《计算机财务管理》实验指导书
徐州工程学院计算机财务管理实验报告
徐州工程学院金融学院实验报告实验课程名称：计算机财务管理实验地点：财务管理虚拟仿真实验室2020 年 3 月至2020 年 6 月专业财务管理班级17财管2班学生姓名周翔学号***********指导老师陈艳杰实验过程与结果：实验一1.地址的使用（1）将sheet1工作表改名为“公式”（2）在表中A1:E5区域输入以下数据（3）在C7单元格中输入“=A2+B3”，复制C7单元格内容到D8单元格（4）在E7单元格中输入“=$A$2+$B$3”，复制E7单元格内容到F8单元格（5）在D7单元格中输入“=$A2+B$3”，复制D7单元格内容到E8单元格（6）比较D8 F8 E8单元格的公式与原公式之间的变化关系2.数据库函数DGET()的使用（1）设置条件区C10和C11为北京轮胎厂（2）在C12单元格中输入“=DGET($B$3:$C$8,2,C10:C11)”（3）调整条件区中的条件，观察C12的结果（i）通过数据有效性调整条件区的条件（ii）通过方案管理器添加方案调整条件区的条件3.Excel表格的设计、数据的输入及合计函数的使用（1）将sheet3工作表改名为“中财集团”（2）设计标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等（3）在B7单元格中输入“=SUM(B3:B6)”，F3单元格中输入“=SUM(B3:E3)”，分别用填充柄进行填充4.在中财集团工作表中查找函数的使用（1）在C12单元格中输入“东北”（2）在F12单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,2,0)”（3）在F13单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,3,0)”（4）在F14单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,4,0)”（5）在F15单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,5,0)”（6）在F16单元格中输入“=VLOOKUP($C$12,$A$2:$F$7,6,0)”（7）改变C12的值，观察F12 F13 F14 F15的变化通过数据有效性变换C12的值（8）复制A2:F7区域内容，选中A22单元格，选择“粘贴—选择性粘贴”，保留格式进行转置（9）在F17单元格中输入“=HLOOKUP($C$12,$A$22:$F$27,6,0)”5.绘制图例不同的两种柱状图和两种饼形图6.在D4单元格中输入“=IF(AND(B4>300000,C4/B4<=0.01),15%,10%)”，E4单元格中输入“=B4*D4”，分别用填充柄进行填充7.选中B2:C4区域，输入“={22,25;30,35;42,45}”，按Ctrl+Shift+Enter进行填充；在D5单元格中输入“=SUMPRODUCT(B2:B4,C2:C4)”；设置表格加粗实线外边框，细实线内边框8.sheet7工作表实验步骤：（1）将工作表命名为“工资表”，I3单元格输入“=F3+G3+H3”，用填充柄进行填充（2）选中性别列，点击数据验证，设置允许“序列”，来源“男,女”（逗号在英文输入法状态下输入）（3）在J3单元格中输入“=I3*IF(I3<1300,0.02,0.05)”，用填充柄进行填充；设置数据格式“数字—数值—小数位数：2”（4）在L3单元格中输入“=I3-J3-K3”，用填充柄进行填充（5）在表格下方插入一行，在F17单元格中输入“=SUM(F3:F16)”，用填充柄进行填充（6）设置表标题为“职工工资表”，合并居中，“姓名”、“性别”列水平垂直均分散对齐（7）设置表格边框，外粗内细，外红内黑（8）设置表格行高18，“编号”列宽度为4.5（9）计算基本工资总额，职务工资总额和奖金总额占应发工资总额的比例，建立可分离的饼状图（10）按科室分类汇总实发工资、应发工资（11）选中首行，点击“冻结窗格—冻结首行”（12）在性别前插入一列，列标题为“籍贯”，在D3单元格中输入“=VLOOKUP(工资表!C3,Sheet6!$A$1:$B$15,2,0)”，用填充柄进行填充（13）选中表格中除“实发工资”列其余各列，设置单元格属性，取消勾选“锁定”复选框；点击“保护工作簿”，输入密码“123456”，取消勾选“选定锁定单元格”复选框实验二1.将sheet1工作表改名为“zz1”，导入zz.txt文件；导入zz.mdb文件放入sheet2工作表中2.使用同花顺自动获取歌华有线（600037）的Excel财务数据，分别导入到zcfzb工作表和lr工作表中；将需要计算偿债能力的单元格命名3.命名“rate”工作表，计算相应的流动比率、速动比率、资产负债率、资产报酬率、股东权益报酬率、权益乘数等；使用单变量求解得出营业收入4.杜邦分析模型（1）命名“dupond”工作表（2）将最底层分析框中输入公式，设置为绿色边框（3）选择“视图”，去掉勾选网格线复选框5.新建“web查询”工作表，导入浦发银行交易数据6.新建“统计数据”工作表，利用PDF转Excel功能导入“统计数据”工作表中7.设计财务分析模型总界面8.设计宏实验三1.建立最佳持有量工作表；在D5单元格中输入“=SUM(D2:D4)”，B5单元格中输入“=ROUND(SQRT(2*B2*B3/B4),0)”使用规划求解，得出最佳现金持有量2.建立“存货经济批量模型”工作表；在B10单元格中输入“=ROUND(SQRT(2*B3*B4*B6/((B6-B7)*B5)),0)”，使用填充柄进行填充使用规划求解得出存货最佳经济批量3.建立条件函数工作表；在D3单元格中输入“=IF(B3<C3,"是","否")”，使用填充柄进行填充4.新建利润工作表使用规划求解得出最优产量生成敏感性分析报告由敏感性分析报告看出：工时的影子价格为0，即增加工时并不会增加该公司的利润，所以该公司拒绝增加一个工时；用电量的影子价格为37.58621，即在用电量的增量不超过27.64706的前提下，每增加一个单位的用电量，该公司的利润将增加37.58621元，所以该公司愿意增加一个单位的用电量，该公司将获利37.58621-20=17.58621（元）A产品的利润降到180元，最优解没有变化，利润变为10955.17241元5.新建“方程组”工作表使用规划求解得出计算值6.新建“因素分析”工作表设计多因素变动对结果的影响设计经济批量订货图实验四1.新建“投资决策模型”工作表在B7单元格中输入“=NPV($F$3,B4:B6)+B3”，B8单元格中输入“=IRR(B3:B6,10%)”，B9单元格中输入“=MIRR(B3:B6,$F$3,$G$3)”，B10单元格中输入“=B7/-B3+1”，分别用填充柄进行填充∵NPV B>NPV A>NPVc∴应选择B方案进行投资2.新建“固定资产折旧”工作表分别用直线法、年数总和法和双倍余额递减法计算折旧，绘制折线图；在B7单元格中输入“=SLN(原始成本,残值,使用年限)”，C7单元格中输入“=SYD(原始成本,残值,使用年限,A7)”，D7单元格中输入“=VDB(原始成本,残值,使用年限,A7-1,A7,2,1)”，在D12单元格中输入“=(原始成本-残值-SUM($D$7:$D$11))/2”，分别用填充柄进行填充使用直线法分别计算新旧设备的净现值新设备与旧设备相比的差额净现值:27.39-8.77=18.62>0，说明使用新设备与使用旧设备相比可多获利18.62万元，所以选择新设备4.新建“风险决策”工作表在B6单元格中输入“=SUMPRODUCT(表3[预计年报酬率],表3[概率])”，B7单元格中输入“=B6-表9[无风险报酬率]”，B8单元格中输入“=表9[无风险报酬率]+表9[风险报酬系数]*B7”在B7单元格中输入“=NPV(M2,C2:L2)+B2”，B8单元格中输入“=IRR(B2:L2,10%)”，B9单元格中输入“=B7/-B2+1”，B10单元格中输入“=(表10[[#标题],[7]]-1)+ABS(H5)/I4”6.新建“互斥项目评价”工作表绘制动态带平滑曲线的散点图实验五1.新建“甲等额本息”，“乙等额本金”工作表（1）在“甲等额本息”工作表B10单元格中输入“=PPMT(B5/B3,A10,B4,-B1)”，C10单元格中输入“=IPMT(B5/B3,A10,B4,-B1)”，使用模拟运算表进行数据输入（2）在“乙等额本金”工作表B7单元格中输入“=B1/B4+B1*B5/B3”，D7单元格输入“=B1/B4”，F7单元格中输入“=B1*B5/B3”，B8单元格中输入“=B1/B4+(B1-B1/B4*120)*B5/B3”，D8单元格中输入“=B1/B4”，F8单元格中输入“=(B1-B1/B4*120)*B5/B3”（3）在“甲等额本息”工作表G1单元格中输入“=PMT(B5,B2,-B1)”，G4单元格中输入“=PPMT(B5,F4,B2,-B1)”，H4单元格中输入“=IPMT(B5,F4,B2,-B1)”，使用模拟运算表进行数据录入在“乙等额本金”工作表B13单元格中输入“=B1/B2”，C13单元格中输入“=(B1-B13*(A13-1))*B5”，D13单元格输入“=SUM(B13:C13)”，用模拟远算表进行数据输入（4）在“甲等额本息”工作表B16单元格中输入“=10*PMT(B5,10,-B1)”，B17单元格中输入“=B16-B1”在“乙等额本金”工作表I7单元格中输入“=B1+(60000+B1)*10/2*B5”，I8单元格中输入“=I7-B1”∵148500<158272.93∴等额本金支付的利息较少2.新建“双变量分析”工作表在A13单元格中输入“=PMT(B5/B3,B4,-B1)”，运用双变量模拟运算表得出数据建立控件按钮，自动得出每期应还金额，观察每期还款额变化另做一张模拟运算表，改变行的数据不代表期数而代表年数；在H13单元格中输入“=PMT(B5/B3,B2*B3,-B1)”，使用模拟运算表得出数据3.新建“融资租赁模型”工作表设计组合框窗体和控件按钮在H3单元格中输入“=INDEX($A$3:$D$11,H2,3)”，H4单元格中输入“=INDEX($A$3:$D$11,H2,4)”，H6单元格中输入“=I6/100”，H8单元格中输入“=H5*H7”，H9单元格中输入“=PMT(H6,H8,-H3,,IF(H4="先付",1,0))”建立租金摊销表在B15单元格中输入“=IF(H4="先付",IF(A15=5,"-",PMT(H6,H7,-H3,,1)),IF(A15=0,"-",PMT(H6,H7,-H3,,0)))”，C15单元格中输入“=IFERROR(B15*F15,"-")”，D15单元格中输入“=IFERROR(B15-C15,"-")”，E15单元格中输入“=IFERROR(PV(H6*(1-F15),A15,,-D15,IF(H4="先付",1,0)),"-")”，使用模拟运算表进行数据输入4.选做题绘制动态带直线的散点图实验六1.新建“滚动条本量利分析”工作表和“单变量求解本量利分析”工作表在“滚动条本量利分析”工作表中（1）建立本量利分析模型，计算公司边际贡献和边际贡献率在C11单元格中输入“=C8-F3*F5”，C12单元格中输入“=C11/C8”（2）在C13单元格中输入“=F3-C18”，C14单元格中输入“=C8-C18*F4”，C15单元格中输入“=C14/C8”，C18单元格中输入“=F6/(F4-F5)”，F18单元格中输入“=F6/F3+F5”（3）（4）（5）（6）制作宏，通过改变控件数值实现数据的变动在“单变量求解本量利分析”工作表中（1）（2）（3）分别使用单变量求解得出对应数据，下面以第一问进行操作演示（4）最敏感因素为销售单价，因为销售单价变动百分比的绝对值最小2.新建“数据透视表”工作表（1）点击“查找和选择—替换”，将1999替换为2019，设置数字格式，点击“数字—自定义”设置为“yyyy-mm-dd”（2）新建“数据透视表”工作表（3）设计宏，实现不同网点数据的增长分析（4）设计销售网点总界面（5）新建“东北网点销售预测”工作表在“销售汇总表”工作表中，点击“预测工作表”选项卡，选择柱形图，设置置信区间，预测开始结束区间创建完毕生成东北销售预测柱状图。
计算机财务管理实验报告-第5章(1)
2.采购成本：在C18单元格中输入公式：=IF(C17>=C10,C5*C12*(1-C11),C5*C12)得出C18=176400，将其向右复制，得到D18=400000，E18=900000，F18=625000.
3.储存成本：在C19单元格中输入公式：=(C17-C17/C8*C9)/2*C7,得出C19=320，
6.综合成本：在D22单元格中输入公式：=C21+D21+E21+F21得出D22=2109276
7.单击Office按钮，打开处于右下方的Excel选项，然后选择“加载项”，在“加载项”中单击“转到”，选择“规划求解加载项”，单击确定。
8.单击“数据”选项卡下的“规划求解”弹出规划求解对话框，设置目标单元格为$D$22等于最小值，设置可变单元格为$C$17:$F$17,单击求解得出最小的综合成本为2069814，以及得出综合成本最低时的最优订货批量Q*，采购成本，储存成本，订货成本，总成本。
实验名称：运营资本最优规划管理模型设计
班级
15级财务管理本1
组别
第8组
一、实验目的
1.会根据线性规划理论、利用规划求解工具求最优解；
2.掌握经济订货批量模型的设计方法；
3.熟悉规划求解中整型问题的处理方法。
二、实验题目
1.课本P151例5-2。
2.课后习题5（1）、6中任选一题。
三、实验步骤
一.课本P151例5-2
5.单击“数据”选项卡下的“规划求解”弹出规划求解对话框，设置目标单元格为$D$3等于最大值，设置可变单元格为$G$4:$H$4，单击“添加”，添加约束条件，$D$4<=$B$6，$D$5<=$C$6，单击确定按钮，单击求解按钮，单击确定。
石家庄铁道大学计算机财务管理实验指导书
课程编号：0305170《计算机财务管理》实验指导书编制单位：石家庄铁道大学经济管理学院财务管理系适用专业：财务管理专业编制时间：2010-3-1目录前言4一、课程性质4二、实验目的4三、实验基本内容4四、实验成绩考核5实验1 EXCEL基础5一、实验目的5二、实验要求6三、实验内容与步骤6四、成果要求6实验2财务分析模型设计7一、实验目的7二、实验要求7三、实验内容与步骤7四、成果要求7实验3投资决策模型设计8一、实验目的8二、实验要求8三、实验内容与步骤8四、成果要求8实验4 固定资产更新决策模型设计9一、实验目的9二、实验要求9三、实验内容与步骤9四、成果要求10实验5流动资金管理（存货）模型设计10一、实验目的10二、实验要求10三、实验内容与步骤11四、成果要求13实验6筹资分析模型设计13一、实验目的13二、实验要求13三、实验内容与步骤13四、成果要求15实验7综合案例测试15一、实验目的15二、实验要求15三、实验内容与步骤16四、成果要求16建议教材及教学参考书16前言一、课程性质课程编号：适用专业：财务管理专业课程层次及学位课否：专业课、必修课学时数：48 （上机机时24）学分数： 3现代信息技术特别是网络技术的迅猛发展，先进的管理模式不断更新，传统的财务管理方法已不能满足现代企业管理的需要现，通过学习本课程要使学生能够达到如下目的：培养学生应用先进的现代信息技术中的软件工具建立各种财务管理模型（筹资决策模型、投资决策模型、财务分析模型、财务计划模型、流动奖金管理模型等），并应用模型进行定量分析的能力；培养学生在计算机环境中设计各种模型,综合应用管理会计、财务管理、经济活动分析、经营决策分析等知识的能力，使学生在未来的工作岗位上发挥管理职能打下良好的基础。
二、实验目的本课程是计算机在财务管理中应用的方法和技术的财务模型设计性实验课程，是《计算机财务管理》课程的课内实验，将财务管理与会计学的知识融为一体，以案例的形式加以呈现，着重培养学生综合运用专业知识的能力。
计算机财务管理学实验
减少销售费用
4685200.00 1874080.00
230000.00
722768.90
25
单变量求解
功能:解决What--if 问题 示例:贷款购房中,若30年还清,则月还款额是多少？
〔利用财务函数〕 若每月支付额为1500元,还款年限是多长？ 〔利用单变量求解>
AB
CD
1 贷款额 150,000
15
❖ 支持EIS的工具
— Excel —Lightship
16
Excel 作为EIS支持工具的理由
❖灵活多样的经济分析函数
❖ 动态链接技术
17
❖ 外部数据〔数据库、Web>获取功能
18
❖ 具有预测决策分析功能的多种工具
19
❖ 满足各种管理分析需求的数据透视表
部门
开发部
求和项:基本工资 职称 高工 工程师 技术员 总计
注: EIS- Executive Information System
12
EIS基本框架
联机分析
13
发现问题
效果反馈
使用EIS模型 预测/决策
DBMS 〔DATAWAREHOUSE〕
14
EIS 模型
❖ EIS对使用者的要求
— 较强的管理理论基础和经营经验 — 较强的建模能力 — 将数据转换为信息 ❖ EIS对软件工具的要求 — 适应经济环境的瞬息变化 — 适应组织机构的变化
2 年利率
8.50%
3 年限
30
4 月偿还额 ￥-1,153.37
5
6
PMT(B2/12,B3*12,B1)
A
B
C
D
1贷款额 150,000
计算机财务管理实验报告
计算机财务管理实验报告尊敬的评委老师：我们团队在计算机财务管理课程中进行了一项实验，主要内容是运用Excel软件进行公司财务分析。
现将实验报告提交给您，请您批评指正。
一、实验目的1.学习关于会计和财务报表的基本概念和要素。
2.使用Excel软件对公司进行财务分析，包括计算财务比率和评估公司财务状况。
3.了解财务报表的作用，如何使用财务报表来制定战略决策，预测趋势和评估财务状况。
二、实验内容本次实验选择了一家名为ABCD的公司作为分析对象。
我们主要通过分析该公司的资产负债表和利润表来评估财务状况。
具体分析内容如下：1.评估公司的流动性，包括计算现金流量比率（CFLR）、速动比率（QR）和流动比率（CR）。
2.评估公司的偿债能力，包括计算负债比率（DLR）、利息支付倍数（ICR）和债务/资产比率（DAR）。
3.评估公司的盈利能力，包括计算毛利率（GPM）、净利润率（NPM）和收益率（ROE）。
4.分析公司现在的财务状况和趋势。
三、实验结果通过分析ABCD公司的财务数据，我们得出了以下结果：1.公司的CFLR为1.31，说明公司的现金流量较为稳定。
2.公司的QR为1.10，说明公司的负债能够得到较好的偿还。
3.公司的CR为1.54，说明公司的流动资产能够覆盖其流动负债。
4.公司的DLR为0.40，说明公司的资产负债结构比较健康。
5.公司的ICR为3.94，说明公司能够承担较高的利息负担。
6.公司的DAR为0.29，说明公司的资产规模得到了很好的利用。
7.公司的GPM为41.96%，说明公司能够获得较好的盈利。
8.公司的NPM为22.34%，说明公司的净利润比较高。
9.公司的ROE为35.40%，说明公司的投资获得了很好的回报。
10.公司财务状况比较良好，但需要注意的是，现金流量比率和速动比率较低，需要加强流动性管理。
四、实验结论通过这次实验，我们学习并掌握了财务报表的基本概念和分析方法，熟练使用Excel软件计算财务比率，了解财务报表的作用和重要性，并了解如何使用财务报表来制定战略决策、预测趋势和评估财务状况。
计算机财务管理实验
实验一：excel基础知识一、实验目的：通过对excel的学习，掌握excel的基础知识和基本操作。
二、问题及解决过程：不知如何用红色现实小于分得总评成绩。
【格式】菜单下的【条件格式】命令进行相关设置即可。
三、备注：实验二：财务分析模型的建立一、实验目的：通过建立财务分析模型，更好的了解企业的财务状况、资产管理水平、盈利能力及成长能力，以提升企业的价值。
二、问题及解决过程：1、财务分析指标公式记得不准确。
查阅课本及资料获得了正确的公式。
2、杜邦分析模型比例不合适，若用鼠标移动，模型会变乱。
【视图】菜单下【显示比例】命令，选择最佳比例。
三、备注：1、杜邦分析体系中的项目名称要占有2个单元格。
2、工作表之间的引用：sheet1！引用单元实验三：投资决策模型设计一、实验目的：学会设计投资决策模型，并分析选择最好的投资方案，使得企业经营者获得最大的经济利益。
二、问题及解决过程：1、滚动条的设计不熟悉。
【视图】---【工具栏】，单击窗体复选框，选择滚动条选项，进行相关控件格式设置。
2、折旧函数字母表示不清楚。
浏览课本及多次操作达到记忆的目的。
三、备注：1、滚动条设置控件格式时，不能输入负数、小数及分数。
2、年数总和法，双倍余额递减法、倍率余额递减法是加速折旧法。
实验四：营运资金的管理一、实验目的：通过对最佳现金持有量、赊销政策及最优信用额、最优经济订货批量模型的对比和具体操作，使得营运资金的管理成本降至最低。
二、问题及解决过程：应收账款的机会成本计算公式不会。
应收账款的机会成本=销售收入/360*变动成本率*资本成本率*平均收现期三、备注：最佳现金持有量=最有经济订货批量=实验五：筹资决策模型的设计一、实验目的：了解有关筹资决策相关知识，掌握利用excel建立相应筹资分析模型的方法以帮助财务管理人员提高决策效率。
二、问题及解决过程：不会使用模拟运算表【数据】菜单下的【模拟运算表】三、备注：rate 利率Nper:期限Pmt年金Pv年金现值Fv年金终值Type：0或省略表示普通年金；1表示先付年金实验六：销售预测分析一、实验目的：掌握销售预测的基本方法，并结合excel相关知识加以分析利用。
计算机财务管理实验报告
徐州工程学院管理学院实验报告实验课程名称：计算机财务管理实验地点：经济管理教学实验中心201x年 4 月至201x年 6 月专业财务管理班级学生姓名学号指导老师实验报告实验项目：EXCEL基础实验学时：3学时实验日期：2014年9月实验要求：1、掌握工作薄、工作表、单元格等基本概念,掌握工作表、单元格的常见操作如插入、删除等,掌握工作表打印、预览、打印标题等。
2、掌握不同类型数据的输入方法，掌握复制公式输入数据的方法，掌握大批量相同数据的输入方法，掌握通过自定义格式减少数据输入的方法。
3、掌握Excel公式的意义，理解引用的形式和用法。
4、掌握常用工作表函数、统计函数、条件函数的用法5、写出实验步骤实验内容：1．地址的使用(1)打开工作薄JSJCWGL01.XLS，把sheet1工作表改名为cwgl(2)在表的A1:E5单元区域中输入以下数据15 20 22 21 1918 15 20 19 1820 16 25 16 1616 20 20 17 2018 17 19 16 22(3)在C7单元中输入公式：=A2+B3，然后将C7单元中的公式复制到D8单元中，观察其结果(4)在E7单元中输入公式：=$A$2+$B$3，然后将E7单元中的公式复制到F8单元中，观察其结果(5)在D7单元中输入公式：=$A2+B$3，然后将D7单元中的公式复制到E8单元中，观察其结果2．数据库函数的使用(1)客户查询工作表中C10和C11设置为条件区-以北京轮胎厂为条件(2)在D13单元格中输入查找条件区客户所欠账款的公式(3)调整条件区中的条件，观察D13的结果3．Excel表格的设计、数据的输入及合计函数的使用(1)在sheet3中设计如下表格：把sheet3改名为中财集团销售网点一季度二季度三季度四季度合计东北25 12 14 16西北 3 4 5 2华东15 20 21 26西南8 11 10 8合计(2)设置标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等(3)在合计处输入求和公式，计算出合计值4．查找函数的使用(1)在C13中输入所要查询的销售网点(2)在F12中输入函数，查找一季度销售额(3)在F13中输入函数，查找二季度销售额(4)在F14中输入函数，查找三季度销售额(5)在F15中输入函数，查找四季度销售额(6)在F15中输入函数，查找网点年度合计销售额(7)改变C13的值，观察F12、F13，F14，F15的变化(8)在A22-F27中把原来的表格的行列互换，并设置其格式与原表格格式相同(9)并在F17中输入函数，查找网点年度合计销售额。
计算机财务管理实验报告1
期间
A方案现金净流量
B方案现金净流量
C方案现金净流量
0
1
2
3
合计
(20000)
11800
13240
5040
(9000)
1200
6000
6000
4200
(12000)
4600
4Hale Waihona Puke 0046001800
实验过程：
1.（1）分解及录入数据。原始成本：55000，使用年限：10
（2）所需的折旧函数：直线法-SLN(cost,salvage,life),年数总和法-SYD（cost,salvage,life,per）,双倍余额递减法-DDB(cost,salvage,life,period,factor)其中factor缺失或输入2，代表双倍余额递减法，当然也可以自行该表参数倍率余额递减法VDB（cost,salvage,life,start_period,end_period,factor, no_Switch）其中no_Switch选择false或者省略，表示当直线折旧法下折旧额大于倍率余额递减法时，将折旧数额切换成直线法；选择true，表示不切换。
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《计算机财务管理》实验指导书实验项目的具体内容实验一实验名称： EXCEL基础实验目的：熟悉EXCEL的完全安装及基本操作，WINDOWS环境下的EXCEL处理.实验内容：如何在WINDOWS环境下正确进行鼠标操作、窗口操作、对话框操作和应用程序操作，中文处理。
特别是EXCEL的三类地址的使用和函数的操作。
实验步骤：1．地址的使用(1)打开实验工作薄JSJCWGL01.XLS，选择CWGL1-1工作表(2)在表的A1:E5单元区域中输入一些不同的数据(3)在C7单元中输入公式：=A2+B3，然后将C7单元中的公式复制到D8单元中，观察其结果(4)在E7单元中输入公式：=$A$2+$B$3，然后将E7单元中的公式复制到F8单元中，观察其结果(5) 在D7单元中输入公式：=$A2+B$3，然后将D7单元中的公式复制到E8单元中，观察其结果2．数据库函数的使用（1）在J13单元格中输入查找条件区客户所欠帐款的公式：=DGET(H3:I8,2,I10:I11)(2)调整条件区中的条件，观察J13的结果3．查找函数的使用（1）在F25中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,6,FALSE)，查找期末库存量（2）在F26中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,4,FALSE)，查找本月退货数（3）在F27中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,5,FALSE)，查找盘盈/盘亏数（4）改变C26的值，观察F25、F26，F27的变化4、在A31:F38单元区域中建立如下的表格，并输入基本数据。
合计数用函数计算。
中财集团销售情况分析表1999年单位：百万元西南811108合计根据此表绘制柱形图、饼图、折线图。
（1）选择图表向导工具（2）单击“下一步”，在数据区域中输入：='CWGL1-1'!$A$33:$E$37，选择系列产生在行。
（3）单击“下一步”，在分类轴文本框中输入：时间，在数值轴文本框中输入：销售额，单击“完成”。
实验二实验名称：财务分析模型设计实验目的：学会EXCEL建立财务分析模型的方法实验内容：EXCEL财务分析模型的建立、EXCEL获取外部数据的的方法。
实验步骤：1、比率分析模型(1)打开实验工作薄JSJCWGL02.XLS，选定RATE工作表(2)在财务比率的对应单元输入公式。
C4=期末流动资产/期末流动负债C5=(期末流动资产-期末存货-期末待摊费用)/期末流动负债C10=主营业务收入/((期末应收帐款+期初应收帐款)/2)C11=主营业务成本/((期末存货+期初存货)/2)C12=360/应收帐款周转天数+360/存货周转天数C13=主营业务收入/((期末流动资产+期初流动资产)/2)C14=主营业务收入/((期末资产总额+期初资产总额)/2)F4=(期末流动负债+期末长期负债)/期末资产总额F5=(期末流动负债+期末长期负债)/期末所有者权益F6=(期末流动负债+期末长期负债)/(期末所有者权益-期末无形资产净值)F10=净利润/主营业务收入F11=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入F12=净利润/((期末资产总额+期初资产总额)/2)F13=净利润/期末所有者权益(3)观察其结果2、趋势分析模型分析1996年至1999年AA公司销售毛利、息税前盈余和税前利润的变化趋势。
(1) 打开实验工作薄JSJCWGL02.XLS，选定trend工作表(2) 在B6单元中输入计算96年销售毛利的公式：=B4-B5(3) 选定B6单元格，用鼠标左键拖动其填充柄到E6单元格，计算出各年的销售毛利(4) 在B8单元中输入计算96年息税前盈余的公式：=B6-B7(5) 用步骤（3）中的方法计算各年的息税前盈余(6) 在B8单元中输入计算96年税前利润的公式：=B8-B9(7) 用步骤（3）中的方法计算各年的税前利润(8) 用实验一中介绍的绘图方法制作销售毛利、息税前盈余和税前利润的折线图i. 选择A3:E3,A6:E6,A8:E8,A10:E10四个区域ii. 选择图表向导工具，图表类型选择折线图，单击“下一步”iii. 选择系列产生在行，单击“完成”3、杜邦分析模型(1)打开实验工作薄JSJCWGL02.XLS，选定dupond工作表(2)在最底层分析框中输入取数公式(边框为绿色)C24中输入：=income!主营业务成本D24中输入：=income!营业费用E24中输入：=income!管理费用F24中输入：=income!财务费用G24中输入：=income!主营业务税金及附加+ income!营业外支出C19中输入：=income!主营业务收入+ income!营业外收入E19中输入：=income!其他业务利润F19中输入：=income!所得税E15中输入：=income!主营业务收入其它最底层分析框中的取数公式，请自行设计、输入。
(3)在非底层分析框中输入计算公式(边框为红色)D19中输入：=SUM(C24:G24)I19中输入：=SUM(I24:L24)I20中输入：=SUM(I25:L25)D15中输入：=C19-D19+E19-F19E11中输入：=D15/E15H11中输入：=H15/((J15+J16)/2)F7中输入：=E11*H11I7中输入：=(期初资产总额+期末资产总额)/(期初所有者权益+期末所有者权益)H3中输入：=F7*I7(4) 将H3，F7，E11，H11单元格格式设定为以百分比显示i. 选定H3，F7，E11，H11单元格ii. 选择[格式]菜单，[单元格]菜单项，出现单元格格式对话框iii. 在对话框中选择[数字]选项卡，在分类列表中选择“百分比”。
iv. 单击“确定”（5）其它单元格格式设定为数值形式，保留2位小数（6）关掉工作表网格线。
选择[工具]菜单的[选项]命令下的[视图]标签，将其中网格线前的标记去掉。
实验三实验名称：投资决策模型设计实验目的：学会EXCEL建立投资决策模型的方法实验内容：E XCEL的财务函数的使用、投资模型的建立。
实验步骤：1、投资决策模型已知贴现率为10%，再投资报酬率为12%，有三种投资机会，有关数据如下图所示。
应用NPV，IRR，MIRR函数分别计算三种方案的净现值、内含报酬率、修正内含报酬率、净现指数，并分析应选择哪种投资。
（1）打开实验工作薄JSJCWGL03.XLS，选定投资决策模型工作表（2）在B4:D7单元格中输入三种方案的现金流。
（3）在B8单元格中输入公式：=NPV(E3,B5:B7)+B4在B9单元格中输入公式：=ABS(B8/B4)在B10单元格中输入公式：=IRR(B4:B7)在B11单元格中输入公式：=MIRR(B4:B7,10%,12%)（4）选择B8:B11单元区域，并拖动填充柄至D11单元，计算其它两个方案的数据。
2、固定资产更新决策模型某公司原有一台机床在5年前购入，原设备成本为40000元，估计尚可使用5年，假设无残值，按直线折旧法折旧，原设备每年可实现销售收入50000元，每年所需的付现成本为30000元。
该公司为提高产品的产量和数量，准备另行购置一台全自动的机床，约需要价款60000元，估计可使用五年，期满有残值10000元。
购入新机床时，旧机床可作价10000元。
使用新设备每年可增加销售收入30000元，同时每年所需的付现成本为40000元。
建立固定资产更新决策模型，在该公司资金成本为10%，新设备采用年数总和法折旧，根据净现值法和内含报酬率法对该公司的设备更新方案作出决策。
（1）打开实验工作薄JSJCWGL03.XLS，选定固定资产更新决策模型工作表（2）将新旧固定资产的基础数据输入模型的B4:B8，C8区域和F4:F8区域（3）在新旧固定资产的现金流量表中填入各年的销售收入和付现成本。
（4）在旧固定资产的现金流量表中输入计算各年现金流量的公式：在B12单元中输入公式：=SLN(B4,B7,B5)在B13单元中输入公式：=B10-B11-B12在B14单元中输入公式：=B13*所得税率在B15单元中输入公式：=B13-B14在B16单元中输入公式：=B15+B12在B18单元中输入公式：=B17+B16（5）选定B12:B18单元区域，并拖动填充到F18单元，计算其它各年的数据。
（6）在新固定资产的现金流量表中输入计算各年现金流量的公式：在B24单元中输入公式：=SYD(F4,F7,F5,B21)在B25单元中输入公式：=B22-B23-B24在B26单元中输入公式：=B25*所得税率在B27单元中输入公式：=B25-B26在B28单元中输入公式：=B27+B24在B30单元中输入公式：=B28+B29（7）选定B24:B30单元区域，并拖动填充到F30单元，计算其它各年的数据。
（8）在C5单元中计算旧固定资产的净现值，输入公式：=NPV(B2,B18:F18)（9）在G5单元中计算新固定资产的净现值，输入公式：=NPV(B2,B30:F30)-F4（10）在F2单元中计算新旧固定资产的净现值之差，输入公式：=G5-C5+C8思考题：光华公司原有一台机床在四年前购入，原设备成本为200000元，估计尚可使用6年，每年可实现销售收入100000，成本为70000。
假定期满无残值，已提折旧80000元（按直线折旧法），账面折余价值为12000元。
该公司为提供产品的产量和数量，准备另行购置一台全自动的机床，约需要价款300000元，估计可使用六年，期满有残值15000元。
购入新机床时，旧机床可作价70000元。
使用新设备每年可增加销售收入50000元，同时每年可节约直接材料和人工为20000元。
建立固定资产更新决策模型，在该公司资金成本为12%，新设备采用不同的折旧方法（直线法、年数总和法）条件下，根据净现值法和内含报酬率法对该公司的设备更新方案作出决策实验四实验名称：流动资金管理模型设计实验目的：学会EXCEL建立流动资金管理模型的方法实验内容：EXCEL的规划求解工具的使用与建立流动资金管理模型的方法，IF函数的使用。
实验步骤：最佳现金持有量模型某企业总现金需求量为800,000元，每次交易或借款的固定成本费用为240元，同期有价证券利率为12%，求最佳现金持有量（企业要求最低现金持有量为40,000元）。
（1）打开实验工作薄JSJCWGL04.XLS，选定最佳现金余额工作表（2）在基本数据框中填入基本数据（3）在最佳现金持有量测算表的第一行填入用来测算的现金持有量40000，45000，50000，55000，60000，65000，70000（4）在B11单元中输入公式：=B10/2*$B$6在B12单元中输入公式：=$B$4/B10*$B$5在B13单元中输入公式：=B11+B12（5）选择B11:B13单元区域，拖动填充至H13单元（6）按实验一中的方法作出持有成本、交易成本、总成本的折线图，结果如下图所示。