车辆费用财务报销制度

为规范私车公用报销，特制定本制度。

一、标准

1、京地税企[2003]646号第三条规定：

对纳税人因工作需要租用个人汽车，按照租赁合同或协议支付的租金，在取得真实、合法、有效凭证的基础上，允许税前扣除；

对在租赁期内汽车使用所发生的汽油费、过路过桥费和停车费，在取得真实、合法、有效凭证的基础上，允许税前扣除。

其它应由个人负担的汽车费用，如车辆保险费、维修费等，不得在企业所得税税前扣除。

2、按照员工与公司签订的租车协议支付相关款项。

二、岗位牵制

1、总经理以下人员的协议由总经理签订，总经理（含）以上人员的协议由总裁签订。

2、由资料员负责与人力行政沟通车辆使用情况，确实无法派出公车的前提下由总经理签署外出办事审批单。

3、财务负责审核私车公用相关证据链的合法性。

三、证据链

1、私车公用协议

2、汽油费、过路过桥费和停车费等相关票据

3、外出办事审批单

4、财务人员基于职业判断需要的其他资料。

四、控制点

1、公司与员工签订有偿租赁协议。

2、在协议中约定公司使用个人汽车由公司承担相应费用，具体

费用包括汽油费；过路过桥费；停车费等

3、不可以在所得税前列支的汽车费用包括：车辆保险费；维修费；车辆购置税；折旧费等。

4、租赁支出和承担的费用能取得发票。

5、个人用车的费用不能在公司所得税前列支。

五、审批流程

车辆所有人→部门经理→会计→总经理→分管副总裁

六、附则

1、本制度由财务中心解释。

2、本制度总裁批准后生效。

20150511公司车辆费用报销制度2016-02-01 16:11 | #2楼

一、目的

根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部（以下简称“直营部”）的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用，特制定本制度。

二、适用范围

公司直营部

三、直营部车辆的使用和维修规定

1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业务；

2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可；

3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存；

4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单（一式二联），经部门负责人、总经理签字确认后方可进行维修；

5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责人同意后才能使用，且发生的费用由该部门承担。

6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理，每月固定往油卡里充费用，直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总经理签字给予冲款。

四、票据报销的规定

1、可报销费用的凭证名称：过路费、油费、修理费、保险费等费用。

2、费用报销的程序

（1）司机须将用车里程数进行汇总，除车辆过路费、养路费、司机工资、车辆保险费以外的加油费，将所报销的费用按照里程数进行分配，传递到财务部进行油卡费用冲款。

（2）车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕后，按照财务流程进行报销。

（3）报销的票据由司机填写后，部门负责人签字确认，审核无误后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核，经负责人签字后方可报销。

3、报销票据的要求

（1）报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票（如果是修理费还需附清单）；

（2）过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的票据监制章；（3）报销时发票的付款单位名称必须是公司全称；

（4）票据的内容填写必须齐全，不得刮、擦、挖、补、涂、改；（5）发票上必须有收款单位加盖的“财务专用章”或“发票专用章”；（6）“公司车辆维修申请单”，“直营部车辆行驶里程记录表”待报销费用时附在发票后面，作为凭证附件之一；

（7）以上所列费用的支出必须是直营部车辆发生的费用。以上费用报销如发现有弄虚作假的现象，财务部门有权拒绝报销。五、考核标准

1、发现直营部司机使用车辆办理私事的，发现一次给予50元负激励；

2、直营部司机未经部门负责人同意，将车辆交予其他部门使用时，给予30元/次负激励；

3、发现直营部司机里程表弄虚作假时，给予20元/次负激励；

4、直营部司机每月严格按照本制度执行的，部门负责人经过监督给予相应证实，每月月末给予100元正激励。

5、因司机个人原因导致车辆受损，给予相应修理车辆费用的.承担，具体承担金额根据当时修理金额由部门负责领导制定。

六、附则

1、本制度由直营部制定、修改、解释；

2、本制度至签发之日起

生效。

附件:1. 公司车辆维修申请单

2. 直营部车辆行驶里程记录表

车辆费用报销制度-20110503A2016-02-01 21:39 | #3楼

1、目的

为完善公司制度建设，加强财务监督与控制，规范车辆、招待费用管理，结合公司实际情况，特制定本制度。

2、适用范围

本制度适用对象为公司本部自有车辆费用的管理。

3、车辆燃油费

3.1 综合管理部应提供每辆车的百公里耗油量标准,经总经理核准后,交财务部备案,作为财务部借支加油款及审核燃油费的依据；

3.2 公司一辆车配一张加油卡，加油卡充值款原则上每月借支一次,充值完成后凭加油公司出具的充值发票冲销借款;

3.3 其他部门带车出差,因特殊情况无法用加油卡加油的,可以现金形式加油,此加油费用报销时,加油票上要有出差(负责)人的签字;

3.3 每月末车队编制车辆行车里程及加油量汇总表(附加油卡加油信息查询单), 加油量汇总为油卡加油及现金加油量的月度合计数，经分管领导核准后,借支下月加油款前交财务部备案,无此汇总表财务有权不予借支加油款;车辆百公里耗油量有异常的，应分析原因并作出相应的处理。

4、车辆维修保养费

4.1 车辆维修保养，由驾驶员或车辆使用人填报《车辆维修申请单》，经分管领导核准后才可进行，维修人持经核准的《车辆维修保养申请单》方能到财务办理借款手续；

4.2 维修费用报销：填写《单据审批报销单》，附件包括：

《车辆维修保养申请单》、车辆维修保养明细及维修保养发票；

4.3 综合管理部应通过三家比价的形式，确定一家特约车辆维修点，并与其签订长期合同，以争取降低维修费用；

4.4 长途用车在外修理，返回公司后应补签《车辆维修申请单》，

维修发票上要有出差人签字方可报销。

5、车辆运行费用

驾驶员随其他部门出行途中发生的费用，如过路费、过桥费、停车费等运行费用，票据上有出行人员的签字方可报销。

6、车辆保险费、年审费及车船使用税

公司对车辆保险费、年审费及车船使用税采用实报实销的形式

7、附件

《车辆维修保养申请单》

《行车里程及加油量汇总表》

8、附则

7.1 本制度解释及修改权归由财务部；

7.2 本制度自核准之日起执行。

【车辆费用财务报销制度】

车辆费用报销制度范本

车辆费用报销制度范本一、背景和目的车辆费用报销制度是为了规范和管理公司车辆费用的支出和报销操作，确保费用的合理性、公平性和透明度，提高公司车辆管理的效率和效益。二、适用范围该制度适用于公司所有用于公务目的的车辆费用支出和报销。三、费用项目和标准 1. 加油费加油费以实际加油发票金额为准，不得超过市场价格的10%。 2. 维修费维修费包括车辆日常维修、保养和意外维修等费用。维修费用应由车辆使用人提供维修发票并填写维修申请单，经上级主管审核后方可报销。 3. 保险费保险费以实际保险费用为准，不得超过市场价格的10%。 4. 路桥费路桥费包括过路、过桥费用。路桥费以实际费用为准，必须提供相关票据。 5. 停车费停车费以实际费用为准，必须提供相关票据。

6. 驾驶员工资驾驶员工资以实际工资为准，不得超过公司规定的标准。 7. 其他费用其他费用需要提供相关票据，并经过公司财务部门审核。四、费用报销流程 1. 费用申请车辆使用人应填写费用申请单，并附上相关票据和申请说明，提交给上级主管审批。 2. 主管审批上级主管对费用申请进行审批，并确保费用符合公司规定的标准和政策。 3. 财务审核财务部门对费用申请进行审核，确保费用的真实性和合法性，并核对相关票据。 4. 费用报销费用报销由财务部门负责，根据费用申请单和相关票据进行报销操作。 5. 费用审计财务部门定期对费用报销记录进行审计，确保费用的合规性和准确性。五、违规处理 1. 超标费用

如发现费用超过公司规定的标准，责任人应自行承担超出部分的费用，并给予相应的警告或处罚。 2. 虚假报销如发现虚假报销行为，责任人将受到严厉的处罚，包括警告、扣除相应工资、终止合同等。 3. 违反制度如未按照制度规定的流程和要求进行费用申请和报销，责任人将受到相应的警告和处罚。六、附则 1. 车辆费用报销制度的解释权归公司财务部门所有。 2. 费用标准和流程可以根据公司实际情况进行调整和修改，但必须经过公司财务部门的审批。 3. 未尽事宜由公司财务部门决定。以上为车辆费用报销制度范本，适用于管理公司车辆费用支出和报销的操作。具体的费用项目和标准可以根据公司的实际情况进行调整和修改，但必须经过公司财务部门的审批。该制度的目的是确保费用的合理性、公平性和透明度，提高公司车辆管理的效率和效益。

个人车辆费用报销制度

个人车辆费用报销制度一、背景随着经济的发展和人民生活水平的提高，越来越多的员工选择使用个人车辆上下班或执行工作任务。然而，个人车辆的使用不仅增加了员工的经济负担，也给企业带来了一定的风险。为了保障员工的利益和企业的利益，制定个人车辆费用报销制度是必要的。二、目的该制度的目的是明确员工使用个人车辆的相关事宜，确保员工和企业的权益，提高工作效率和生产力。三、适用范围该制度适用于所有使用个人车辆执行工作任务的公司员工。四、定义 1.个人车辆：指员工所拥有并经自行购买的车辆。 2.工作任务：指与公司相关的职务或工作要求。五、报销范围 1.加油费：按实际消费金额报销。 2.维修费：按实际消费金额报销。 3.保险费：按实际消费金额报销。 4.高速公路、停车费：按实际消费金额报销。 5.路桥费：按实际消费金额报销。

六、报销条件 1.员工需提供完整的费用凭证，包括加油发票、维修发票、保险单据、停车收据等。 2.员工需提供有效的出差证明或任务单，明确证明该费用与工作任务相关。 3.员工应按照公司规定的报销时间进行报销申请。七、报销流程 1.员工填写报销申请表，包括费用明细、费用总额和事由等。 2.员工将报销申请表及相关费用凭证提交给所属部门经理审核。 3.部门经理核实费用凭证的真实性和合理性，并与员工确认工作任务的相关性。 4.部门经理将报销申请表及相关凭证提交给财务部门进行最终审批。 5.财务部门核实报销金额的正确性，并将报销金额及时间安排在员工的薪资结算中。八、注意事项 1.员工应严格按照制度要求进行报销申请，如有虚假申报或滥用报销制度的行为，将受到相应的制裁。 2.员工在使用个人车辆时需注意交通安全和合规规定，如发生交通事故或被违章扣分等情况，责任由员工自行承担。 3.如企业出现紧急情况，员工可能需要根据公司要求提供个人车辆执行任务。此类情况下，员工需根据公司规定的补贴标准进行报销申请。

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度背景在公司进行业务拓展过程中，车辆已成为了团队出行的必要工具。但是，车辆使用产生的费用需要及时准确地进行报销，这对于公司的财务管理和员工的工作效率都至关重要。因此，制定一套车辆费用报销制度是必要的。适用范围本制度适用于公司所有业务用车的费用报销。报销范围车辆费用报销范围包括但不限于以下项目： •油费 •路桥费 •地下停车费 •维修费 •保险费 •其他相关费用

报销标准各项车辆费用报销标准如下：油费油费报销标准按照公司规定的油费补贴标准执行，即每公里补贴 0.8元。具体报销情况以加油发票为准。路桥费路桥费报销标准按照国家相关规定执行。地下停车费地下停车费报销标准按照实际产生的费用报销，需提供停车发票。维修费维修费报销标准按照实际维修费用报销，需提供维修发票。保险费保险费报销标准按照公司规定的保险费用标准执行。其他相关费用其他相关费用报销标准按照实际产生的费用报销，需提供相关支出发票。报销流程车辆费用报销需要按照以下流程进行：

1.出行前，由责任人提前预估出行路线及车辆使用时长，报备车辆使用时间，目的地等，并由财务部确认。 2.出行进行中，记录车辆使用信息，并取得各项费用相关发票。 3.出行结束后，由责任人上传车辆使用信息和各项费用及相关发票电子版至财务部门进行审核。 4.财务部门核实各项报销标准和费用及发票的真实性，如果符合要求，则报销费用至责任人个人账户。注意事项 1.车辆使用前应进行安全检查，严禁私自改装，若因私自改装等原因导致车辆故障发生，责任人需自行承担维修费用。 2.责任人需保管好车辆相关发票并交由财务部审核，发票丢失或人为损坏等情况，责任人需自行承担相关费用。 3.出行时应合理使用车辆，并严禁酒后驾车、超速等违规操作。 4.若出行目的地为海外地区，需提前向财务部进行申请，并遵守国家相关规定。

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度概述本制度旨在规范公司员工车辆费用的报销流程，确保费用合理、公正、透明。根据公司的政策，员工必须遵守以下规定。适用范围本制度适用于所有公司员工，包括使用公司车辆或私人车辆出行的员工。费用报销范围 1. 加油费：员工使用私人车辆出行时，可以报销加油费用，但必须提供加油票据。 2. 高速公路费：员工出差或用车需要经过高速公路时，可以报销高速公路费用，但必须提供或发行机构提供的费用凭证。 3. 停车费：员工出差或用车需要停车时，可以报销停车费用，但必须提供停车场。 4. 过路费：员工使用私人车辆出行需过桥或隧道时，可以报销过路费用，但必须提供或发行机构提供的费用凭证。

5. 其他费用：其他与车辆使用相关的合理费用，如洗车费、保养费等，可以报销，但必须提供相关费用凭证。报销流程 1. 员工收集所有费用票据，包括加油票据、或发行机构提供的费用凭证，停车场等。 2. 员工填写报销申请表，提供票据原件，并在申请表上注明车辆使用日期、行程、费用明细等相关信息。 3. 员工将报销申请表和相关票据交给所在部门的主管进行审核。 4. 主管审核后，将报销申请表和相关票据提交给财务部门。 5. 财务部门进行核对、审批和报销操作，将费用报销到员工个人银行账户。 6. 员工收到费用报销后，应妥善保留相关票据作为备份。注意事项 1. 员工必须提供完整、准确的票据和费用明细，以确保报销的合法性和准确性。 2. 员工不得虚报费用，一经发现将受到相应的纪律处分。 3. 员工因私人原因或违反交通规则造成的罚款和罚款手续费不得报销。

4. 如对报销申请有异议，员工可向主管提出申诉，并提供相应的证据以支持申诉。本车辆费用报销制度将根据公司需求进行不时修订和完善，员工需及时了解相关政策变动。如有疑问或需进一步解释，请向人力资源部门咨询。

公司车辆报销制度

公司车辆报销制度公司车辆报销制度为了规范和管理公司车辆使用和报销，提高车辆使用效率，公司制定了以下公司车辆报销制度。一、车辆使用范围公司车辆使用范围包括但不限于： 1. 公司运营部门的工作需求； 2. 公司高层和相关部门的业务出行； 3. 公司紧急事件处理。二、车辆使用申请 1. 使用公司车辆的员工需提前向车辆管理部门提交书面申请； 2. 申请中需注明使用车辆的数量、时间、地点和车程等信息； 3. 所申请的车辆使用需在车辆日程表中有相应的空档期。三、车辆报销申请 1. 使用公司车辆出差的员工需在出差结束后的七个工作日内向财务部提交车辆报销申请； 2. 报销申请中需注明出差的起止时间、原因、地点和具体费用； 3. 附上相关费用票据和发票原件，票据需完整、准确无误； 4. 若出差期间发生差旅餐费、停车费等费用，需附上相应的明细或票据。四、车辆报销审核流程 1. 财务部门收到车辆报销申请后，会对申请内容进行审核；

2. 财务部门审核时会核对费用明细和发票的真实性和合法性； 3. 若申请内容存在问题，则会要求申请人提供相应的解释和证明材料。五、车辆报销费用范围公司车辆报销费用范围包括但不限于： 1. 油费：公司会根据相关的油费汇报和日程表，对车辆加油费用进行报销； 2. 维修费：车辆在使用过程中如出现损坏或故障，公司会对相关维修费用进行报销； 3. 保养费：公司会定期对车辆进行保养，相关费用会进行报销； 4. 高速费、停车费等与出差相关的费用。六、车辆报销限制 1. 报销金额不得超出发票上的金额； 2. 不接受报销未开票的费用，也不接受缺少明细的费用； 3. 车辆报销需符合公司的相关规定，不得出现违规用车行为； 4. 若出差期间有超额开支的情况，需提前向相关部门说明情况并获得批准后方可报销。七、车辆报销审批流程 1. 单笔报销金额小于500元的，由财务部门进行审批； 2. 单笔报销金额超过500元但小于5000元的，由车辆管理部门和财务部门联合审批； 3. 单笔报销金额超过5000元的，需提请公司领导层审核批准。以上就是公司车辆报销制度的基本内容。此制度的目的是规范

车费报销制度

车费报销制度车费报销制度是指公司或组织对员工因工作需要而产生的车费进行报销的一项政策规定。这项制度的目的是为了激励员工的工作积极性和提高工作效率，同时也是对员工出差、在工作岗位上用车等实际支出的合理回报。一、适用范围车费报销制度适用于有行车需求的公司员工，包括但不限于销售人员、运输人员、调研人员等。对于有专车接送的高级管理人员或公司提供公司车辆的员工，一般不适用车费报销制度。二、报销标准车费报销标准应根据公司的具体情况和政策制定，一般分为两种方式： 1. 按实际发生费用报销。员工在工作时间内用车，必须提供相关的票据和费用明细，公司按实际发生费用进行报销。 2. 按公里数报销。员工根据公司规定的里程标准，用车超过一定公里数后，按公司规定的标准进行报销。三、报销范围车费报销范围一般包括以下几个方面： 1. 出差用车费用。员工因工作需要而出差所产生的车费可报销；同时还可以报销出差期间的停车费和过路费等相关费用。 2. 工作用车费用。员工因工作需要而使用车辆的费用，如到客户单位、供应商单位、银行等相关场所办事过程中的车费可以报销。 3. 加班用车费用。员工因加班而使用车辆的费用，公司应当按

照相关政策给予报销。四、报销要求员工在车费报销时需要符合以下几个要求： 1. 提供有效的票据和费用明细。员工在报销时需要提供正规合法的车费票据和费用明细，以便公司进行审核和核算。 2. 根据申请及时报销。员工应当在车费发生后的一定时间内提出报销申请，并按照公司规定的程序及时报销，避免过久未报销造成资金堆积。 3. 合理使用车辆。员工在工作过程中应当合理使用车辆，遵守交通规则，对车辆进行合理维护和保养，避免额外的损耗和费用。五、管理与监督公司应当建立完善的车费报销制度管理制度，并对相关政策进行宣贯。同时，应当加强对车费报销的监督和审计，避免虚报、冒领等现象的发生。对于违规报销的员工，应当依据相关规定进行相应的处罚和追责。综上所述，车费报销制度是一项激励员工和合理回报员工实际支出的重要政策制度。公司应当根据自身情况和员工的实际需求制定相应的报销标准和规定，同时加强管理与监督，确保车费报销制度的公平、公正和有效性。

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度一、背景介绍随着社会经济的发展，公司业务范围逐渐扩大，员工在工作中需要经常使用车辆出差，因此需要建立一套车辆费用报销制度，规范车辆费用报销的流程和范围，确保公司车辆使用的合理性和费用的合理性。二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、合同员工和临时工等。三、报销范围 1. 加油费：公司规定，员工在出差期间或公务用车期间，可以报销加油费。报销金额以加油发票为准，不包括加油统计单或其他形式的加油凭证。 2. 高速费和路桥费：员工在出差期间或公务用车期间，报销发生的高速费和路桥费。报销金额以收费站发票为准，不包括高速通行费或其他形式的收费凭证。 3. 维修费：员工在出差期间或公务用车期间，车辆遇到故障需要维修时，可以报销维修费。报销金额以维修费发票为准，不包括修车厂提供的其他形式的维修凭证。 4. 停车费：员工在出差期间或公务用车期间，车辆在停车场停放时所支付的停车费用。报销金额以停车费发票为准，不包括其他形式的停车凭证。

5. 洗车费：只有公司公务用车可以报销洗车费，但报销金额不得超过每月100元。四、报销标准 1. 加油费：按照公司规定的加油标准报销，超出加油标准部分不予报销。 2. 高速费和路桥费：按照公司规定的路线报销，超出路线范围的高速费和路桥费不予报销。 3. 维修费：按照实际的维修费用报销，不包括非必要的更换零部件费用。 4. 停车费：按照实际支付的停车费用报销，不包括不合理的高价停车费用。 5. 洗车费：只有公司公务用车可以报销洗车费，报销金额以洗车费发票为准，不得超过每月100元。五、报销流程 1. 员工在行程结束后，将所有费用凭证整理齐全，包括加油发票、高速费和路桥费发票、维修费发票、停车费发票等，提交给所属部门的财务人员。 2. 财务人员根据费用凭证进行审核，并记录在报销记录表中。 3. 财务人员将审核后的费用凭证和报销记录表交给财务主管审批。

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度背景车辆是企业日常工作中必不可少的一种工具，其中包括公务用车、客户拜访、物流配送等方面。为了规范车辆使用及报销行为，提升运营效率，也为了确保企业资产不被滥用，公司制定了车辆费用报销制度。适用范围本制度适用于公司内所有车辆使用及相关车辆费用报销管理。报销标准 1.费用包括但不限于加油费、洗车费、维修费、停车费、过路费等。 2.报销标准以实际费用为准，但需求出最优解决方案（如多人前往同一地点，则应尽量利用同一车辆）。 3.加油费按照加油发票金额报销，不包括小费及其他费用。 4.洗车费原则上由使用者自行承担，若出现不可抗力因素（如行程过长，车辆需要清洗）则需提前与部门领导或会计部门确认。 5.维修费由使用者提交维修费用报告，并提供维修单据，经部门审批后报销。

6.停车费报销控制在合理范围内，如需停车证，则应提前向部门领导申请。 7.过路费应按照通行证或路桥发票报销。报销流程 1.申请：车辆经理、车辆使用人或部门领导应在车辆费用发生后及时填写申请报销表格，并提交到会计部门； 2.审批：会计部门应在5个工作日内审核费用申请及相关单据，如有审核问题反馈给申请人； 3.报销：审批通过后会计部门应在15个工作日内向申请人报销费用； 4.反馈：负责车辆管理的部门需在周期内反馈车辆使用情况及车辆费用明细。相关责任 1.车辆经理需按照制度要求管理车辆，明确车辆使用人、使用时间等信息； 2.车辆使用人需按照制度要求使用车辆，不得超范围使用，不得私自变更报销依据； 3.部门领导需定期对下属车辆使用情况及费用审批情况进行审核，确保使用情况合理、费用符合标准；

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度一、制度目的车辆费用报销制度的目的在于规范公司员工因工作需要使用私家车出行并产生的相关车辆费用报销的行为，确保公司资金的合理使用和管理，员工合法权益的保障。二、适用范围本制度适用于全部公司员工因工作需要使用私家车出行所产生的车辆费用报销。三、相关费用明细员工因工作需要使用私家车出行产生的相关费用包括但不限于下列明细： 1.燃油费用：出行时车辆加油费用。 2.保险费用：车险、交强险、盗抢险等保险费用。 3.维护和修理费用：因出行产生的车辆维护和修理、保养等相关费用。 4.停车费用：出行时产生的停车费用。 5.过路费用：因高速道路等收费路段出行产生的相关费用。 6.其他相关费用：如汽车保养领域的购车凭证、维护和修理发票等费用。四、报销申请流程

1.报销人员在出行后，应本人亲自填写《车辆费用报销申请单》，并附上相关票据或凭证。 2.备齐申请单和票据或凭证后，报销人员需由部门经理在申请单上签字批准，并加盖公章。 3.报销人员在完成报销申请流程后，应寄交公司行政服务部进行审批记录，并准备好相关材料，待审批通过后，方可进行报销流程。 4.报销人员申请报销时应确保所填写的资料真实、完整、精准，如有虚假情况，应承当相应的责任。五、申请条件 1.员工的私家车必需符合国家规定的车辆标准，且必需是经过合法注册和登记的车辆，并能正常行驶。 2.员工报销车辆费用必需是由于工作需求而产生的，必需是合理的费用。 3.员工必需提交完整的票据和凭证作为报销的依据，否则申请将被拒绝。六、报销标准 1.燃油费用：由于不同车型车辆百公里耗油量不同，故公司在报销时将不同车型车辆依照车型的百公里耗油量进行报销。 2.停车费用：停车费用的报销标准依据不同城市规定的收费标准为准，最高不超过30元/天，不得超过停车场收费金额的50%。 3.过路费用：过路费用可全额报销，但需供给相应的发票据。

车辆费用报销管理制度

车辆费用报销管理制度 1. 引言车辆费用报销是指组织员工因公使用或管理车辆产生的费用，包括加油费、维护费、过路费等相关费用。为了规范车辆费用的报销流程，加强费用管理，提高财务的透明度和准确性，制定本文档，明确车辆费用报销管理的具体流程，以确保费用的合规性和有效性。 2. 适用范围本车辆费用报销管理制度适用于公司所有在职员工，并涵盖所有因公使用或管理车辆所产生的费用。 3. 车辆费用报销流程车辆费用报销的流程分为以下几个步骤： 3.1 申请员工在使用或管理车辆产生费用后，需填写车辆费用报销申请表，详细描述费用的发生情况、费用类别、费用金额等相关信息，并附上必要的凭证（如发票、加油票等）。申请表需经直接上级审核同意后方可进入下一步。 3.2 提交经过直接上级审核同意后，员工将填好的申请表和相关凭证交予财务部门。财务部门将进行初步审核，验证申请表和凭证的完整性和准确性。 3.3 审核财务部门将申请表和凭证交由财务审核人员进行更为严格的审核。审核人员将核对费用的合理性和合规性，对必要的费用进一步核实和比对。若发现异常情况，审核人员有权要求申请人提供更多的解释或补充材料。 3.4 批准经过财务审核后，审核人员将会做出是否批准报销的决定，并记录在案。若批准报销，将转交给负责报销的财务人员进行后续处理；若不批准报销，将向申请人解释理由，并要求申请人进行修改或补充材料。

3.5 报销负责报销的财务人员将根据批准的报销申请，按照财务规定的程序进行报销操作。报销金额将通过银行转账或支票等方式返还给申请人。 3.6 记录和归档财务部门应及时记录每次车辆费用报销的情况，并将申请表、凭证和相关文件归档保存，以备后续查阅和审计需要。 4. 权责分明为了保证车辆费用报销管理的公正性和规范性，需要明确相关人员的权责。具体如下： •员工：有权申请车辆费用报销，按规定填写申请表并提供凭证，配合财务的审核工作。 •直接上级：负责审核员工的费用报销申请，确保申请的真实性和合规性。 •财务部门：负责审核员工的费用报销申请，进行更为详细和准确的核实和审核工作，以决定是否批准报销。 •财务审核人员：负责对申请表和凭证进行审查和审核，并记录是否批准报销的决定。 •负责报销的财务人员：根据财务审核的结果，按照规定的程序进行报销操作。 5. 监督和追责为确保车辆费用报销管理的公正和有效，应建立相应的监督和追责机制。具体如下： •内部审计：对车辆费用报销管理的流程和实施情况进行定期或随机的审计。 •报销申请人：对于故意提供虚假材料或其他违规行为的员工，将追究其责任，并按公司规定进行相应的处罚。 •财务审核人员：对于故意违反车辆费用报销管理制度或其他违规行为的财务审核人员，将依法追究其责任。 6. 附则本车辆费用报销管理制度自发布之日起生效。对于本制度未涉及的具体事项，应遵守公司其他相关规定或与上级部门协商解决。

公司车辆报销管理制度

公司车辆报销管理制度公司车辆报销管理制度「篇一」公司各部门、项目部：根据公司原有管理制度在经营管理过程中运行的情况，结合公司实际管理需求，经公司各管理层、总经理办公会以及公司年度工作会广泛讨论，特对公司的项目管理制度、财务管理制度、费用报销制度及人事管理制度进行了再次修定与完善，并汇总成公司新的管理制度。现印发给各部门、各项目部，其具体要求通知如下：一、本制度于20XX年1月1日起正式实施，在本制度实施之前开工的项目，公司已明确的'相关政策不变，但项目的运营管理、流程管理按本制度执行。三、请各部门、各项目部负责人负责组织全体管理人员学习相关的管理制度，学习形式可视情况自行安排。同时，当事人必须将制度学习情况在《制度学习确认单》进行记录与签字，并于20XX年12月15日前由部门、项目部统一提交公司综合部存档。希望大家尽快熟悉相关管理流程及操作要求。三、由于本次公司只对管理制度进行印刷成册，各部门、各项目部暂发放2-3本印刷版本，电子版本及制度涉及相关表单将上传至公司企业邮箱（），可到企业邮箱下载电子版本进行学习。特此通知。附件:

1、管理制度 2、费用报销制度 3、管理制度涉及相关表单 4、制度学习确认单 z路桥工程劳务有限公司二O年十一月*九日公司车辆报销管理制度「篇二」正确使用教学辅助资料是保障教师教学的有效手段，为了节约学校开支，保障正常教学，现将我校教师教辅资料报销制度重新规范后通知如下，请各年级组、教研组及各位教师遵照执行。 1.学校每期统一订购教师教学用书及教学挂图，对语文、英语学科统一购买教学录音磁带。 2.每学期每位教师按30元/（年级·学科）标准报销教辅资料，超出部分由教师支出。 3.教辅资料由各备课组集体购买，原则上不重复购买，由教研组长到总务处校验发票后到图书室登记照册，最后到教导处签字报销。 4.各备课组、教研组必须保证每位任教学科教师都能正常使用教辅资料。 5.对于试卷、题集用于辅助学生练习的资料期末可以不用交回，其余辅助资料用完后统一交回学校图书室留存。

车辆费用报销制度

车辆费用报销制度 1. 引言本报销制度的目的是规范员工使用公司车辆时的费用报销流程，确保费用的合理性和透明度，提高工作效率和管理水平。 2. 适用范围本报销制度适用于所有公司员工在使用公司车辆时发生的费用报销。 3. 报销范围以下费用可以按照规定报销： 1. 加油费用：根据公司车辆使用记录和加油凭证，按照实际发生的加油费用进行报销。 2. 维修费用：根据公司车辆维修记录和维修凭证，按照实际发生的维修费用进行报销。

3. 高速费用：根据高速通行费，按照实际发生的高速费用进行报销。 4. 停车费用：根据停车场收费凭证，按照实际发生的停车费用进行报销。 4. 报销流程 1. 员工在使用公司车辆后，需要妥善保留相关费用凭证和记录。 2. 在费用发生后的三个工作日内，员工填写《车辆费用报销申请表》，并附上相关费用凭证。 3. 员工将填写完整的申请表和费用凭证提交给部门领导审批。 4. 部门领导对申请表和费用凭证进行审批，并在三个工作日内决定是否通过。 5. 如果申请被批准，部门领导将申请表和费用凭证交给财务部门进行报销。 6. 财务部门在五个工作日内对报销申请进行审核，并按照实际费用进行报销。 7. 报销金额将以银行转账或现金的方式发放给员工。 5. 注意事项

1. 员工提交的申请表必须真实有效，并附上完整的费用凭证。 2. 报销金额应符合公司的相关规定和政策，未经授权的费用将不被报销。 3. 如果申请被拒绝，员工可以根据拒绝原因进行修正后重新提交申请。 6. 结论本报销制度旨在明确车辆费用的报销范围和流程，为员工提供一个规范和透明的报销环境。各部门必须遵守该制度，并严格按照流程进行报销操作，以确保公司车辆费用的准确、合理和公正的报销。

车辆费用报销管理制度范文

车辆费用报销管理制度范文车辆费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司车辆费用报销管理，提高费用管理的透明度和效率，确保费用支出的合法性和合理性，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有车辆费用的报销管理。第三条费用报销管理应遵循“公开、公平、公正”的原则，确保报销过程的合规、公正与透明。第四条公司车辆费用报销包括：车辆燃油费、车辆保养费、车辆维修费、车辆停车费、车辆过路费、车辆保险费、车辆年检费等。第五条公司车辆费用报销采用先预付、后报销的方式进行，员工应提供相关费用票据和费用报销申请单进行报销。第六条管理部门负责全公司车辆费用的核实、审核和报销。第七条公司鼓励员工节约用车，对节约用车的员工进行奖励。第二章车辆费用报销的申请与审核第八条车辆费用报销申请须填写公司指定的费用报销申请单，需注明费用的具体事由、金额、时间等。

第九条车辆费用报销申请须提供相关费用票据，包括发票、收据、索赔单、保险单等。如遗失票据，需提供相关的申请报销说明，并提供其他证明材料。第十条费用报销申请单和相关票据应在费用发生后7个工作日内提交给管理部门。第十一条管理部门对提交的费用报销申请和票据进行审核，应核实费用的合法性和合理性。第十二条管理部门对费用报销申请和票据进行初审，符合要求的，即行报销。如发现问题，需要向申请人说明原因，并要求其补充相关资料或修改申请。第十三条申请人在接到管理部门的要求后，应在规定时间内提供所需资料或修改申请，逾期未提供或未修改的，视为放弃申请。第十四条管理部门审核完毕后，将费用报销申请和票据提交给财务部门进行复核。第十五条财务部门对费用报销申请和票据进行复核，如符合规定，即行支付报销款项。第十六条财务部门应及时支付报销款项，并及时告知申请人。第三章车辆费用报销的管理与监督

车辆财务报销制度

车辆财务报销制度一、制度目的为规范公司车辆使用和财务报销管理，制定本制度。本制度的目的是明确公司车辆使用的范围和标准，规定车辆费用的核算和报销程序，保证公司车辆使用合理、经济、安全，并提高公司财务管理的效率。二、适用范围本制度适用于公司所有车辆的使用和财务报销管理，包括公司租用和自有的所有车辆。三、车辆使用管理 1.车辆调度公司各部门需在预算材料和计划书中说明需要使用车辆的原因、时间、里程和费用，并经过相关领导审批后，向车辆管理部门提出申请。车辆管理部门按照各部门的需求进行车辆调度，并在书面凭证上注明各部门的领导审批意见和车辆调度信息，方可进行下一步操作。 2.车辆保养公司车辆保养采取委托外部专业保养机构进行维修，并按照维修保养合同进行标准化管理。由车辆管理部门对车辆保养时间、费用及维修情况进行统一记录，以便日后核查和评估。 3.车辆加油公司车辆加油按照规定的加油渠道，由司机或使用人员进行加油，并摆放发票交给车辆管理部门，由财务部门核对和报销。 4.车辆维修公司车辆出现故障需要进行维修时，由车辆使用人员或车辆管理部门与维修站沟通报修，并及时报告公司领导。车辆管理部门将维修费用以及维修情况进行统计，并提供给财务部门进行审核报销。四、费用核算和报销程序 1.费用核算车辆管理部门将耗油量、维修费、保养费、保险费等车辆费用按照不同项目进行统计，按月度汇总交给财务部门。

2.报销程序步骤一：各部门车辆使用人员需向车辆管理部门提供公务出行及费用明细，车辆管理部门进行统计汇总，并加盖公章及领导签字。步骤二：车辆管理部门将上述报销材料报送财务部门进行审核。审核通过后，车辆管理部门将报销汇总表交给财务部门进行支付。步骤三：财务部门对报销材料进行复核、审核，按规定流程办理支付手续。五、制度执行车辆管理部门定期收集车辆使用清单、公务出行及费用明细，统计车辆使用情况和费用、按月度汇总交财务部门审核报销。财务部门对报销材料进行复核、审核，按规定流程办理支付手续。车辆管理部门每月对车辆使用费用进行统计，并向公司领导进行报告。对违反本制度的情况，车辆管理部门和财务部门将给予处罚，直至追究相关人员的责任。六、制度修订根据管理需要，对本制度进行必要的调整和修订，调整或修订需要经公司领导审批方可实施。以上即为本公司车辆财务报销制度，请各部门遵守。

公司车辆报销管理制度（通用5篇）

公司车辆报销管理制度公司车辆报销管理制度公司车辆报销管理制度（通用5篇）在社会发展不断提速的今天，制度的使用频率逐渐增多，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编整理的公司车辆报销管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。公司车辆报销管理制度1 一、目的根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部（以下简称“直营部”）的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用，特制定本制度。二、适用范围公司直营部三、直营部车辆的使用和维修规定 1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业务； 2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可； 3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存； 4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单（一式二联），经部门负责人、总经理签字确认后方可进行维修； 5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责人同意后才能使用，且发生的费用由该部门承担。 6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理，每月固定往油卡里充费用，直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总经理签字给予冲款。

四、票据报销的规定 1、可报销费用的凭证名称：过路费、油费、修理费、保险费等费用。 2、费用报销的程序（1）司机须将用车里程数进行汇总，除车辆过路费、养路费、司机工资、车辆保险费以外的加油费，将所报销的费用按照里程数进行分配，传递到财务部进行油卡费用冲款。（2）车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕后，按照财务流程进行报销。（3）报销的票据由司机填写后，部门负责人签字确认，审核无误后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核，经负责人签字后方可报销。 3、报销票据的要求（1）报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票（如果是修理费还需附清单）；（2）过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的票据监制章；（3）报销时发票的付款单位名称必须是公司全称；（4）票据的内容填写必须齐全，不得刮、擦、挖、补、涂、改；（5）发票上必须有收款单位加盖的“财务专用章”或“发票专用章”；（6）“公司车辆维修申请单”，“直营部车辆行驶里程记录表”待报销费用时附在发票后面，作为凭证附件之一；（7）以上所列费用的支出必须是直营部车辆发生的费用。以上费用报销如发现有弄虚作假的现象，财务部门有权拒绝报销。五、考核标准 1、发现直营部司机使用车辆办理私事的，发现一次给予50元负激励； 2、直营部司机未经部门负责人同意，将车辆交予其他部门使用时，给予30元/次负激励；

公司交通费用报销制度（通用7篇）

公司交通费用报销制度（通用7篇）公司交通费用报销制度1 一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。二、出差审批办法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。三、差旅费报销原则（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船

票；只按规定报销出差各项补贴。（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。四、差旅费报销有关注意事项 1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。 2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。 3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。 4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。 5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。 6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。 7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。 8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。本规定从20某某年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。公司交通费用报销制度2 一、差旅原则 1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方为因公出差。 2.因公出差享受差旅费用报销。