公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度第一章总则1.1 为了加强公司费用成本管理，促进集团各项工作的顺利开展，明确管理、运营费用及物资采购的申请、批准、审核、报销职责、程序和办法，特制定本规定。
1.2 适用范围：本制度适用于集团公司总部、各部门及驻外投资基地管理运营费用的报销，包括办公费用、员工费用、车辆费用、业务接待费、差旅费、会议费、汽油费、过路费、通讯费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费、员工培训费以及固定资产购置/在建工程/工程装修/集中采购等费用成本类。
第二章部门职责2.1 费用报销审核职责2.1.1 财务部：负责制定有关管理费用报销流程及制度，并根据经批准的各部门管理费用的范围、额度，对费用申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款。
2.1.2 营销管理中心：包括采供部、销售部、市场部及所属门店等。
负责对本部门经营性物资(产品)的采购、旅差申请及报销进行初审后按相关审批流程履行审批手续，其中涉及办公费用、通信费用、车辆费用的，由行政人事部复审后交财务部审核报销。
2.1.3 行政人事部：负责办公费用、员工费用及车辆费用的复审及制定相关管理办法。
办公费用包括通讯费、办公用品、水电杂费、保险费、安保费、食堂接待费、员工活动经费等；员工费用包括培训费、招聘费、食堂餐费、加班费、慰问费、驻外房屋租赁费等；车辆费用包括车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费等；2.1.4 基地建设管理部：负责对非经营性物资(产品)的采购、资产经营性费用开支、基本建设预(结)算进行初审后按相关审批流程履行审批手续。
非经营性物资包括基础设施建设物资、水电物资、机电零部件、农业生产资料、低值易耗品、办公设施设备、后勤生活用品等；资产经营性费用包括房屋维修维护费、水电增容及设施维修维护费、机械设备维修维护费、公司生产基地改建扩建造价控制及维修维护费等。
2.1.5 投资发展部：负责驻外投资项目所有费用、建设成本支出的申请和报销初审，然后按费用审批流程进行审批报销。
第三章费用管理及报销审批权限3.1 集团经营费用及管理费用实行预算管理。
3.1.1 公司于本年末根据次年生产、经营、发展的需要制定年度费用预算，财务部审查平衡后报总裁批准下达各部门费用预算定额。
年度费用预算执行过程中将视情况对费用预算作适当调整。
3.2 费用开支、物品采购申请审批、报销权限3.2.1 费用开支、物品采购申请在权限范围内由主管副总裁审批；3.2.2 集团所有费用开支、物品采购的申请过程审批按7.1流程进行审核；3.2.3 集团所有费用开支、物品采购报销按7.2款、7.4款流程进行过程审核，最终审批权是董事局主席。
3.3 属预算外的开支，必须追加预算申请后报总裁审批（一般当月不得报销）。
3.4 如果有签字权的各层级负责人外出，报销暂缓；确实需要急办的，需报请总裁特批；如出差在外，负责人必须有书面适当授权于相关人员代理审核职责，代理人审核所产生的所有责任均由授权人承担。
3.5 费用、物品采购申请3.5.1 费用发生或物品采购均应事先申请。
按各类费用具体管理要求填写《费用申请单》或《申购单》，由发生费用或物品使用部门负责人按流程对所辖范围先进行申请审批。
3.5.2 费用申请需办理现金预借或申请转帐支票的，填写《借款单》（转账填写《暂支单》），联同《费用申请单》或《申购单》一起交由财务部审核，财务部按权限审核后由申请人按流程办理审批后办理借款。
主要费用申请程序如下；3.5.2.1 差旅费：员工出差需事先填写《出差申请单》，按7.1款规定经部门或主管副总裁进行申请审批, 并按上述3.2条授权审批后办理预借现金。
3.5.2.2 业务接待费：员工对外发生的业务接待费用，应事先填写《招待客人申请单》，按照本制度7.1款规定经部门或主管副总裁批准后方可办理预借现金手续。
在外临时需要的接待需电话请示部门领导，由部门领导向主管副总裁报批后方可执行；接待任务完毕后需重新补办相关申请手续。
来访人员接待原则上在公司食堂进行，接待部门提前1个小时将来访人员级别职务、人数通知行政人事部，由行政人事部根据本制度标准安排食堂准备。
3.5.2.3 个人通信费：部门个人通信费报销人员名单及报销额度由所在部门提出申请，经部门负责人及主管副总裁进行申请审核后交行政人事部门汇总，提交总裁、董事局主席审批后转财务部备案，作为费用报销审核依据。
通信费报销标准见本制度8.3规定。
3.5.2.4 公司车辆费用：车辆修理费、油费、过路费、车辆保险费、车辆税金、验车费、等车辆费用需事行政人事部门审批。
3.6 费用报销审核3.6.1 费用经办人原则上应在费用发生后的三个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理。
具体按7.2款要求办理审核。
3.6.2 现金报销需填写《费用报销单》，并附真实、合法、完整的原始凭证（在背面注明人员、用途、原因和发生的时间）；如有费用申请，应附经批准的《费用申请单》或《申购单》。
报销凭证根据对应的金额，依照相应的审批权限，经相关的领导审核签字后，方可提交报销。
经按7.2复审的报销凭证，可提交董事局主席审批后交财务部门报销。
3.6.3 费用审核原则上应在收到报销凭证1个工作日内完成，审核完毕由审核人签名。
3.6.4 审核内容包括：费用报销是否经费用发生部门经理或主管副总裁审批；需归口管理部门复审的费用是否已经审核；报销内容是否符合公司规定；报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；主要费用审核要求如下：3.6.4.1 差旅费：在审核中，会计人员应注意：①是否有出差申请单据②出差报销单填写文字及数值的正确性、是否有涂改现象③出差补助是否已按文件规定执行④票据的是否符合时间、地域逻缉⑤出租车发票应写上起止地点及实际金额，原则上要求同一车次应连号⑥住宿城市有公司指定宾馆的，必须到指定宾馆入住，有特殊原因无法入住指定宾馆的，需预先知会主管副总裁，有主管副总裁批准书面凭证，不然将不予报销⑦票据粘贴必需整齐美观3.6.4.2 在外接待发生的业务接待费需审核：①在招待客户前必须填写《招待客人申请单》(董事局主席、总裁、副总裁按本规定接待权限内可免填单)或按3.5.2.2规定请示，招待完后补单，否则财务不予报销，报销时应将招待申请单附后②同一餐报销必需使用相同餐馆发票③尽量附上点菜清单④单笔金额超过600元的，应留下餐馆电话号码、菜单以便财务核实3.6.4.3 汽车费用：①每次申请油费，行政人事部门必须提供根据上次加油所使用的公里数换算出的每公里平均油耗写在申请单上②出差在路上加油的，应写上所加油的起止公里数以便财务核实③财务需认真审核所报过桥、过路费的逻缉性④维修保养费报销必须附有维修预算、实际维修清单，换下的零部件必须带回公司由行政人事部审验后在清单全签字认可。
3.6.4.4 非经营性物资采购或零星采购：①必需附上相关的《申购单》，单据上需有主管副总裁的签字②常规用品需在集团指定的供应商处采购；③零星采购附上供应商的联系电话备查④相关的进仓验收单据，大件物品需提供使用部门会同仓管部门的验收报告⑤正规发票3.6.4.5 经营性大宗物料采购：①相关的购销合同②验收单据、正规发票等合同规定内容③供应商联系电话（财务抽查率应超过80%），重复采购除外④磅单。
3.6.4.6 员工工资：②相关的打卡记录③数量金额、应扣款的核对④财务人员需定期核对加班时数杜绝不必要的加班⑤员工个人绩效评价分值（行政人事部提供）3.6.4.7 临时用工费用：①临时聘用对方记录、打卡考勤记录②用工工作量记录资料③用工单价资料3.6.5 在审核中发现手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。
3.7 费用报销3.7.1 符合7.2审核批准流程要求的报销凭证可交财务部出纳办理现金报销或付款。
3.7.2 现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款单》计算，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金。
第四章各项费用的控制规定4.1 差旅费的报销规定参照本制度第八章第8.1规定执行。
4.2 业务接待费包括：招待来访客人的茶叶、饮料等费用，宴请客人（包括食堂工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品、礼品等费用。
4.2.1 公司用于招待来访客人的茶叶、饮料等统一由行政人事部门负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破公司下达的费用预算限额。
4.2.2 以公司名义制作的纪念品或以公司名义赠送的礼品，统一由行政人事部门负责订做或采购管理，各部门需领用时，按行政人事部有关规定办理领用手续。
4.3 公司举行的员工联谊活动所需费用由行政人事部和财务部集中管理，联合控制。
4.4 经批准享受移动电话补贴的人员，不能报销任何电话卡费用，同时保持24小时手机开机，如果人为关闭手机将取消当月的移动电话补助。
4.5 私家小车费用：在工作中经批准使用私家小车公干的给予相应的使用补助，但违章罚款、事故赔偿、装饰、事故维修费等不予报销；第五章关于采购发票及付款管理规定5.1 公司采购非经营性大宗物资、经营性大宗农副产品及商品必须签订购销合同，并提交合同复印件给财务部备案。
财务付款时严格按合同条款规定付款给合同的供货单位；5.2 采购部门必须向供货单位索取的正规发票：5.2.1 采购部门采购非经营性大宗物资必须向供货单位索取正规税务发票；采购常用物资、零星物资必须按照3.6.4.4规定，月终结算并取得正规发票；5.2.2 采购大宗经营性农副产品，按7.3条款规定采购部门必须获得直接生产者身份证明文件，按规范填制采购发票；5.3 支付货款，原则上不以现金支付，批次支付金额在5000元以下的可付现金外，超此限额全部以银行转账或汇款的方式支付；如确需支付现金，应当在每月月初将当月现金支付采购预算提交财务部。
5.4 公司杜绝以大额现金预存入供货单位或指定的个人账户后再取得增值税发票或其他发票的行为；5.5 不得以供应商无发票等为理由，委托其他单位开具增值税发票。
5.6 财务人员不按规定收取发票的，除追究其责任外，处以该发票税额数的罚款。
第六章不当审核处罚规定6.1 处罚规定6.1.1 部门经理审核报销发票不认真，财务会计审核发现多报销的，处罚部门经理每次100元。
6.1.2 会计在审核中未按公司规定审核报销费用而发生多报销的每次处罚50元；财务总监出现不当审核行为导致发生多报销的每次处罚100元。
第七章 费用申请审批流程和报销流程7.1 费用申请审批流程图流 程 图说 明权责部门相关表单文件部门制订年度经营(管理)费用预算，然后在制订月计划时附上当月费用预算，经审批后进行控制使用。
报销管理制度(通用15篇)
报销管理制度(通用15篇)报销管理制度1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的'原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
一、本制度从二0二0年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
报销管理制度21.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的'签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
企业费用报销管理制度5篇
企业费用报销管理制度5篇企业费用报销管理制度（篇1）第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司费用报销管理制度(四篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。