内部控制风险评估
内部控制的风险评估
内部控制的风险评估内部控制的风险评估是企业管理中非常重要的一环，通过评估内部控制的风险，可以帮助企业避免潜在的风险并保护企业的利益。
本文将介绍内部控制的风险评估的意义、流程以及常见的评估方法。
一、意义内部控制的风险评估对企业的经营管理非常重要。
首先，通过评估内部控制的风险，可以识别可能存在的风险隐患，及时采取措施防范和应对；其次，评估结果可以帮助企业提高管理水平，优化资源配置，进一步提升企业的效益和竞争力；最后，风险评估还是企业进行合规性审计的基础，保障企业合法合规经营。
二、流程内部控制的风险评估通常包括以下几个步骤：1.确定评估目标和范围：明确评估的目标和范围，涵盖企业各个方面的内部控制，例如财务、运营、风险管理等。
2.收集资料和信息：搜集与内部控制相关的资料和信息，包括企业内部文件、流程图、制度规定等。
3.识别风险：针对企业的具体情况，通过分析和讨论，识别出可能存在的内部控制风险。
4.评估风险发生的可能性和影响程度：对已识别的风险进行评估，确定风险发生的可能性和对企业的影响程度。
5.制定改进措施：根据评估结果，针对风险较高的环节和问题，制定相应的改进措施，减少或消除风险。
6.监测和跟踪：建立监测和跟踪机制，定期评估内部控制的有效性，及时调整和改进措施。
三、评估方法内部控制的风险评估可以采用多种方法，常见的方法包括：1.风险矩阵法：将风险的可能性和影响程度划分为不同的级别，以矩阵的形式进行评估和分析。
2.流程分析法：通过对企业流程的分析，找出每个环节可能存在的风险，进行评估和改进。
3.问卷调查法：制定适当的问卷，针对相关人员收集意见和建议，以获取更全面的信息和意见。
4.专家访谈法：借助专家的知识和经验，进行面对面的访谈和交流，识别和评估内部控制的风险。
总结：内部控制的风险评估是企业管理中不可或缺的一环。
通过评估内部控制的风险，企业能够及时发现潜在的风险隐患，并采取相应的措施进行防范和应对。
在评估过程中，企业可以根据实际情况选择适合的评估方法，如风险矩阵法、流程分析法、问卷调查法以及专家访谈法等，来获取准确的评估结果。
单位内控风险评估报告3篇
单位内控风险评估报告3篇风险，就是指某种特定的危险事件（事故或意外事件）发生的可能性与其产生的后果的组合。
通过风险的定义可以看出，风险是由两个因素共同作用组合而成的，一是该危险发生的可能性，即危险概率；二是该危险事件发生后所产生的后果。
今天为大家精心准备了单位内控风险评估报告3篇，希望对大家有所帮助！单位内控风险评估报告1篇根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在局内部控制工作领导小组的领导下，由财务室具体组织实施的。
为完成工作，经局领导同意，财务室从办公室、思想政治和益维护科、移交安置科、优抚科、军休所、烈士陵园抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
(二)风险评估的范围本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
1.单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；1 / 11经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
2.业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
(3)风险评估的程序和方法1.风险评估程序。
在本次风险评估活动中，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作方案，明确了风险评估的目标和任务；其次，组织召开各部门负责人参加的动员会，对风险评估活动进行动员和安排。
要求各部门进行自查，找出风险点，研究整改措施，并将自查情况上报风险评估小组。
再次，风险评估领导小组根据各部门自查情况，选择重点部门和自查风险点少的部门进行重点检查，同时对其他部门进行快速检查；最后，根据各部门自查、现场检查工作底稿和收集到的数据，进行风险分析，编写风险评估报告。
内控风险评估
内控风险评估内控风险评估是指对企业内部控制体系中存在的潜在风险进行全面、系统的评估和分析，以确定风险的存在程度和可能带来的影响，为企业制定有效的风险应对策略和内控改进措施提供依据。
以下是对内控风险评估的详细介绍。
一、背景和目的内控风险评估是企业内部控制的重要环节，旨在匡助企业识别、评估和管理潜在的风险，以确保企业的运营活动符合法律法规和内部规章制度，保护企业的财产安全和利益，提高企业的经营效率和竞争力。
二、评估范围和方法1. 评估范围：内控风险评估应覆盖企业的各个业务领域和内部控制要素，包括财务管理、采购管理、销售管理、库存管理、人力资源管理等。
2. 评估方法：内控风险评估可以采用定性和定量相结合的方法。
定性评估主要通过对内部控制流程的审查和分析，结合专家意见和经验判断，确定风险的存在程度和可能带来的影响；定量评估则通过数据分析和统计方法，量化风险的概率和影响程度。
三、评估内容和指标1. 内部控制环境评估：评估企业的管理层对内部控制的重视程度、人员素质和道德风险等。
2. 风险识别和评估：评估企业各个业务领域可能存在的风险，如财务风险、市场风险、操作风险等，并对风险进行定性和定量分析。
3. 控制活动评估：评估企业的内部控制措施是否完善、有效，能否有效地防范和控制风险。
4. 信息与沟通评估：评估企业的信息系统和沟通机制是否畅通、准确，能否及时获取和传递风险信息。
5. 监督与改进评估：评估企业的内部监督机制和内控改进措施是否有效，能否及时纠正和改进内部控制存在的问题。
四、评估结果和建议1. 评估结果：根据评估内容和指标的分析，得出各个业务领域和内部控制要素的风险评估结果，包括风险的存在程度、可能带来的影响和优先级。
2. 建议和改进建议：根据评估结果，提出相应的风险应对策略和内控改进措施，包括加强内部控制环境建设、完善控制活动、加强信息与沟通、加强监督与改进等。
五、评估报告和监督跟踪1. 评估报告：根据评估结果和建议，编制内控风险评估报告，包括评估的目的、范围、方法、结果和建议等，供企业管理层参考和决策。
内控风险评估
内控风险评估引言概述：内控风险评估是企业管理中的重要环节，通过对企业内部控制体系的评估，识别和评估可能导致企业目标无法实现或者造成重大损失的风险，从而采取相应的控制措施，确保企业的可持续发展。
本文将从内控风险评估的定义、目的和方法等方面进行详细阐述。
一、内控风险评估的定义1.1 内控风险评估的概念内控风险评估是指对企业内部控制体系进行全面、系统的评估，识别和评估可能对企业目标实现产生不利影响的内部和外部风险。
1.2 内控风险评估的重要性内控风险评估是企业管理的基础，它可以帮助企业识别潜在的风险，预防和减少风险的发生，提高企业的运营效率和竞争力，保护企业的利益和声誉。
1.3 内控风险评估的目标内控风险评估的目标是建立一个有效的内部控制体系，确保企业的目标能够实现，同时降低风险对企业的影响，提高企业的整体绩效。
二、内控风险评估的方法2.1 风险识别风险识别是内控风险评估的第一步，通过对企业各个环节进行全面的调查和分析，确定可能存在的风险点和风险源。
2.2 风险评估风险评估是对已经识别的风险进行评估和分类，确定风险的严重程度和可能性，并制定相应的控制措施。
2.3 风险监控风险监控是对已经识别和评估的风险进行跟踪和监控，及时发现和处理风险的变化和新风险的出现，确保风险控制措施的有效性。
三、内控风险评估的关键要素3.1 内部控制环境内部控制环境是内控风险评估的基础，包括企业的组织结构、管理层的态度和意识、员工的素质和能力等。
3.2 内部控制活动内部控制活动是内控风险评估的核心，包括风险识别、风险评估、风险控制、信息与沟通等环节。
3.3 内部控制信息与沟通内部控制信息与沟通是内控风险评估的重要环节，包括内部控制的信息收集和传递、内部控制的沟通和反馈等。
四、内控风险评估的实施步骤4.1 制定评估计划制定评估计划是内控风险评估的第一步，包括确定评估的范围、目标和方法等。
4.2 进行评估工作评估工作包括风险识别、风险评估和风险监控等环节，通过对企业内部控制体系的评估，确定潜在的风险和控制措施。
内部控制中的风险评估
内部控制中的风险评估
内部控制中的风险评估是一种评估组织内部控制体系所面临的潜在风险和漏洞的过程。
通过风险评估，组织可以识别和评估可能导致财务损失、声誉损害、运营中断等问题的风险，并采取适当的控制措施来管理这些风险。
在进行风险评估时，一般会考虑以下方面：
1. 标识风险：通过分析组织的业务活动和相关流程，识别可能存在的风险。
这可以通过与业务部门和关键利益相关者的讨论和沟通来实现。
2. 评估风险：对已识别的风险进行评估，确定其影响程度和可能性。
这可以通过评估过去的经验、外部数据、内部控制的效力等方式来完成。
3. 制定控制措施：基于风险评估的结果，确定适当的控制措施来管理和减轻风险。
这可能包括加强内部控制的组织和流程、加强员工培训和监督等。
4. 监测和审查：建立监测和审查机制，跟踪内部控制的有效性，并根据需要进行调整和改进。
风险评估是内部控制的一个重要组成部分，有助于组织识别和管理风险，确保业务活动的合规性，并加强财务报告的可靠性。
内控风险评估
内控风险评估内控风险评估是一种系统性的方法，用于评估组织内部控制体系中存在的潜在风险和缺陷。
通过对组织的运营流程、财务报告、合规性和信息技术等方面进行全面的分析和评估，可以帮助组织识别和管理内部控制风险，确保组织的运营活动符合法规和政策要求，保护组织的利益和声誉。
一、背景介绍内控风险评估是组织管理和监督的重要手段，对于提高组织的运营效率、降低风险和保护利益具有重要意义。
随着市场竞争的加剧和法规要求的不断提高，组织需要建立健全的内部控制体系，及时发现和解决潜在的风险问题，保证组织的可持续发展。
二、内控风险评估的目的内控风险评估的主要目的是识别和评估组织内部控制体系中存在的风险和缺陷，为组织提供改进和优化的建议，确保组织的运营活动符合法规和政策要求，保护组织的利益和声誉。
三、内控风险评估的步骤1. 确定评估范围和目标：明确评估的对象和范围，确定评估的目标和重点。
2. 收集相关信息：收集与评估对象相关的信息和数据，包括组织的运营流程、财务报告、合规性和信息技术等方面的信息。
3. 分析评估对象：对收集到的信息进行分析，识别潜在的风险和缺陷，并对其进行分类和评估。
4. 评估风险程度：根据评估对象的重要性和风险程度，对识别出的风险进行评估和排序，确定优先处理的风险。
5. 提出改进建议：根据评估结果，提出改进和优化的建议，包括完善内部控制流程、加强监督和审计、提高员工培训和意识等方面的建议。
6. 编制评估报告：将评估结果和改进建议整理成评估报告，向组织的管理层和相关部门进行汇报。
四、内控风险评估的关键要点1. 风险识别和评估：通过对组织的运营流程、财务报告、合规性和信息技术等方面进行全面的分析和评估，识别和评估组织内部控制体系中存在的风险和缺陷。
2. 优先处理风险：根据评估结果，确定优先处理的风险，制定相应的改进和优化方案，确保组织的关键业务和资产得到有效的保护。
3. 提出改进建议：根据评估结果，提出改进和优化的建议，包括完善内部控制流程、加强监督和审计、提高员工培训和意识等方面的建议，为组织的内部控制体系提供持续改进的方向。
内控风险评估
内控风险评估一、背景介绍内控风险评估是指对组织内部控制系统中可能存在的风险进行全面、系统的评估和分析，旨在识别和评估组织内部控制的薄弱环节和潜在风险，为组织提供有效的风险管理和内控改进的依据。
本文将详细介绍内控风险评估的目的、方法、流程以及评估结果的应用。
二、目的内控风险评估的目的是为了帮助组织识别和评估可能对组织目标实现产生影响的风险，为组织提供有针对性的内控改进建议，从而提高组织的风险管理能力和内部控制水平。
通过内控风险评估，组织可以及时发现和解决潜在的风险问题，保护组织利益，提高经营效益。
三、方法内控风险评估的方法包括定性评估和定量评估两种方式。
1. 定性评估定性评估是通过对内部控制制度进行全面的分析和评估，结合专家判断和经验，对可能存在的风险进行评估。
评估过程中，可以采用问卷调查、访谈、文件分析等方式，了解组织内部控制的现状和存在的问题，识别潜在的风险点和风险因素。
2. 定量评估定量评估是通过对内部控制制度中的关键控制点进行数据分析和统计，量化评估风险的可能性和影响程度。
评估过程中，可以利用统计数据、财务报表、历史事件等信息，进行风险模拟和风险计算，得出风险指标和风险等级。
四、流程内控风险评估的流程包括以下几个步骤：1. 确定评估范围和目标：明确评估的对象和范围，确定评估的目标和要求。
2. 收集资料和信息：收集组织的相关文件、资料和信息，包括内部控制制度、财务报表、流程图等。
3. 制定评估计划：根据评估目标和要求，制定评估计划，明确评估的方法、流程和时间安排。
4. 开展评估工作：根据评估计划，进行评估工作，包括问卷调查、访谈、文件分析等。
5. 风险识别和评估：通过对收集到的资料和信息进行分析和评估，识别组织内部控制的薄弱环节和潜在风险。
6. 风险分析和分类：对识别到的风险进行分析和分类，确定风险的可能性和影响程度。
7. 制定改进措施：根据风险评估结果，制定相应的改进措施，提出内部控制改进的建议。
内部控制风险评估
内部控制风险评估企业在运营过程中，为了确保经营活动的正常进行和管理层目标的实现，需要进行内部控制风险评估。
内部控制风险评估是一种对企业内部控制体系的评估和审查，旨在发现和解决可能导致风险发生的问题。
本文将介绍内部控制风险评估的意义和方法，并探讨在评估过程中需要注意的问题。
一、内部控制风险评估的意义内部控制风险评估对于企业的可持续发展至关重要。
通过评估，企业可以发现内部控制系统的不足和风险，并制定相应的改进方案，以提高企业的管理效率和风险抵御能力。
同时，评估结果对于提高投资者和其他利益相关者对企业的信心具有重要作用，有助于增加投资者的信任度和企业的声誉。
二、内部控制风险评估的方法内部控制风险评估可以采用多种方法，包括问卷调查、检查业务流程和进行内部审计等。
下面将介绍几种常用的内部控制风险评估方法。
1.问卷调查法问卷调查是一种收集大量信息的有效方法。
通过设计一份问题清单，让相关人员填写并提供反馈，以了解内部控制的情况。
问卷可以包括诸如内部控制制度的完善程度、风险识别和管理、会计信息披露等内容。
通过分析问卷结果，可以了解员工对内部控制的认知和对现有控制措施的满意度，进而确定需要改进的方面。
2.业务流程检查法业务流程检查是一种深入挖掘内部控制问题的方法。
通过对企业各个业务环节进行详细分析和检查，包括业务流程的制定与执行情况、内部控制措施的设计和操作是否合理等。
通过对不同业务环节的检查，可以发现内部控制风险的存在和可能导致的问题。
3.内部审计法内部审计是一种独立的审查和评估企业内部控制的方法。
通过对内部控制制度的完整性和有效性进行审计，旨在发现可能存在的风险和问题。
内部审计部门可以根据企业内部控制的要求，制定相应的审计计划和程序，并对运营、财务等关键领域进行全面的审计工作，以确保内控系统的有效运行。
三、内部控制风险评估的注意事项在进行内部控制风险评估的过程中，需要注意以下几点。
1.准确识别关键风险评估过程中，要准确识别与企业目标相关的关键风险。
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内部控制风险评估风险识别是在前述风险收集的基础上，对残联面临的各种不确定因素进行梳理、汇总，形成风险点清单。
风险识别是一个动态、连续的过程。
分别从单位层面、业务活动层面，动态识别影响目标实现的各种不确定性因素。
风险评估采用定性与定量相结合的方法。
定性方法包括问卷调查、集体讨论、专家咨询、政策分析、工作访谈和实地调查研究等，定量方法包括统计概率分析方法等。
识别风险后，需要采用定量或定性的方法对风险进行分析，分析的内容主要有：分析风险发生的可能性（或频率、概率）；分析风险可能产生的影响；确定风险的重要性水平，进行风险排序。
1.1.1风险发生的可能性对风险发生可能性分析根据风险的具体情况，可以采用定性及定量评估方法：定性方法主要从日常管理中可能发生的潜在风险、重大突发事件风险两个层面进行分析并确定不同的可能性尺度；定量方法主要是采用风险发生的概率或者一定期间发生的次数来衡量。
风险发生的概率由低至高可以分为五个等级：极低、低、中等、高、极高。
风险发生的可能性评估标准评估方法评估标准极低低中等高极高定性方法针对日常运营中可能发生的潜在风险重大突发事件风险一般情况下不会发生今后10 年内发生的可能少于1次极少情况下才发生今后5－10年内可能发生1 次某些情况下发生今后2－5 年内可能发生 1次较多情况下发生常常会发生今后1 年今后1年内内可能发至少发生 1生1 次次适用于可以通定量方法过历史数据统计出一定时期内风险发生概率的风险发生概率5%以下发生概率为5%- 30%发生概率为30% -70%发生概率为70% -95%发生概率为95%以上1.1.2风险影响程度风险影响程度是指风险事件发生对残联内部控制目标实现的影响程度，对于风险影响程度也确定五个等级，分别为不重要、次要、中等、主要、重大五个级别。
对风险事件所造成的影响主要从财务损失、业务控制、合法合规性三个方面考虑。
考虑财务损失时采用定量的方法，以造成的损失金额大小为参照指标，确定风险影响程度的级别。
业务控制、合法合规性相关风险采用定性的方法，确定风险影响程度的级别。
具体的划分标准如下表：风险影响程度评估标准评估方法评估标准不重要次要中等主要重大定量方法财务损失金额轻微的财务损失，小于2000元较低的财务损失2000 元到1 万中等的财务损失，损失在 1万至3 万重大的财务损失，损失在 3万至10 万极大的财务损失，大于10 万业务控制对本单位的控制目标有轻微影响，情况立刻受到控制对本单位的控制目标有轻度影响，情况经过内部管理后受到控制对本单位的控制目标有中度影响，情况需要外部支持才能得到控制对本单位的控制目标有严重影响，情况失控，但对残联无致命影响对本单位的控制目标有重大影响，情况失控，给残联带来致命影响定性方法合法合规性可能存在轻微的违反法规的问题违反法规，伴随着少量的罚款或诉讼的损失违反法规，导致监管部门、司法机构的调查或诉讼，伴随着一定的罚款或诉讼的损失严重违反法规，导致监管部门、司法机构的调查和重大的诉讼；伴随着较大的罚款或诉讼的损失严重违反法规，导致监管部门、司法机构的调查和重大诉讼、行政、经济处罚，或非常严重的集体诉讼1.1.3 风险坐标图风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险发生后对控制目标的影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。
绘制风险坐标图的目的在于对多项风险进行直接的比较，从而确定风险管理的优先顺序和策略。
极高中中高高极高风险发生中高中中高高可能性中等低中中中高低低低中中中极低极低低低中中不重要次要中等主要重大风险的影响程度风险发生的可能性与风险的影响程度两个维度，在风险坐标图可将识别的风险划分为极低、低、中、高、极高五个区域。
针对相关风险在风险坐标图中的坐标，选择相应的风险应对策略。
1.1.3风险应对风险应对是指在风险识别与评估的基础上，针对残联所存在的风险，提出各种解决方案，经过分析论证与评价，从中选择最优方案并予以实施的过程。
一、风险规避策略风险规避策略是残联对于超过可承诺范围的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。
二、风险降低策略风险降低策略是残联在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。
降低风险的内涵主要有两方面：一是控制可能导致风险的因素；二是设臵应急机制，一旦发生风险，降低风险损害程度。
三、风险分担策略风险分担策略是指准备借助他人力量，采取业务分包等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。
风险分担策略主要措施包括：业务分包、保险以及合同中的转移责任条款。
四、风险承受策略风险承受策略是指对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。
南丹县民族宗教事务局内部控制风险评估报告南丹县民族宗教事务局（以下简称“本单位”）管理层保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本单位内部控制的目标是确保国家法律法规和本单位内部规章制度的贯彻执；确保本单位发展战略和工作目标的全面实施和充分实现；确保本单位风险管理体系的有效性；确保本单位业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、准确和完整；确保本单位资产安全。
建立健全并有效实施内部控制是本单位管理层的责任，单位审计部门对单位管理层建立与实施内部控制进行监督，单位管理层负责组织领导本单位内部控制的日常运行。
一、内部控制风险评估基本情况（一）内部控制评估依据1、《南丹县民族宗教事务局内部控制基本规范》2、南丹县民族宗教事务局内部控制体系建设工作方案（二）内部控制评估范围本单位内部控制评估的机构范围仅为单位机关所有职能部门。
评估的业务范围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
（三）内部控制评估方法根据内部控制评估相关监管规定, 本单位建立了内部控制风险评估工作机制，由本单位审计部门组织实施内部控制风险评估工作。
运用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面，采用穿行测试、控制测试等评价工具和方法，利用日常业务部门，各条线管理部门检查结果，结合内审、外审发现的问题及整改情况，分析内部控制的薄弱环节，促进内部控制持续改进和有效运行。
二、内部控制风险评估实施情况（一）单位层面的风险评估1 、内部控制工作的组织情况本单位根据《行政事业单位单位内部控制基本规范》及《南丹县民族宗教事务局内部控制基本规范》要求，制定了本单位内部控制体系建设工作方案，成立了内部控制建设工作领导及决策小组，领导小组组长由黄爱玲（局长、党组书记）担任，副组长由侯榜宸（副局长、党组成员）担任，成员由罗刚贤、王景和、杨彩元、磨现强组成。
确定了财务审计部门为本单位内部控制牵头部门，负责协调内部控制工作，并建立了单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制，为内部控制的建立和实施提供组织保障。
2、内部控制机制的建设情况本单位在制定的单位内部控制体系建设工作方案中明确提出，由内部控制建设工作领导及决策小组负责组织成立预算编审委员会、政府采购决策小组等内控事项的临时性决策机构；制定、启动内部控制相关的工作机制；开展内部控制工作分工及人员配备等工作；组织实施联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。
3、内部管理制度的完善情况本单位跟据外部宏观经济发展状况、法律和监管环境的变化以及业务发展和内部管理要求，相继修订和完善了一系列内控制度,采取了一系列的内控措施，内容涵盖内部控制环境、风险识别和评估、内部控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面,内控缺陷一经识别,即采取整改措施。
本单位内部控制合理、有效和完整,未发现内控重大缺陷。
4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况本单位对于关键岗位工作人员执行强制休假和定期岗位轮换制度，组织多层次，多形式的岗位培训，鼓励工作人员积极参加在职及继续教育等项学习，不断提升工作人员的专业素质、职业操守及合规意识，确保工作人员的岗位胜任能力。
5、财务信息的编报情况本单位按照国家统一的事业单位会计准则和事业单位会计制度对经济业务事项进行账务处理并编制财务会计报告。
历经内部审计和外部审计,均未发现重大错报、漏报的情况。
（二）业务层面的风险评估1、预算管理情况本单位实施全面的预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责、权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
包括在预算编制过程中单位内部各部门间充分沟通协调，预算编制与资产配臵紧密结合、严格按照批复的额度和开支范围执行预算，保证进度合理，未发现无预算、超预算支出等问题；决算编报真实、完整、准确、及时。
2、收支管理情况本单位收入实行归口管理，按照规定由业务部门及时向财会部门提供收入的有关凭据，并严格按照规定保管和使用印章和票据，发生支出事项时按照规定由主管单位长，财务负责人逐级审批，主管会计审核各类凭据的真实性、合法性，检查测试中未发现使用虚假票据套取资金的情形。
3、政府采购管理情况本单位严格按照预算和计划组织政府采购业务，并按照规定组织执行政府采购项目验收程序，妥善保存政府采购业务相关档案。
4、资产管理情况本单位对所有实物资产实行归口管理并明确使用责任，定期对资产进行清查盘点，至少每年一次。
发现账实不符的情况及时查明原因进行处理，对于处臵资产严格履行逐级报批手续。
5、建设项目管理情况本单位所有的建设项目均按照概算投资，严格履行审核审批程序。
并通过有效的招投标控制机制组织招标工作。
未发现截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形。
建设项目竣工后，按照规定的时限及时办理竣工决算，组织竣工决算审计，并根据批复的竣工决算和有关规定办理建设项目档案和资产移交等工作。
6、合同管理情况本单位实行合同归口管理制度，并建立财会部门与合同管理部门沟通协调机制，实现合同、预算、收支管理相结合。
有效监控合同履行情况。
三、内部控制风险评估结论本单位已经按照行政事业单位内部控制规范及其他相关法律法规的规定，对本单位上述所有方面的内部控制进行了风险评估，评估认为，本单位对于纳入评估范围的业务和事项均以建立了内部控制，并得以有效执行。
内部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面暂时没有发现重大缺陷；实际执行过程中亦没有发现重大偏差,在有效性方面没有发现重大缺陷。
随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和经济持续快速发展的需要,本单位在管理人员加深对内部控制理解的基础上,将进一步健全和完善内控制度，在实际工作中有效执行和实施。