8--银行监管与市场约束--从业资本
非法捕捞涉案物品认(鉴)定和水生生物资源损害评估及修复工作办法
非法捕捞涉案物品认（鉴）定和水生生物资源损害评估及修复工作办法第一条为依法惩治非法捕捞、破坏水生生物资源的违法行为，统一非法捕捞水生生物资源鉴定及损害评估规范，推动渔政执法与刑事司法有机衔接，根据《中华人民共和国渔业法》《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国海洋环境保护法》以及《生态环境损害赔偿制度改革方案》制定本办法。
第二条本办法适用于办理非法捕捞案件中涉案物品认（鉴）定和非法捕捞造成的水生生物资源损害评估与修复工作。
第三条本办法所称的认（鉴）定事项包括非法捕捞涉及的捕捞工具、捕捞方法的种类、规格和性质，涉案渔获物的种类、发育程度和保护级别等。
本办法所称的损害评估事项包括非法捕捞造成的水生生物资源损害以及需采取的水生生物资源修复措施。
本办法所称的鉴定评估机构，是指承担本条第一款或第二款所列事项的专业机构。
第四条办理非法捕捞案件过程中，对于涉案捕捞工具、捕捞方法、渔获物实行认定为主，鉴定为辅的原则。
对渔政执法机关可以辨识或直接确定的非法捕捞工具、捕捞方法、渔获物品种和价值的，由县级以上渔政执法机关出具认定意见，作为执法办案依据。
第五条出现下列情形之一的，渔政执法机关可以委托鉴定评估机构进行鉴定或评估：（一）难以确定涉案捕捞工具、捕捞方法是否属于禁止使用或限制使用的捕捞工具、捕捞方法的；（二）难以确定涉案渔获物是否属于保护物种的；（三）难以确定水生生物资源损害的；（四）难以确定水生生物资源修复措施的。
对于事实清楚、损害较小的案件，可以采用委托专家评估方式出具专家意见。
第六条满足以下条件之一的机构，可以承担本办法中规定的鉴定评估事项：（一）具有环境损害司法鉴定资质的机构；（二）国务院渔业主管部门推荐的机构；（三）省级以上渔业主管部门推荐的具备水生生物或水域生态环境研究能力和实验条件的高校、科研院所。
鉴定评估机构应当具有独立法人资格，固定工作场所，健全的内部管理制度和工作质量保证体系，水生生物资源、生态环境或捕捞技术相关专业的高级专业技术人员三名以上（含一名以上正高级专业技术人员）。
2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案考卷
2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(新版)1、[题干]按照用于支付的方便程度不同，社会流动性可以分为 M0、M1、M2 等，其中 M2主要是()A.现金B.M1 和企业的活期存款C.票据D.M1 和企业定期存款及个人存款【答案】D【解析】M2 主要是 M1 和企业定期存款及个人存款。
2、[题干]商业银行监测信贷资产组合风险，可以从行业、区域、产品等维度防止风险集中度过高，实现资源的最优化配置。
( )【答案】正确【解析】组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。
组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。
3、[题干]以下不属于基本面指标的是()A.品质类指标B.实力类指标C.盈利能力指标D.环境类指标【答案】C【解析】c属于财务指标。
4、[题干]对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有( )。
A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避。
E,风险补偿【答案】CDE【解析】对比分析各种风险管理及其特征。
5、[题干]预期损失率的计算公式是( )。
A.预期损失率=预期损失/资产风险敞口B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额C.预期损失率=预期损失/风险资产总额D.预期损失率=预期损失/资产总额【答案】A【解析】略6、[题干]设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。
A.自身业务性质，规模和复杂程度B.业务经营部门的过往业绩C.工作人员的专业水平和经验D.能够承担的市场风险水平。
E,定价、估值和市场风险计量系统【答案】A,B,C,D,E【解析】做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。
7、[题干]常用的风险识别方法有()。
A.专家调查列举法B.高级计量法C.情景分析法D.分解分析法。
E,制作风险清单【答案】A,C,D,E【解析】常用的风险识别方法还有：失误树分析法、资产财务状况分析法。
2022年初级银行从业资格《风险管理》试题及答案(新版)
2022年初级银行从业资格《风险管理》试题及答案(新版)1、[题干]与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )A.复杂性、外生性和可转化性B.具体性、内生性和可转化性C.差异性、简单性和不可转化性D.分散性、盈利性和不可转化性【答案】B【解析】《商业银行资本管理办法(试行)》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范围，标志着操作风险管理已成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。
操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、可转化性。
2、[题干]下列说法错误的是( )。
A.流动性风险的识别指分析流动性风险的主要来源B.流动性风险的计量指依据风险识别的结果，通过定量计量结果，显示流动性风险警示程度C.流动性风险监测指将风险计量结果不定期的进行汇报D.流动性风险控制指通过采取合适的手段来减少流动性风险【答案】C【解析】本题考查流动性风险管理的作用。
流动性风险监测指将风险计量结果进行周期性汇报。
3、[题干]下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是()。
A.多向交互式、智能化B.多向交互式、系统化C.单向式、智能化D.单向式、系统化【答案】A4、[题干]关于风险价值说法错误的是( )。
A.风险价值指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失B.是对当前风险的事前预测C.无法预测尾部极端损失情况D.无法预测单边市场走势极端情况、市场非流动性因素【答案】B【解析】本题考查市场风险计量方法。
B选项应该是对未来损失风险的事前预测。
5、[题干]以下属于风险转移策略的是()A.出口信贷保险B.担保C.备用信用证D.市场对冲。
E,自我对冲【答案】ABC【解析】本题考查风险转移策略的种类，A、B、C都属于风险转移的策略。
D、E两项属于风险对冲。
6、[题干]目前在全球范围内。
2023年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力(中级)》模拟考试(20)(含答案)
2023年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（初级）》模拟考试（20）(含答案)一、单选题(90题)1.下列关于商业银行委托贷款业务的说法中，正确的是( )。
A.收取利息收入B.收取价差收入C.承担贷款风险D.条款与借款人自行商定2.下列关于期权的说法，正确的是（）。
A.与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务B.投资者一般在预期价格上升时，购入看跌期权C.期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费D.美式期权是目前较为流行的方式3.融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下获取资金的能力。
（）A.正确B.错误4.金融衍生品工具越来越被银行所广泛使用，下列有关金融衍生品的说法，错误的是（）。
A.是重要的风险管理工具，其交易总是会降低银行的风险B.其价格受基础金融产品或基础变量的影响C.包括期权、期货、互换等D.金融衍生品是相对于基础金融产品的概念5.兼具股票和债券特性的融资工具是（）。
A.商业票据B.银行贷款C.可转换债券D.回购协议6.（）是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。
A.远期外汇交易B.即期外汇交易C.货币互换D.利率互换7.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（）。
A.要求保证人归还贷款本金B.要求保证人归还贷款利息C.要求就担保物优先受偿D.扣押保证人财产8.（）是法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。
A.备用信用证B.客户授信额度C.对开信用证D.开立信贷证明9.电话银行是通过（）及人工服务应答方式为客户提供金融服务。
A.自助终端B.移动电话技术C.互联网技术D.电话自动语音10.下列金融市场中不属于有形市场的是（）。
A.上海证券交易所B.大连商品交易所C.全国银行间债券市场D.中国金融期货交易所11.汇率变化一个最重要的影响就是对（）的影响。
2023年中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考试题库
2023年中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考试题库单选题（共30题）1、市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠(?)的利益驱动。
A.风险管理部门?B.利益相关者?C.高级管理层?D.监管机构【答案】 B2、目前，我国各家银行多采用逐笔计息计算( )利息。
A.活期存款B.整存整取存款C.定活两便储蓄存款D.个人通知存款【答案】 B3、根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率（）。
A.升水B.贬值C.升值D.贴水【答案】 B4、中国邮政储蓄开展的业务不包括( )。
A.零售业务B.贷款业务C.基础金融服务D.支持社会主义新农村建设【答案】 B5、一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。
A.货币贮存量B.货币供应量C.货币发行量D.现金发行量【答案】 B6、中资商业银行设立境内分支机构须经开业和（）两个阶段。
A.筹建B.实施C.重组D.开张【答案】 A7、根据《中华人民共和国行政强制法》，以下表述错误的是（）。
A.行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施B.实施冻结存款、汇款的，冻结存款、汇款的数额应当与违法行为涉及的金额相当C.实施查封、扣押的，必要时可以查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品D.实施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的场所、设施或者财物，不得查封、扣押与违法行为无关的场所、设施或者财物【答案】 C8、下列关于通知存款的表述，正确的是（）。
A.单位通知存款是指单位类客户在存入款项时约定存期，但支取时需提前通知银行，并约定存期B.商业银行个人通知存款的起存金额一般为5万元人民币C.单位通知存款按存款人提前通知的期限长短，可分为1天、7天和15天通知存款三个品种D.个人通知存款开户时要约定存期，预先确定品种【答案】 B9、在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。
A.董事会秘书B.董事会办公室C.高级管理层D.董事【答案】 C10、一群聚在一起追求相同目的的人所共同拥有的价值观、信念、知识、态度以及对于风险这件事的集体认识与共识，这是对（）的描述。
2022-2023年初级银行从业资格《初级风险管理》预测试题15(答案解析)
2022-2023年初级银行从业资格《初级风险管理》预测试题（答案解析）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹卷一.综合考点题库(共50题)1. 对国别风险应实行限额管理，综合考虑（）等因素。
A.跨境业务发展战略B.自身风险偏好C.国别风险评级D.自身风险承受能力E.跨境业务发展规模正确答案：A、B、C本题解析：对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的2.下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法不正确的是（）。
A.流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％B.人民币超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分C.核心负债比率不得低于60％D.流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额正确答案：D本题解析：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％，所以A项正确；人民币超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分，所以B项正确；核心负债比率不得低于60％，所以C项正确；流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。
3.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失，该情况对应的操作风险成因属于（）类别。
A.内部流程B.外部事件D.系统缺陷正确答案：A本题解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。
其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。
题中描述的情形属于内部流程中产品服务缺陷引起的操作风险。
4.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取（）等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。
A.人员培训B.总体组合限额C.资产证券化D.信用衍生产品E.授信集中度限额正确答案：B、C、D、E本题解析：通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。
银行从业资格考试《公共基础》-习题与答案
银行从业资格考试《公共基础》习题与答案1、境内机构原则上可以开立（）经常项目外汇账户。
A、3个B、2个C、1个D、多个标准答案：c2、个人住房贷款期限在一年以下(含一年)的，采用的还款方式为()。
A、等额本金还款法B、利随本清C、等额本息还款法D、按月结算利息，到期一次还本标准答案:b3、B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于（)。
A、单位经常项目外汇账户B、单位资本项目外汇账户C、外汇储蓄账户D、个人外汇账户标准答案：b4、在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（)。
A、损失类贷款B、可疑类贷款C、次级类贷款D、关注类贷款标准答案：d5、小李买房贷款20万元，通过等额本金还款法支付，贷款期限20年，优惠利率5、814％，他每月偿还本金部分金额为(）。
A、1000B、10000C、833、33D、2000标准答案：c6、个人汽车消费贷款中,自用车、商业车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是(）。
A、50％,70%，80%B、50%，80%，70％C、80％，50%,70%D、80％，70％,50％标准答案:d7、下列关于项目贷款还款叙述不正确的是()。
A、可以商定一定的宽限期B、可采用等额本金还款法C、宽限期内不支付利息,也不还本金D、宽限期内只支付利息，不还本金标准答案：c8、除贷款外，商业银行的资金一般主要用于()。
A、结算业务B、代理业务C、存款业务D、资金业务标准答案：d9、某人投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为110元，期间获得利息收入10元,则该投资的持有期收益率为（）。
A、10％B、20％C、9、1%标准答案：b10、资金业务的最主要风险是（）。
A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险标准答案：b11、中央银行票据的流动性次于（）.A、普通股票B、企业债券C、金融债D、现金标准答案:d12、非金融企业短期融资债券期限最长不超过（）。
第九章 银行监管与市场约束-市场约束
第九章 银行监管与市场约束 知识点：市场约束
● 定义： 建立信息披露制度 增强监管透明度 发挥外部监督的作用 提高银行业整体经营水平
● 详细描述： 主要组成： ①监管部门 ②公众存款人 ③股东 ④其他债权人 ⑤外部中介机构
例题： 1.下列关于市场约束的表述正确的是（） A.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债 权人、银行股东等 B.市场约束的目的在于保证行政监督的有效性 C.市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中 D.这些利益相关者采取措施，不会对银行在金融市场上的运作产生的影响 正确答案：A 解析：市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人 、债权人、银行股东等 2.商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他权人、 外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（） A.公众存款人
B.监管部门 C.外部中介机构 D.股东 正确答案：B 解析：监管部门负责对银行债权债务等进行直接的监管 3.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。 A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部 分公司治理情况和部分风险管理情况构成 B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一 C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一 D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理 ，提高经营效益，降低经营风险 正确答案：B 解析： 第一大支柱：最低资本要求。 第二大支柱：外部监管。 第三大支柱：市场约束。 4.对商业银行而言，市场约束的参与方包括（）。 A.评级机构 B.中介机构和专业顾问团体 C.公众和存款人 D.监管部门、银行业协会 E.银行股东 正确答案：A,B,C,D,E 解析：以上都正确 5.（）是市场约束的核心。 A.信息披露 B.监管部门 C.债权人 D.中介机构 正确答案：A
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第八章银行监管与市场约束8.1 银行监管银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：一是公共性质论。
二是利益冲突论。
三是债权保护论。
四是银行风险论五是适度竞争论银行监管理念的发展伴随经济发展与银行业发展而不断完善。
8.1.1 银行监管的内容1.银行监管的目标和原则(1)银行监管的目标明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。
中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;二是通过审慎有效的监管，增进市场信心;三是通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;四是努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
(2)银行监管的基本原则依法原则;公开原则公正原则效率原则(3)银行监管理念和标准①监管理念。
中国银监会提出了“管法人、管风险、管内空、提高透明度”的监管理念。
②良好银行监管的标准。
一是促进金融稳定和金融创新共同发展;二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制;四是鼓励公平竞争，反对无序竞争;五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;六是高效、解约地使用一切监管资源。
(4)风险监管①风险监管概述。
从风险监管的实质来看，风险监管实际上是对合规监管的一种继承和发展，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。
从监管实践看，风险监管的演变分为两个阶段。
第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系。
第二阶段是风险为本的监管。
风险为本的监管，代表着国际银行业监管发展的趋势和方向。
②风险监管的优点和作用③风险为本的持续监管框架一是了解机构;二是风险评估;三是规划监管行动;四是准备风险为本的现场检查;五是实施风险为本的现场检查并确定评级;六是监管措施、效果评价和持续的非现场监测。
2.银行风险监管指标体系(1)银行风险监管指标概述①准确性原则;②可比性原则;③及时性原则;④持续性原则;⑤法人并表原则;⑥保密性原则。
(2)银行风险监管核心指标体系的类别和定义风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。
风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
(3)主要风险监管指标定义、公式和计算要素的含义①流动性风险指标商业银行流动性监管核心指标l 流动性比率流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。
l 超额备付金比率人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，该指标不得低于2%。
l 核心负债比率核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。
l 流动性缺口率流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%，本指标分别计算本外币和外币口径数据，不得低于-10%。
商业银行流动性监管辅助指标l 经调整资产流动性比例经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100%l 存贷款比例存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额×100%，不得超过75%。
l 最大十户存款比例最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款×100%外资银行流动性监管指标l 营运资金作为生息资产的比例l 境内外汇存款与外汇总资产的比例②信用风险监管指标l 不良资产率和不良贷款率不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%l 预期损失率预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%l 单一客户授信集中度单一客户授信集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%l 贷款损失准备金率贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额l 不良贷款拨备覆盖率拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+刻意类贷款+损失类贷款)③操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
④市场风险类指标累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%。
在条件成熟时采用风险价值法(VaR方法)。
市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
⑤贷款风险迁徙指标正常贷款迁徙率关注类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率⑥风险抵补类指标盈利能力监管指标l 资本金收益率。
资本金收益率也称为股本收益率(ROE)。
资本金收益率=税后净收入/资本金总额l 资产收益率。
资产收益率(ROA)主要反映商业银行的管理效率，即将商业银行的资产转化为净收益的能力，也是反映商业银行经营状况的综合指标。
资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额l 净业务收益率、净利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指标。
净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额净利息收入率=(贷款利息收入-存款利息支出)/资产总额非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额非利息收入比率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入-营业支出)准备金充足程度指标包括信贷资产准备充足率和非信贷资产准备充足率。
资本充足程度指标包括核心资产充足率和资本充足率。
核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比。
3.风险监管的内容和要素(1)风险状况对银行机构风险状况的监管主要包括四个方面。
(2)公司治理公司治理起源于法律术语，其核心含义是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
(3)内部控制内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。
(4)风险管理体系(5)风险计量模型(6)管理信息系统(7)管理人员素质和人力资源管理8.1.2 银行监管方法1.资本监管(1)资本的定义账面资本及所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等。
监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。
经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。
(2)资本的作用①为商业银行提供资金来源。
②吸收和消化损失。
③约束银行扩张，增强银行系统的稳定性。
(3)资本监管的重要性①资本监管是审慎银行监管的核心。
②资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段。
③资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。
(4)资本充足率计算①资本充足率计算公式和最低要求。
资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)②资本的组成。
l 核心资本n 实收资本n 盈余公积n 未分配利润n 少数股权l 附属资本。
③资本扣除的有关规定。
④表内资产风险权重。
⑤风险缓解的处理。
⑥表外项目的处理。
⑦市场风险资本要求。
(5)资本监管的要点①有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。
②监管部门应对商业银行资本管理程序进行评估。
③监管部门可以个案性地要求商业银行持有高于最低标准的资本。
④监管部门对资本不足银行的纠正措施包括三类。
⑤商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设董事会的，由行长负责。
2.市场准入(1)市场准入概述银行机构的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入和高级管理人员准入。
(2)市场准入监管的必要性①银行是一种含有复杂风险体系的行业。
②银行具有特殊的资产结构。
③银行具有很强的公众性。
④存款人挤提存款是对银行稳定的最大的威胁。
⑤银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响。
⑥银行业也具有很强的竞争性。
(3)市场准入监管目标①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。
②维护银行市场秩序。
③保护存款者的利益。
(4)市场准入的范围和标准①中资商业银行行政许可。
②合作金融机构行政许可。
③外资金融机构行政许可。
3.风险评级(1)风险评级概述(2)风险评级的作用(3)风险评级的原则和程序①风险评级的原则。
n 全面性原则n 系统性原则n 持续性原则n 审慎性原则②风险评级的程序(4)风险评级的主要方法①CAMELs评级评级内容和标准：n 资本充足性n 资产质量n 管理n 盈利性n 流动性n 市场风险敏感度②其他风险评级方法n ROCA评级法。
n SOSA评级方法(母行支持度评估)。
(5)监督检查①非现场监管非现场监管工作的程序。
完成的非现场监管程序包括制定监管计划、监管信息收集、日常监管分析、风险评估、现场检查立项、监管评级和后续监管七个阶段。
非现场监管应当注意的问题。
一是会计准则。
二是监管信息报告的范围和频率。
三是监管信息渠道和准确性。
四是监管信息的保密。
五是信息披露。
②现场检查。
现场检查对银行风险管理的重要作用体现在四个方面：一是发现和识别风险;二是保护和促进作用;三是反馈和建议作用;四是评价和指导作用。
现场检查工作的程序。
现场检查的重点内容。
③风险处置纠正n 纠正n 救助n 市场退出8.1.3 银行监管规则1.银行监管法规体系(1)银行监管法规概述银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。
(2)银行监管主要法律法规简介①法律。
《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》②行政法规③金融规章制度和商业银行风险监管相关指引n 信用风险管理领域n 市场分险管理领域n 操作风险管理领域n 其他分险管理相关制度指引2.银行监管的原则和要求8.2 市场约束8.2.1 市场约束与信息披露1.市场约束机制和各参与方的作用(1)市场约束机制信息披露是市场约束发挥作用的基础。