为企业融资的重 要方式之一。
02 融资租赁业务模式
直接租赁
定义
直接租赁是融资租赁业务中最常见的模式，由出租人根据承租人 的需求，直接购买并出租设备给承租人。
特点
直接租赁下，出租人承担了设备购买、维护和管理的全部责任， 承租人只需按期支付租金。
委托租赁是指出租人接受委托人的资金，根据委托人 的要求购买并出租设备给承租人的租赁方式。
特点
委托租赁中，出租人不承担设备风险，仅作为受托人 执行委托人的意愿。
适用范围
适用于委托人对特定设备有长期需求的情况，如政府 机构、大型企业等。
03 融资租赁业务流程
租赁物选择与购买
租赁物选择
根据客户需求和行业特点，选择适合 的租赁物，确保其能够满足客户的生 产经营需求。
案例分析
某新能源企业通过融资租赁引进太阳能发电设备，降低了 投资成本并提高了产能。该案例中，出租人提供了新能源 设备使用权和金融服务，承租人则获得了设备使用权并承 担租金支付义务。
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业务概述
医疗设备融资租赁是为医疗机构 提供医疗设备租赁服务的业务模 式。通过融资租赁，医疗机构可 以获得所需的医疗设备，并按照 约定支付租金。
业务流程
案例分析
医疗设备融资租赁业务流程包括 确定医疗机构需求、选择租赁物、 评估租赁物价值、确定租金和租 期、签订租赁合同等步骤。
某医院通过融资租赁引进先进的 医疗设备，提高了诊疗水平和医 疗服务质量。该案例中，出租人 提供了医疗设备使用权和金融服 务，承租人则获得了设备使用权 并承担租金支付义务。
融资租赁业务模式分析
I产业金融I融资租赁业务模式分析□魏天俊太原钢铁（集团）有限公司计财部融资租赁是目前国际上最为普遍、最基本的非银行金融形式。
它是指出租人根据承租人（用户）的请求，与第三方（供货商）订立供货合同.根据此合同，出租人出资购买承租人选定的设备。
同时，出租人与承租人订立一项租赁合同.将设备出租给承租人，并向承租人收取一定的租金。
一、融资租赁模式简介融资租赁一般有直租和售后回租两种模式，典型的融资租赁是涉及三方关系的，内容包括了租赁和融资两个方面。
1.直租模式传统的直租业务涉及三方当事人.即出租人（A方）、承租人（B方）以及出卖人（C方）。
《中华人民共和国合同法》第二百三十七条将融资租赁定义为“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物.提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。
”例如，B方很需要购买一台洗衣机。
B方联系到有家商店C方正在岀售这种洗衣机，但发现钱不够一次性去购买那台洗衣机。
这时候B方知道A方有钱，于是B方跟A方沟通协商签订一份融资租赁合同，由A方出资购买下商店C方的洗衣机，然后再租给B方使用。
B方就只需要分期给A 方付租金，就可以一直使用那台洗衣机了。
当A、B双方的合同租赁期满之后，如果事先有约定，一般B方只要按这个用过的洗衣机的残值价格一次性支付给A方，就能得到这台洗衣机的所有权。
如果没有约定.则A、B双方的合同租赁期满之后这台洗衣机归属于A方。
这就是融资租赁里典型的直租业务。
在上面这个例子中，C方商店是出卖人，A方是出租人，B方是承租人，现实的业务情况关系可能更复杂，一般还可能涉及到资金方、担保方等。
2.售后回租模式售后回租中，出卖人和承租人为同一人，售后回租关系中涉及出租人（A方）和承租人（B方）。
《金融租赁公司管理办法X中国银监会令2014年第3号）将售后回租定义为“本办法所称售后回租业务，是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从出租人处28治去財舒•月刊I产业金融I租回的融资租赁形式。
融资租赁几种模式简介
融资租赁简介一、融资租赁定义融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择，从供货人处取得租赁物，将租赁物出租给承租人，向承租人收取租金的交易活动，租赁期间届满时承租人可以续租、留购或返还租赁物，首次租赁期限最短为一年。
出租人限于依法取得融资租赁经营资格的企业。
适用于融资租赁交易的租赁物为机器设备等非消耗性动产。
二、融资租赁的业务类型融资租赁的业务种类较多，其中最常开展的就是直接融资租赁和售后回租。
（一）直接融资租赁直接融资租赁，是指由承租人选择需要购买的租赁物件，出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。
在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和保养租赁物件。
直接融资租赁适用于固定资产、大型设备购置；企业技术改造和设备升级。
直接融资租赁操作流程：1、承租人选择供货商和租赁物件；2、承租人向融资租赁公司提出融资租赁业务申请；3、融资租赁公司和承租人与供货厂商进行技术、商务谈判；4、融资租赁公司和承租人签订《融资租赁合同》；5、融资租赁公司与供货商签订《买卖合同》，购买租赁物；6、融资租赁公司用资本市场上筹集的资金作为贷款支付给供货厂商；7、供货商向承租人交付租赁物；8、承租人按期支付租金；9、租赁期满，承租人正常履行合同的情况下，融资租赁公司将租赁物的所有权转移给承租人。
（二）★★★售后回租★★★售后回租是承租人将自制或外购的资产出售给出租人，然后向出租人租回并使用的租赁模式。
租赁期间，租赁资产的所有权发生转移，承租人只拥有租赁资产的使用权。
双方可以约定在租赁期满时，由承租人继续租赁或者以约定价格由承租人回购租赁资产。
这种方式有利于承租人盘活已有资产，可以快速筹集企业发展所需资金，顺应市场需求。
售后回租适用于流动资金不足的企业；具有新投资项目而自有资金不足的企业；持有快速升值资产的企业。
售后回租的操作流程：1、原始设备所有人将设备出售给融资租赁公司。
2、融资租赁公司支付货款给原始设备所有人。
融资租赁的特点和主要形式简介
融资租赁的特点和主要形式简介融资租赁的特点和主要形式简介引言：融资租赁作为一种重要的商业融资方式，已经在全球范围内得到广泛应用。
它为企业提供了一种灵活、便捷的融资手段，帮助它们实现资本和设备的有效配置。
本文将介绍融资租赁的特点和主要形式，以增进对这一商业实践的全面理解。
一、融资租赁的特点：1. 核心概念：融资租赁是指企业将资本租赁与融资需求相结合，通过租赁方式获取所需设备和资产的使用权。
2. 对象范围：融资租赁适用于各种设备和资产，包括机械设备、运输工具、IT设备等。
3. 租赁期限：融资租赁可以根据企业的需要设定不同的租赁期限，通常在2至10年之间。
4. 所有权问题：在融资租赁中，租赁公司持有所租设备的所有权，而租赁方则有使用权和经营权。
5. 购买选择：根据合同约定，融资租赁期满后，租赁方通常可以选择购买设备，以便继续使用。
6. 税收优势：融资租赁可以帮助企业降低税收负担，因为租金支出可以列入成本，从而减少所得税。
二、主要形式：1. 以货品销售为基础的融资租赁：在这种形式下，租赁公司在购买设备后，再将其租赁给租赁方，同时提供融资服务。
这种形式常见于汽车、机械设备等领域。
2. 以回租为基础的融资租赁：回租是指企业将自有设备先卖给租赁公司，再通过租赁合同将设备租回。
这种形式可以帮助企业将设备的资产负债表转移，从而提高企业的财务状况。
3. 以特定项目为基础的融资租赁：这种形式适用于特定的工程项目，租赁公司提供所需设备，并将资金直接投入到该项目中。
项目完成后，租赁方可继续使用设备或购买设备。
结论：融资租赁作为一种有效的融资方式，具有灵活性、节省成本和降低税负的特点。
不同形式的融资租赁可以满足不同类型企业的融资需求。
然而，企业在选择融资租赁时，需要全面评估其利弊，确保能最大化地利用这一融资工具。
观点和理解：在我看来，融资租赁是一种可行的商业融资方式，特别适用于那些希望快速获取资产或设备使用权的企业。
与传统融资相比，融资租赁不需要大量资产抵押或担保，减少了企业的风险和负担。
融资租赁业务简介
融资租赁业务简介一、融资租赁的定义融资租赁，是指出租人根据承租人对出售人、租赁物的选择，向出售人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易。
它以出租人保留租赁物的所有权、处置权和收取租金为条件，使承租人在租赁合同期内对租赁物取得部分或全部占有、使用和受益的权利。
它是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
所有权最终可能转移，也可能不转移。
根据《企业会计准则第21号—租赁》符合下列一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
3、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
二、融资租赁的特点融资租赁是设备租赁的基本形式，以融通资金为主要目的。
其特点是：①不可撤消。
这是一种不可解约的租赁，在基本租期内双方均无权撤消合同。
②完全付清。
在基本租期内，设备只租给一个用户使用，承租人支付租金的累计总额为设备价款、利息及租赁公司的手续费之和。
承租人付清全部租金后，设备的所有权即归于承租人。
③租期较长。
基本租期一般相当于设备的有效寿命。
④承租人负责设备的选择、保险、保养和维修等；出资人仅负责垫付货款，购进承租人所需的设备，按期出租，以及享有设备的期末残值。
（一）融资租赁的承租人是以融通资金为目的，为达到此目的，融资租赁的出租人就负有融通资金的责任，这种活动是一种金融投资活动，资金困难的承租人通过出租人的金融投资，解决了资金困难，达到了融通资金的目的，因此，融资租赁是金融因素占主导地位的金融投资活动。
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企业选择
➢ 地点：不限 ➢ 企业性质：不限 ➢ 企业规模：不限 ➢ 企业现状：
正常经营且具有固定资产的生产型或经营型企业； 成熟型或成长型企业； 以机器设备、土地和厂房为主要固定资产； 经营收入足够支付固定资产租金和银行利息，或股 东方或关联方可提供还款保证的企业。
用款条件
➢ 用款时间：3年左右 ➢ 最低金额：≥人民币5000万元 ➢ 利率：具体内容根据项目评估确定
企业融资租赁服务简介
关于银行和P+C公司
金融租赁是国务院确定试点并获中国银监会批 准，由银行所属机构操作的一种新型贷款业务，适合 于正常经营且难以符合现有抵押贷款条件的企业融资 需求。
P+C Trading Services, Inc.（朴联诚(北京)贸易服 务有限公司，简称P+C公司）作为银行和企业间的桥 梁，根据银行条件和企业需求设计解决方案，为企业 提供融资服务，同时为银行提供项目筛选服务，经过 P+C公司的推荐，银行有关机构将按规定程序开展贷 款业务，实现优势互补、互利共赢。
解决企业困惑
➢ 因流动资金不足无法满足客户订单需要 ➢ 因自有资金不足无法扩大生产或开发新项目 ➢ 因机器设备、厂房和土地为主要固定资产，无法通
过抵押贷款 ➢ 因受到银行代收代付条件的限制，无法得到可自由
支配的资金 ➢ 因自有资金不足无法更换原有的陈旧设备
企业收益
➢ 在不改变企业资产负债表的前提下获得设备使用权 ➢ 在不增加资产的前提下提高总资产收益率 ➢ 合理安排租金，实现利润后移、丰年补欠，保证利
润的合理增长 ➢ 方便进行税金管理 ➢ 有效平衡固定资产投资规模 ➢ 合理匹配会计寿命与使用寿命，真实反映企业利润
行业选择
➢ 矿产类：煤矿（产量≥100万t/y）、有色金属矿 ➢ 制造类：汽车及相关产品、机器设备、生活用品等 ➢ 消费类：农产品生产、加工、物流等 ➢ 节能类：节能环保改造 ➢ 服务类：酒店、加盟连锁等 ➢ 交通类：公交改造
银行同期贷款利率上浮～20% ➢ 一次性收费：具体内容根据项目评估确定
项目保证金～10%，项目结束后退回 手续费～5% 服务费2-3% ➢ 租金：具体内容根据项目评估确定
企业融资示例
1.固定资产银来自2.租金+利息
企
项
资金
行
1.租赁
业
目
2.资金
企业融资示例
➢ 简述：企业（或组合关联企业）将设备等固定资产 以名义价出售给银行，银行再将其租赁给企业使用， 并按名义价提供资金，企业（或组合关联企业）以 现有经营收入支付租金和利息。银行在法律上享有 固定资产的所有权，实质上固定资产的风险和报酬 由承租企业承担。
概述
由银行通过所属机构收购企业现有设备等固定资 产资产，拥有固定资产所有权后将其回租给企业，不 影响企业对固定资产的使用，并以设备名义价格支付 给企业设备款，用于扩大产能或流动资金等，企业按 期向银行支付租金和利息，期满后企业以名义价格回 购租赁设备，如此盘活企业零星资产。
企业也可通过股东方或其它关联企业提供的公司 股权做质押，覆盖租金收入风险，企业将沉淀固定资 产盘活而获得融资，与银行间形成共赢互利关系。
企业出售的固定资产必须为其合法所有，不存在任 何形式的担保权利；资产出售协议与租赁协议同时 生效互为条件；所有权、风险承担、会计记录等与 普通融资租赁相同。
➢ 优点：不影响固定资产使用及最终所有权；充分享 受资产升值带来的现金收益；相当于将资产变现， 获得大量现金流。
服务流程
项目初选 建议方案 服务合同 项目报告 银行初审 项目核实 资产评估 签订合同