SAP自学系列-MM快速入门

MM快速入门MM的英文全称是Material Management，即物料管理。

在物流理论界，物料管理包括的范围要比SAP的范围广。

而在SAP中它与SD模块一起组成了物料的进和出，买和卖，采购和销售之间的一些过程，当然，生产过程则是通过PP模块来控制的。

MM是后勤的上游和中游，SD是后勤的下游，包购采购、供应商管理、物料需求预测、库存管理、发票校验等，另外作为一个系统模块，还有一个后勤信息报表体系。

ＭＭ主要管理的业务流如下图：比较采购货源,决定采购需求, 选择供应商, 采购订单处理, 采购订单跟踪, 收货/库存管理, 发票校验.物料（Material）的含义极广，生产企业里更多地是指原料及原料经过增值加工后形成的半成品、成品，零售企业则多指商品。

同时，也可以把采购来的或要提供给客户的“服务”作为物料来管理，当然企业内部的一些独立部门的提供的各种“服务”需要有采购、销售过程也可以用物料来管理。

在用IT系统管理物料之前，有个很重要的工作就是对这些物料进行编码、分类，并收集、记录相关属性（比如如形状、长宽高、体积、颜色、规格、重量、基本单位、销售单位、运输单位、存放条件、批次等）。

管理最基本的一个方法就是分类，使用系统进行管理最基本的一个方法就是编码。

物料编码为企业统一管理自由流动资产的基础，也是日常业务单据处理的基础。

统一合理的编码非常的重要，这个学问也非常地专业，听说有一些标准化的组织作这个事情。

好的编码能为库存管理打下良好的基础，传说中石化编码做了两年。

我觉得两年还不够。

如何编码是SAP之外的前提工作。

下面，我们来讲讲MM模块如何进行物料管理的。

跟SD一样要搞清楚以下七个问题，你的供应商SD了物料给你，你要做的就是MM这些物料，七个要搞清楚的主要问题如下：1，采购主体？2，采购客体？3，采购对象？4，采购价格？5，采购模式？6，物料交接？7，钱款交接？搞清楚这些问题，就要搞清楚SAP是如何用各种术语定义这些问题所涉及的概念的：1，采购主体—谁在行使公司的采购权利能力？一个财务独立的公司，是法律拟定的人，叫着法人。

人之所以成其为人，就是说他有权利和行使权利的能力，法人也是如此。

因此理解公司，要从采购权、销售权、产权的角度去理解。

那么在采购这里，这种要理解的就是采购权。

而采购主体就是公司里代表公司行使采购权，具有采购职责的组织和岗位及具体的人。

公司会进行一次性采购，合同采购，计划协议采购等方式采购。

不管是不是合同采购，采购过程必然经过了邀约和承诺的合同订立过程。

订立什么样的合同，一般是一个集团通过管理规定进行划分的。

行使采购合同订立的职权和执行采购合同职责的组织，我们称为采购组织。

把这个组织维护到系统中，就是系统中的采购组织结构。

SAP里需要定义或维护的采购组织结构相关概念有：公司代码、采购组织、采购组（PURCHASING GROUP）、采购员、采购范围（PURCHASINGAREA）等；而表明公司产权的则是通过地点、库存地点实现的。

2，采购客体---采购的物料？采购的是物料或者商品了,MATERIAL或者叫ARTICLE,其中当然也包括SERVICE．首先要编码，并定义一些属性，这些叫着物料主数据．这里定义的主数据会对财务＼物料需求计划＼采购过程＼存储等发生影响见下面的英文说明，同时主数据的定义也分成集团＼公司＼地点＼库存地点等不同层级，同样见下面的英文文挡．怎么知道要采购这些物料呢？这就是物料需求计划MRP了。

你可以等你需要的时候再采购，也可以通过预测的方法来采购。

而如何预测就非常重要了，一个好的预测模型，据说准确率能达到９５％，需要一些算法和个人经验，我的个人水平大概在８０％。

系统有这么几种预测模型：（１）常数模型：如果在一个相当长的期间内，消耗量始终保持与平均值差异很小，则使用常数模型，也可能偶尔发生波动。

（２）趋势模型：如果在相当长的期间内消耗量以常量上升或下降，则使用趋势模型。

也可能偶尔发生波动。

（３）季节模型：如果消耗量随时间变化很大，在平均值上下周期性波动，则使用季节性预测模型。

（４）季节性趋势模型：季节性趋势消耗模型的特点是随季节变化的偏差和增长或下降的平均值。

3，采购对象――向谁采购？供应商。

供应商和客户都是企业的非常宝贵的资源，首先我们的采购业务活动是与供应商共同完成的，其次我们要对他们进行相应的评价，再次与供应商之间的关系我们也需要用多中方式进行管理．我们会和供应商进行那些业务活动呢，大概有四类，如下图：供应商评估就是我们作为他的客户给它打分，分值为1到100分。

标准系统中的主要评分标准有四类：价格、质量、交货、服务。

如果需要，最多可以定义99个评估标准。

同样供应商也有分类和主数据的问题，主数据分三块：一般数据、公司代码数据、采购数据。

4，采购价格――－物料是花多少钱买近来的？采购价，类似于SD中的销售价，基本上ＳＡＰ的价格都是通过Condition这个方式实现的，因此搞通一个就会发现其他非常简单，当然，我一个也还没搞通。

供应商发票上的价格，包含若干计算小项。

这些若干小项称之为“条件类型（Condition Type）”，如：含税基价、进项税、运杂费等等。

这些若干小项将以配置好的一种四则运算规则运算出最终价格，这个运算规则在SD中称为“Pricing Procedure”，而在MM中被称为“Calculation Schema”。

另一个需要注意的是，采购价、成本价、销售价三者的区别，这是三个没有直接关系的概念，不要搞混了。

总之，采购价格说说比较容易，但配置出来则是个技术活了。

5，采购模式――合同约定了何种采购方式？合则同，不合则不同。

合同有口头，书面之分，一般经历了邀约的引诱（比如广告）、邀约（我要１００块买你的东西）、反邀约（我要２００块卖给你）、承诺（成交）的过程。

这是一个一次行采购的合同过程。

实际业务中合同会比较复杂，条款会非常的多。

企业与供应商之间会根据自身业务需要选择通过不同类型合同约定何种方式进行采购。

而约定的采购模式维护到ＳＡＰ中一般有三种：一次性采购、合同采购，计划协议采购。

不同的采购模式直接决定了ＳＡＰ种相应的凭证，尤其是采购订单。

6，如何交接物料？实物的流转，通常涉及到运输和货物收发以及保管。

ＭＭ模块在这里主要有库存管理模块，而运输则是通过ＬＥ的Transportation实现的，保管中对空间的管理则是ＬＥ的ＷＭ，交接的质检用ＱＭ。

要实现库存变化的记录，这个库存我们一般称之为业务帐，以区别与财务帐。

业务帐变化一般是根据采购订单生成商品凭证实现的。

而商品凭证就是记录物料库存变化的凭证。

业务帐的变化，一般会在财务上进行反映，财务是通过会计凭证来记录这个业务活动的。

而当需要与外界进行发票的交换的话，就是涉及到ＢＩＬＬＩＮＧ了。

如果需要对运输、收发货的作业进行管理，则需要用到交货单。

交货单实质上是一个作业凭证。

如果不需要作业，可以不同交货单。

ＳＤ里用的一般outbound delivery来管理发往顾客的交货作业，MM模块则一般用INBOUND DELIVERY 来管理来自供应商的收货交货作业。

而交货单用内向还是外向，关键看作业所对应的仓库门是发货门还是收货门，或者装运点是要来装货的还是卸货的。

那么交接之后的保管工作，有一项非常重要的，就是盘点（ＰＨＹＳＩＣＡＬＩＮＶＥＮＴＯＲＹ）。

从库存管理角度，盘点就是将一定范围的帐和实物进行核对，并对帐实不符的情况进行处理。

7，钱款交接？收完货，当然要付钱，术语应该叫应付帐款吧。

钱款交接会涉及到相应的财务凭证。

内容比较多的是发票校验。

这块内容我还还不能做到深入浅出，因为财会知识跟外科知识一样是要经过系统的学习的。

ＭＭ相关的表：Materials Management TablesEINA Purchasing Info Record- General DataEINE Purchasing Info Record- Purchasing Organization DataMAKT Material DescriptionsMARA General Material DataMARC Plant Data for MaterialMARD Storage Location Data for MaterialMAST Material to BOM LinkMBEW Material ValuationMKPF Header- Material DocumentMSEG Document Segment- MaterialMVER Material ConsumptionMVKE Sales Data for materialsRKPF Document Header- ReservationT023 Mat. groupsT024 Purchasing GroupsT156 Movement TypeT157H Help Texts for Movement TypesMOFF Lists what views have not been createdPurchasing Tables ：A501 Plant/MaterialEBAN Purchase RequisitionEBKN Purchase Requisition Account Assignment EKAB Release DocumentationEKBE History per Purchasing DocumentEKET Scheduling Agreement Schedule Lines EKKN Account Assignment in Purchasing Document EKKO Purchasing Document HeaderEKPO Purchasing Document ItemIKPF Header- Physical Inventory DocumentISEG Physical Inventory Document ItemsLFA1 Vendor Master (General section)LFB1 Vendor Master (Company Code)NRIV Number range intervalsRESB Reservation/dependent requirements T161T Texts for Purchasing Document Types。