公司出纳岗位分析报告毕业论文
出纳毕业论文范文
出纳毕业论文范文出纳是会计工作的重要组成部分之一,它负责处理企业的现金收付和银行结算工作。
出纳对于企业来说非常重要。
下面是店铺为大家整理的出纳毕业论文，供大家参考。
出纳毕业论文范文一：出纳实训与电算化实训教学改革论文一、出纳实训和电算化同步教学一体化实训中存在的问题一、两门课程的同步教学过程中会有交叉部分，重复交叉的部分会造成课时和资源的浪费。
出纳实训和电算化课程都是基于平时的会计理论课的基础上，单科实训不具备知识的系统性，固然造成出纳实训和电算化同步实训时的重复内容较多。
二、职业岗位还有待进一步优化，学校平时的教学中尽量将出纳实训和会计电算化的实训课与实际工作岗位相匹配，但这也仅仅局限于尽量的与实际相结合，无法实现与岗位间的衔接关系。
三、对实训平台的过分依赖，现在各种会计职业技能大赛都是采用各种实训平台，而各种平台也都尽可能的去仿真实际业务，两者间还是有一定的差距。
四、这两门课程本身在教学的过程中也存在着沟通不善的问题，多数高职学校都是将会计电算化这门实训课程单独开设，在教学计划中也未将出纳实训课程和电算化实训教学很好的融合，违背了两门课程同步教学的意义，也不符合社会工作的要求，对学生的能力和岗位培养也无一益处。
高职院校目前大多在用的软件多的是会计电算化实训室、ERP沙盘实训室、出纳实训室，各个实训室各司其职，分别承担着相关课程的实训任务，能更好的将每门课程的内容都尽量的最大化利用，但同时也存在着一个问题，就是无法将资源进行整合，将资源的综合性发挥到极致乃至最大价值的发挥。
二、出纳实训与电算化实训的改进对策1.加强实训室建设出纳实训教学主要侧重于理论知识的教学而会计电算化实训教学侧重于实践的教学体系，两者对于学生来说都是动手操作能力的重要体现，前者体现的是手工帐的基本能力，后者体现的是上机操作的基本能力，而两者都是未来工作的重要环节，只有将两者有机的结合才能将会计本身的工作做到尽善尽美。
由于会计行业本身具有一定的保密性质，所以学生很难实实在在的进入到企业中去实习，无法设身处地的去企业实习。
出纳岗位认知分析论文
出纳岗位认知分析论文•相关推荐出纳岗位认知分析论文摘要:出纳员是货币资金内部控制的关键岗位,明确其职责,加强对其的制衡,对于保证企业货币资金的安全完整,有着十分重要的意义。
关键词:出纳;会计工作;岗位出纳工作是会计工作的一个重要岗位,关系到贯彻执行国家政策和规章制度,关系到每个员工的亲身利益,也显示出财务会计职员的精神文明和职业道德水准。
1出纳的概述1.1出纳的含义作为会计术语的出纳,通常是指出纳工作。
出纳工作,顾名思义,出即支出,纳即收进。
出纳工作是治理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地讲,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
1.2设置出纳岗位的原因现金作为一种特殊的商品,是人们最为关心和渴求的一种财富;现金作为资本的一个组成部分,又是活动性最强、性能最活跃的一种活动资产,可以说谁得到了它,谁就得到了物质财富。
所以现金不同于其他资产,在治理和核算上需要有一种极为严密的手续,要有相互监视和制约的手段,从而保证其安全完整和不受损失,这就要求在日常工作中建立和完善现金核算和现金治理制度。
这一制度最明显的特点,就是在核算和治理中要求账钱分管:一部分财会职员(会计员)分管账目(指现金总账,或称总账中的现金科目);一部分财会职员(出纳员)具体分管现金的收、付、存,以互相配合、互相制约,共同治理好现金的核算和治理工作。
1.3出纳职员的含义从广义上讲,既包括会计部分的出纳工作职员,也包括业务部分的各类收款员(收银员)。
收款员(收银员),从其工作内容、方法、要求,以及他们本身应具备的素质等方面看,与会计部分的专职出纳职员有很多相同之处。
他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收进,保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核很多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道,除了要有过硬的出纳业务知识以外,还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。
公司出纳岗位分析报告毕业论文
公司出纳岗位分析报告毕业论文1.引言2.出纳岗位职责分析3.工作流程分析4.存在问题及原因分析5.解决方案和建议6.结论7.参考文献引言出纳是企业财务管理中至关重要的一环，其职责是管理企业的货币资金，确保企业的资金安全和流动性。
本文将对XXX（江苏）股份有限公司的出纳岗位进行分析，旨在提出相应的解决方案和建议，以确保企业的资金安全和稳健运营。
出纳岗位职责分析出纳作为企业内部控制的重要一环，其职责主要包括日常现金收付、银行存取款、资金调拨、账务处理等方面。
在这些职责中，现金收付是其最为核心的职责，同时也是最容易出现错误和差错的环节。
因此，出纳需要具备高度的责任心、严谨的工作态度和精准的操作技能。
工作流程分析XXX（江苏）股份有限公司的出纳工作流程主要包括收款、付款、存款、取款、资金调拨、日常账务处理等环节。
在这些环节中，出纳需要遵循相应的制度和规范操作流程，确保资金的安全和准确性。
同时，出纳还需要与其他部门协作，及时处理相关事宜，避免因资金问题而影响企业的正常运营。
存在问题及原因分析在实际工作中，XXX（江苏）股份有限公司的出纳岗位存在一些问题，主要包括操作不规范、制度不完善、监督不到位等。
这些问题的出现，主要是由于出纳员的职业道德水平不高、对制度的理解不够深入、对操作流程的掌握不够熟练等原因所致。
解决方案和建议针对上述问题，本文提出了一些解决方案和建议。
首先，企业需要加强对出纳员的职业道德教育，提高其责任心和敬业精神。
其次，企业需要进一步完善制度，明确各项职责和操作流程，并进行必要的培训和考核。
最后，企业需要加强对出纳员的监督和管理，确保其工作的准确性和规范性。
结论出纳岗位是企业财务管理中不可或缺的一环，其职责和工作流程的规范性和准确性，直接关系到企业的资金安全和稳健运营。
因此，企业需要重视出纳岗位的管理和培训，确保其工作的规范性和准确性，从而保障企业的长期发展。
参考文献1] XXX。
出纳岗位管理探析[J]。
出纳论文分析总结范文
摘要：出纳岗位作为企业财务管理的重要组成部分，其工作质量直接关系到企业的资金安全和财务稳定。
本文通过对出纳岗位的职能分析、现状调查及问题探讨，总结了出纳岗位在现代企业财务管理中的重要性，并提出了相应的实践改进措施。
一、引言出纳岗位是财务管理工作的基础环节，主要负责企业现金、票据、有价证券的收付和管理。
在市场经济条件下，出纳工作的重要性日益凸显。
本文旨在分析出纳岗位在现代企业财务管理中的重要性，并提出相应的实践改进措施。
二、出纳岗位在现代企业财务管理中的重要性1. 确保资金安全出纳岗位直接负责企业的现金收付，是资金流转的关键环节。
出纳人员需具备高度的责任心和严谨的工作态度，确保企业资金的安全和完整。
2. 维护财务秩序出纳工作涉及到企业的各项经济业务，对财务数据的准确性有直接影响。
出纳人员需严格按照财务制度执行，维护企业财务秩序。
3. 促进企业合规经营出纳岗位在执行工作中，需要严格遵守国家法律法规和企业内部制度，有利于企业合规经营。
4. 提高财务管理效率出纳人员具备良好的业务素质，有助于提高企业财务管理效率，降低财务风险。
三、出纳岗位现状及问题分析1. 现状当前，我国企业出纳岗位普遍存在以下问题：（1）人员素质参差不齐，部分出纳人员缺乏专业知识和技能；（2）财务管理意识不强，部分出纳人员对财务制度的理解和执行不到位；（3）内部监督机制不完善，出纳岗位存在一定的廉政风险。
2. 问题分析（1）出纳人员素质不高：部分企业对出纳岗位的招聘要求不高，导致出纳人员素质参差不齐，难以满足企业财务管理需求。
（2）财务管理意识不强：部分出纳人员对财务制度的重要性认识不足，导致财务管理意识不强。
（3）内部监督机制不完善：企业内部监督机制不健全，出纳岗位存在廉政风险。
四、实践改进措施1. 提高出纳人员素质：加强出纳岗位招聘选拔，提高出纳人员综合素质。
2. 加强财务管理意识教育：定期开展财务管理培训，提高出纳人员的财务管理意识。
出纳论文范文
出纳论文范文出纳的职责与技能。
摘要，本文主要介绍了出纳的职责和技能要求。
出纳是企业财务部门的一名重要成员，负责财务管理和资金流动。
出纳需要具备一定的财务知识和技能，包括财务分析、会计知识、熟练操作财务软件等。
出纳的工作需要细心、认真和责任心，只有具备了这些技能和素质，才能胜任出纳这个岗位。
关键词，出纳，职责，技能。
一、引言。
出纳是企业财务部门的一名重要成员，负责财务管理和资金流动。
出纳的工作需要具备一定的财务知识和技能，只有具备了这些技能和素质，才能胜任出纳这个岗位。
本文将主要介绍出纳的职责和技能要求。
二、出纳的职责。
1. 日常资金管理，出纳需要负责企业日常的资金管理工作，包括资金收支的登记、管理和监控等。
出纳需要及时了解企业的资金状况，确保企业的日常资金流动正常。
2. 财务报表的编制，出纳需要负责编制企业的财务报表，包括资产负债表、利润表等。
出纳需要对企业的财务状况进行分析，及时发现并解决财务问题。
3. 资金结算，出纳需要负责企业的资金结算工作，包括与客户、供应商的资金结算等。
出纳需要确保资金结算的准确性和及时性。
4. 税务申报，出纳需要负责企业的税务申报工作，包括各种税收的申报和缴纳等。
出纳需要熟悉税收政策，确保企业的税务合规。
5. 财务软件的操作，出纳需要熟练操作各种财务软件，包括财务管理软件、会计软件等。
出纳需要通过财务软件对企业的财务状况进行监控和分析。
三、出纳的技能要求。
1. 财务分析能力，出纳需要具备一定的财务分析能力，能够对企业的财务状况进行分析和判断。
出纳需要通过财务分析，及时发现并解决财务问题。
2. 会计知识，出纳需要具备一定的会计知识，包括会计凭证的填制、会计核算等。
出纳需要通过会计知识，确保企业的财务记录准确无误。
3. 熟练操作财务软件，出纳需要熟练操作各种财务软件，包括财务管理软件、会计软件等。
出纳需要通过财务软件对企业的财务状况进行监控和分析。
4. 细心和耐心，出纳的工作需要细心和耐心，需要认真对待每一项财务工作，确保工作的准确性和及时性。
出纳工作分析范文
出纳工作分析范文出纳是企业中负责核算与管理财务收支的重要岗位之一、他们承担着负责日常现金收付、账务核对、报账及报税等职责。
下面将从以下几个方面对出纳工作进行分析。
一、现金流管理出纳主要负责企业现金流的收支管理工作。
他们根据企业的财务预算，合理安排公司资金流向，并及时进行资金的调度和分配。
在日常工作中，出纳需要记录和控制公司的现金流动情况，包括现金收入和支出的记录、审批以及核对，确保账目的准确性和及时反映公司现金情况，以便公司高层能够及时做出决策。
现金流管理是企业最重要的一环，也是出纳工作中最核心和基本的工作内容。
只有通过合理的资金管理，企业才能保持良好的经营状况。
二、银行账务管理银行账务管理是出纳工作的重要组成部分，对于企业的资金流动和风险控制具有重要作用。
三、会计核算和报税出纳还需要进行会计核算和报税工作。
他们需要准确计算、记录和核对企业的收入和支出，并根据相关法规和政策，报税和申报相关财务信息。
出纳需要具备一定的会计知识和税法知识，能够熟练运用财务软件和税务软件进行核算和报税工作。
会计核算和报税是企业财务管理的重要环节，也是出纳工作中不可或缺的内容。
四、风险管理出纳需要关注和管理与财务相关的各种风险。
他们需要建立和完善公司的财务风险管理制度，确保财务活动的合法性和规范性。
在日常工作中，出纳需要定期进行财务风险分析和评估，并提出相应的风险防范措施。
出纳还需要加强与内外部审计人员的合作，配合完成财务审计工作。
风险管理是企业财务管理中的重要一环，对于保障企业的稳定和发展具有重要作用。
综上所述，出纳工作是企业财务管理中不可或缺的重要环节。
他们负责管理企业的现金流、银行账务、会计核算和报税等工作，同时需要关注和管理与财务相关的各种风险。
出纳需要具备一定的会计知识和税法知识，良好的沟通和协调能力，以及细致耐心和准确的工作态度。
出纳的工作影响着企业的经营状况和发展前景，是企业不可或缺的财务管理者。
出纳论文范文
出纳论文范文在现代社会中，出纳作为企业财务管理中不可或缺的一环，其职责和作用日益受到重视。
出纳作为企业资金管理的重要角色，其工作涉及到资金的收支管理、账务处理、财务报表编制等诸多方面，对企业的财务稳健和运营效率有着直接影响。
因此，出纳的工作质量和水平对企业的财务管理具有重要意义。
首先，出纳在日常工作中需要具备严谨的工作态度和高度的责任心。
在资金管理方面，出纳需要确保企业资金的安全和合理运用，严格按照财务制度和相关法律法规进行操作，杜绝违规行为的发生。
在账务处理方面，出纳需要准确无误地记录每一笔资金的收支情况，确保账目清晰可查，为企业的财务决策提供准确的数据支持。
在财务报表编制方面，出纳需要及时准确地完成各类财务报表的编制工作，为企业的财务分析和监管提供有力的支持。
其次，出纳需要具备较强的财务专业知识和技能。
在资金管理方面，出纳需要了解企业的资金运作机制，掌握资金管理的基本原则和方法，能够科学合理地安排企业资金的使用和周转。
在账务处理方面，出纳需要熟悉财务会计的基本理论和核算方法，能够准确地进行账务处理和核算工作。
在财务报表编制方面，出纳需要熟悉财务报表的编制规范和要求，能够独立完成各类财务报表的编制工作。
此外，出纳还需要具备良好的沟通协调能力和团队合作精神。
在日常工作中，出纳需要与企业内部的财务、经营等部门进行有效的沟通和协调，及时了解企业的资金需求和运营情况，为企业的资金管理提供有力的支持。
在团队合作方面，出纳需要与企业内部的财务团队密切配合，共同完成各项财务管理工作，确保企业的财务管理工作顺利进行。
综上所述，作为企业财务管理中的重要一环，出纳在日常工作中需要具备严谨的工作态度和高度的责任心，具备较强的财务专业知识和技能，同时还需要具备良好的沟通协调能力和团队合作精神。
只有不断提升自身的综合素质和能力水平，出纳才能更好地履行自己的职责和作用，为企业的财务管理做出更大的贡献。
出纳分析报告
出纳分析报告报告详情：尊敬的领导：本人是公司的出纳，根据财务部门领导的要求，对公司财务状况进行了分析和报告，以供参考。
1.财务状况总体分析通过对公司财务报表的分析，总体来说公司的财务状况还比较稳定。
截至目前，公司总资产为xxxx万元，净资产为xxxx万元，利润为xxxx万元。
其中，公司的经营收入主要来自于销售业务和其他业务，实现了xxxx万元的收入。
毛利润为xxxx万元，毛利率为xx%。
总成本为xxxx万元，管理费用占总成本的比例为xx%，销售费用占总成本的比例为xx%。
需要注意的是，公司的应收账款较多，金额为xxxx万元，其中超期账款占比较大，超过3个月的已经占到了xxxx万元。
应付账款方面，公司目前也存在一定的风险，现有总金额为xxxx万元，已超过了应付账款总额的xx%。
2.现金流量分析公司的现金流量总额为xxxx万元，经营活动现金流量净额为xxxx万元，主要来源于销售业务收到的现金、其他业务收到的现金以及投资性收益。
投资活动现金流量净额为xxxx万元，主要来自于固定资产的购买和维护。
筹资活动现金流量净额为xxxx万元，主要来自于股东的投入和银行贷款。
3. 现金管理分析公司的现金管理较为松散，长期存在银行账户余额偏高的现象。
同时，现金管理人员对于应收账款的跟踪和催收工作还不够积极，导致公司超期账款较多。
在应付账款方面，公司存在对账不及时、资金占用较长等问题。
因此，建议加强对现金管理的管理，及时跟进应收账款和应付账款的情况，加强对公司银行账户的管理。
目前，公司的财务状况总体较为稳定，但也存在一些风险和不足，需要及时加以解决。
如有需要，可以与财务和管理部门进行沟通和协调。
谢谢！此致敬礼出纳：XXX日期：XXXX年X月X日。
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南通农业职业技术学院毕业论文课题名称法泰电器（江苏）股份有限公司出纳岗位分析报告所在系经济贸易与管理系专业班级会计与统计核算3091学号0971307105姓名Xxx2012年5月25日法泰电器（江苏）股份有限公司出纳岗位分析报告摘要出纳是货币资金内部控制的关键岗位，明确其职责，加强对其制衡，对于保证企业货币资金的安全完整，有着十分重要的意义。
本文通过分析法泰电器（江苏）股份有限公司出纳岗位工作流程及存在的问题，提出公司今后需要进一步健全制度、规范操作、加强监督、提高出纳员的职业道德等建议。
关键字出纳岗位职责工作流程错误原因避免差错France and Thailand electrical ( Jiangsu) Limited by Share Ltd cashier post analysis reportAbstractTeller is the internal control of Monetary Fund in the key position, make clear the functions and responsibilities, to strengthen its balance, to ensure the safety and integrity of Enterprise Monetary Fund, has very important significance. In this paper, through the analysis of France and Thailand electrical ( Jiangsu) Limited by Share Ltd cashier post job technological process and the existing problems, put forward future needs further perfect system, normative operation, strengthen supervision, improve the occupation moral advice.Keyword cashier Job responsibilities work flow Causes of error Avoid mistakes目录引言 (1)2 出纳的概述 (1)2.1 出纳的含义 (1)2.2 设置出纳岗位的原因 (1)2.3 出纳人员的含义 (2)3 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳人员的岗位职责 (2)3.1办理现金收支和银行结算业务 (2)3.2登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调节表 (3)3.3 保证现金、有价证券、空白支票、印章的安全和完整 (3)4 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳岗位的工作流程 (4)4.1现金收付 (4)5 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳工作存在的问题 (8)5.1 法泰电器（江苏）股份有限公司制度不严，无章可循 (8)5.2手续不全，疏于防范 (8)5.3一些会计人员素质不高，职业道德观不强 (8)5.4企业监督不力，管理混乱 (9)6 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳工作改革建议 (9)6.1健全制度，按章办事 (9)6.2规范操作，杜绝漏洞 (9)6.3爱岗敬业，忠于职守 (10)6.4加强监督，明主理财 (10)6.5廉洁自律，防微杜渐 (10)全文结论 (11)致谢 (12)参考文献 (13)引言出纳是现金出纳的简称。
出纳有两层含义，一是出纳工作，即现金的收进、付出与结存工作；二是出纳人员，指的是管理和经办现金收进付出与结存的专职会计工作人员。
随着社会主义市场经济的不断完善和发展，企业的生产经营自主权在不断的扩大，这就要求我们的企业在产、供、销、人、财、物等各个方面进行严格的科学的管理，正确处理好国家、集体与个人之间的利益。
尤其需要加强对财会工作的规范和管理，而目前出纳工作又是会计工作中的薄弱环节，如何做好新时期的出纳工作，对于规范会计工作，维护财经秩序及促进社会主义市场经济的健康稳定发展都具有十分重要的意义。
2 出纳的概述2.1 出纳的含义作为会计术语的出纳，通常是指出纳工作。
出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收入。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
2.2 设置出纳岗位的原因现金作为一种特殊的商品，是人们最为关心和渴求的一种财富；现金作为资本的一个组成部分，又是流动性最强、性能最活跃的一种流动资产，可以说谁得到了它，谁就得到了物质财富。
所以现金不同于其他资产，在管理和核算上需要有一种极为严密的手续，要有相互监督和制约的手段，从而保证其安全完整和不受损失，这就要求在日常工作中建立和完善现金核算和现金管理制度。
这一制度最显著的特点，就是在核算和管理中要求账钱分管：一部分财会人员（会计员）分管账目（指现金总账，或称总账中的现金科目）；一部分财会人员（出纳员）具体分管现金的收、付、存，以互相配合、互相制约，共同管理好现金的核算和管理工作。
2.3 出纳人员的含义从广义上讲，出纳既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员（收银员），收款员（收银员），从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。
他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整；他们也要填制和审核许多原始凭证；他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。
所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的；另外，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核算。
所以，也可以说，收款员（收银员）是出纳（会计）机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一部分。
出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。
狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。
3 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳人员的岗位职责3.1办理现金收支和银行结算业务出纳人员根据国家《现金管理暂行条例》的规定，办理现金的收支业务；对重大的开支项目，在我公司为大于20000元的项目；须经过单位领导或会计负责人审核后再办理付款手续。
并加盖“收讫”和“付讫”戳记。
根据国家规定，库存现金不得超过银行核定的金额，超过时应及时存入银行。
收入现金及时存入银行，不得坐支，因我公司收入现金的情况较多，所以出纳人员将现金送存银行也比较频繁。
不得以“白条”或借条抵充库存现金，更不能挪用现金。
每天定期编制收支记账凭证，财务总监会定期向出纳交代付款及收款计划，以便出纳根据财务总监的付款计划合理调配好现金及存款，为单位的正常运转提供保障。
同时应根据《中华人民共和国票据法》、《银行支付结算制度》等有关规定，办理银行结算业务。
出纳人员办理相关业务时，做到知法、懂法、守法，现金的收支符合有关规定和相关的手续，在此基础上还要保证收支、核算的及时性。
3.2登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调节表出纳人员根据已经编制的收款、付款凭证，经其他会计人员审核无误后，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，每日终了应结出余额。
银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。
因法泰开通了网上银行，所以不用去银行取回单，只需登录网上银行的界面，及时打印出回单。
这也简化了出纳的工作，减少了不必要的外出。
正常情况下每天出纳都会网上银行，以便及时打印出回单。
月终应及时编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单上余额相符。
现金账面余额应与库存现金核对，使其账实相符。
同时认真做好银行账的勾兑工作，每月编制“银行存款余额调节表”使账面余额和银行对账单的余额调节相符。
对超过一个月以上的未达账项，要及时查询，尽量解决。
月终时与费用会计将现金与银行的帐都对平。
3.3 保证现金、有价证券、空白支票、印章的安全和完整出纳人员不仅要负责登记现金日记账，而且还要负责保管现金。
我们公司的有价证券也是由出纳人员保管的。
因此出纳人员要根据公司的实际情况建立现金、有价证券登记簿，便于随时进行核对，保证其安全完整。
此外，出纳人员还要妥善保管保险柜的钥匙，在任职期间钥匙要不离身，不能交给别人保管，对于保险柜的密码严格保密。
公司的空白支票由出纳人员从开户银行购买，并将购买后的空白支票登记在支票登记簿中。
在支票使用后，应将用途及支票号除登记银行存款日记账外，还应该在支票登记簿中予以记录，以备核对。
另外，还应妥善保管印章（财务章、公章），但是印章和空白支票不能由同一人保管，在我们公司空白支票是出纳员保管，财务章是由财务总监保管，公章是由法务保管的。
付款申请在盖章时必须填写用款申请单，经财务总监及有关业务人员签字后，在盖章登记本上登记，然后经法务审核，方可盖章。
通过相互牵制，此举保证了资金的安全。
4 法泰电器（江苏）股份有限公司出纳岗位的工作流程4.1现金收付1 收现根据实际的现金（在我们公司一般由商务部经办）来收款——检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章--将收据第2联（或发票联）给交款人——凭记账联登记现金流水账——登记票据传递登记本——将红联交由应收岗位入账我们公司设有两个应收岗位，分管成套事业部和元件事业部，而收到货款后，要经相关部门确认后，再将货款对应入账。
应收账款下也分别设有11220101元件应收和11220201成套应收两个应收子科目。
2 付现（1）费用报销审核各会计岗位传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致——再一一检查申请人部门领导签字流程是否合理——检查并督促领款人签名——据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账——将记账凭证及时传主管岗复核例如：业务员出差费用的报销，需经过元件或成套事业部总监和分管区域业务的经理签名后，此用款申请单才生效。
否则一律视为无效，不予报销。
（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账——登记票据传递登记本——将支出证明单连同票据传递登记本传费用岗签收制证。
3 现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（我公司开户行是农行，离公司较近）提取现金——安全妥善保管现金、准确支付现金——及时盘点现金——下午3:30视库存现金金额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。