保荐代表人考试参考书目
保荐人考试复习资料
保荐人考试复习资料第一章金融基础知识第一节货币供求货币需求的含义货币需求是指社会各部门在既定的收入或财富范围内能够而且愿意以货币形式持有的数量。
在理解货币需求概念时我们还要注意把握以下几点：1、货币需求是一个存量的概念。
它考察的是在特定时点和空间范围内社会各部门在其拥有的全部资产中愿意以货币形式持有的数量或份额；2、货币需求是一种能力与愿望的统一。
只有同时满足两个基本条件才能形成货币需求：一是有能力获得或持有货币，二是必须愿意以货币形式保有其资产；3、现实中的货币需求包括对现金和存款货币的需求；4、货币需求的职能范畴包括执行流通手段、支付手段、贮藏手段职能的货币需求货币供给的含义货币供给是指一个国家在某一特定时点上由家庭和厂商持有的政府和银行系统以外的货币总和。
货币供给的决定因素货币供给的数量取决于政府的货币政策。
货币供给的主体是银行。
是通过中央银行创造基础货币和商业银行创造存款货币创造的.货币层次的划分按国际货币基金组织的划分口径可以把货币供给划分为：M0 (现钞)：是指流通于银行体系以外的现钞，即居民手中的现钞和企业单位的备用金，不包括商业银行的库存现金。
M1 (狭义货币)：M0加上商业银行活期存款构成。
M2 (广义货币)：由M1加上准货币构成。
准货币由银行的定期存款、储蓄存款、外币存款以及各种短期信用工具如银行承兑汇票、短期国库券等构成。
我国参照国际货币基金组织的划分口径，把货币供给层次划分如下：M0 =现金M1 =M0 +活期存款M2 = M1+城乡居民储蓄存款+定期存款+其他存款货币均衡货币均衡的实现条件：货币均衡与社会总供求平衡是一个问题的两个方面。
货币均衡其标志有两个：商品市场上的物价稳定；金融市场上的利率稳定。
货币均衡实现的两条件：健全的利率机制；发达的金融市场。
通货膨胀的含义通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供给量超过需要量，引起纸币贬值，物价水平持续上涨的经济现象。
通货膨胀的类型按照通货膨胀的程度，可分为温和的通货膨胀、恶性的通货膨胀和快步的通货膨胀。
保荐人考试科目和要求
保荐人考试是中国证券业协会为了规范证券公司的保荐业务，提高保荐人的业务水平和职业素质，保障投资者的合法权益而设立的一项考试。
保荐人考试科目主要包括《证券市场基本法律法规》、《上市公司信息披露》、《公司治理与内部控制》和《投资银行业务》四门。
其中，《证券市场基本法律法规》主要考察考生对证券市场的基本法律法规的理解和应用能力；《上市公司信息披露》主要考察考生对上市公司信息披露的规定和要求的理解和应用能力；《公司治理与内部控制》主要考察考生对公司治理和内部控制的理论和实践的理解和应用能力；《投资银行业务》主要考察考生对投资银行业务的知识和技能的理解和应用能力。
保荐人考试的要求主要包括以下几点：
1. 具有良好的职业道德和职业素养，遵守社会公德，尊重法律，诚实守信，公正公平。
2. 具有扎实的专业知识和技能，能够熟练掌握和应用相关的法律法规和业务知识。
3. 具有一定的工作经验，一般要求在证券公司或相关机构工作满两年以上。
4. 具有良好的身体条件和心理素质，能够适应高强度的工作压力。
总的来说，保荐人考试是一项全面考察保荐人业务能力和职业素质的考试，对于想要从事保荐业务的人员来说，具有很高的参考价值。
通过保荐人考试，不仅可以提高自己的业务水平，提升自己的职业素质，还可以为自己的职业生涯开辟更广阔的发展空间。
保荐人—金融基础
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第一节、 第一节、货币供求
存款货币创造 丙将8000元存入银行 ，同样，B银行留下 元存入银行B，同样， 银行留下 银行留下20%即1600元， 丙将 元存入银行 即 元 其余6400元贷给客户丁 其余 元贷给客户丁 B银行资产负债表 银行资产负债表
资产 库存 贷款 1600元 元 6400元 元 负债 存款 8000元 元
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第一节、 第一节、货币供求
存款货币创造的限制
现金漏损率 超额存款准备金率 定期存款准备金率
例题4：如果一段时期内， 例题 ：如果一段时期内，定期存款占存款总量的 比率增加，则以下说法正确的是( )。 比率增加，则以下说法正确的是 。
A存款货币总量将减少 存款货币总量将减少 B活期存款货币总量将减少 活期存款货币总量将减少 C存款准备金将减少 存款准备金将减少 D原始存款将减少 原始存款将减少 E派生存款将减少 派生存款将减少
资产 在中央银行的准备存款 10000元 元 负债 甲客户存款 10000元 元
假设法定准备金率为20%，则A银行可对乙贷出 ， 银行可对乙贷出8000元 假设法定准备金率为 银行可对乙贷出 元
资产 在中央银行的准备存款 10000元 元 8000元 贷款 元 负债 甲客户存款 乙客户存款 10000元 元 8000元 元
B银行的资产负债表 银行的资产负债表
资产 在中央银行的准备存款 8000元 元 负债 丙客户存款 8000元 元
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第一节、 第一节、货币供求
现代金融体制下的存款货币创造
存款派生过程
银行 A B C 存款 10000 8000 6400 50000 准备存款 2000 1600 1280 10000 贷款 8000 6400 5120 40000
保荐代表人考试《投资银行业务》辅导教材-第四章 债务融资【圣才出品】
第四章债务融资【本章知识框架】【考情分析】从近年历次考试情况来看，本章所占分值约为14～15分，一般考查单项选择题6～7题、组合型选择题10～12题。
本章内容基本上涵盖了我国现行债券市场的所有品种，涉及法规较多，更新频繁，但总体难度不大，考点相对集中。
其中，公司债券是核心要点，所占分值约为8～9分，一般考查单项选择题3～4题、组合型选择题6题，需要重点掌握。
企业债券则主要集中考查专项债券，2015年以来发改委陆续出台的新政策较多，要注意法规间条款交叉重叠而又部分失效的情形，需要归纳总结记忆。
此外，非金融企业债务融资工具、资产证券化也是新近考查的热点。
而政府债券和金融债券的考点较为固定、集中，政府债券主要考核地方政府一般债券与专项债券的异同，金融债券则主要考核证券公司次级债和证券公司短期融资券。
本章债券品种较多，需要比较记忆各债券之间的异同点，防止混淆。
【本章核心法规】1．《公司债券发行与交易管理办法》（2015年1月15日，证监会令第113号）2．《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》（2015年4月23日发布）3．《地方政府一般债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕64号）4．《地方政府专项债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕83号）5．《证券公司次级债管理规定》（2017年修订）6．《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（证监会公告〔2014〕49号）7．《资产证券化业务基础资产负面清单指引》（中基协函〔2014〕459号）第一节政府债券【大纲要求】掌握我国国债的发行方式；熟悉记账式国债和凭证式国债的承销程序；掌握财政部代理发行地方政府债券和地方政府自行发债的异同。
【要点详解】一、我国国债的发行方式（掌握）目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。
本部分基本不考，具体略。
二、记账式国债和凭证式国债的承销程序（熟悉）1．记账式国债的承销程序（1）招标发行记账式国债是一种无纸化国债，主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。
考试大纲：《保荐代表人胜任能力》前四章内容
考试大纲：《保荐代表人胜任能力》前四章内容考试大纲：《保荐代表人胜任能力》前四章内容以下是店铺整理的考试大纲：《保荐代表人胜任能力》前四章内容，希望对大家有所帮助第一章保荐业务监管第一节资格管理掌握保荐机构和保荐代表人注册、变更登记的条件和程序;掌握维持保荐机构和保荐代表人资格的条件。
第二节主要职责熟悉证券发行上市保荐制度的主要内容;掌握保荐机构和保荐代表人在尽职推荐期间应履行的职责;掌握保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责。
第三节工作规程掌握保荐机构开展保荐工作需要建立的相关制度体系;熟悉开展保荐工作涉及的关联保荐、保荐机构更换、保荐代表人推荐及更换要求;掌握持续督导保荐工作的基本要求、应关注事项、应发表的独立意见、现场核查工作具体要求;熟悉与保荐义务有关文件的签字要求及保密义务。
掌握保荐机构和保荐代表人承担保荐责任时的权利;熟悉保荐业务协调工作的具体要求。
第四节执业规范掌握保荐工作过程中相关方的法律责任;掌握违反保荐制度的法律后果、监管措施及法律责任。
第二章财务分析第一节会计一、基础会计理论及财务报告掌握会计核算基本假设、会计基础及会计信息的质量要求;掌握资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等会计要素的确认与计量原则。
掌握财务报表的主要构成及基本内容;掌握间接法调整计算经营活动现金流量。
掌握财务报告附注的有关披露要求;掌握分部报告的内容和披露要求;掌握稀释每股收益的基本计算原则;熟悉各种情况下对稀释每股收益的影响;熟悉非经常性损益的定义。
二、会计要素的确认和计量熟悉金融资产的定义和分类;熟悉金融资产减值损失的确认和计量;熟悉金融资产转移的确认和计量;熟悉存货的确认和计量。
掌握长期股权投资的确认和计量;掌握长期股权投资减值的判断标准及会计处理;熟悉共同经营的会计处理;熟悉在其他权益主体中的披露。
掌握固定资产的确认和计量;熟悉固定资产减值的判断标准;熟悉固定资产处置的会计处理。
掌握无形资产确认条件、主要类别及初始计量;掌握研究阶段和开发阶段的划分及计量;熟悉无形资产的确认及会计处理。
保荐代表人考试大纲 第二章 金融基础知识
第二章金融基础知识第一节货币供求掌握货币需求和货币需求量的概念，熟悉货币需求量的决定机制及相关理论。
掌握货币供给和货币供应量的概念，我国的货币层次划分，货币均衡的概念，货币失衡的两种状况，通货膨胀的定义。
熟悉通货膨胀的类型和原因，消费价格指数的概念和构成，通货紧缩的概念，当前全球通货膨胀情况。
掌握存款乘数、货币乘数、原始存款、派生存款、基础货币的基本含义。
熟悉存款货币创造的过程。
第二节金融机构掌握我国金融机构的种类，中央银行的类型和职能。
熟悉中国人民银行、国家外汇管理局、中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的历史沿革、主要职责和组织机构特点。
掌握中央银行的资产负债业务，基础货币的概念和运用，中央银行体制下货币创造的机制。
掌握我国商业银行的性质、特征、构成类型和组织机构。
掌握我国政策性银行、保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、邮政储蓄机构和信用合作组织等金融机构的概念、特征、分类和业务范围。
掌握境内外资金融机构的审批条件、市场准入，熟悉境外中资金融机构的发展与监管。
熟悉商业银行设立基金管理公司的规定。
第三节金融市场与金融业务掌握商业银行资产、负债和资本的构成，银行账户、票据、银行卡的概念、分类，资金结算的方式，我国商业银行主要贷款分类、期限及利率，按风险程度对贷款进行的分类。
熟悉商业银行的成本管理，中间业务和表外业务的概念、分类及风险，商业银行派生存款创造功能。
掌握保险、保险市场的概念和分类。
熟悉保险产品、保险合同和保险费的概念、分类和特点。
熟悉保险资产管理公司的相关规定。
掌握保险机构投资者的股票投资和企业债券投资的相关规定。
熟悉信托投资公司的主要业务（含证券业务）和有关法律法规。
掌握同业拆借市场的概念、特点和类型。
熟悉我国同业拆借市场的历史沿革、特点、类型和作用，全国银行间同业拆借市场的特点，银行间拆借利率的作用、形成机制和特点。
熟悉项目融资的概念，资产证券化的概念、特点与作用。
保荐人考试券商中的贵族职位
保荐人考试--券商中的“贵族职位”券商中的“贵族职位”：千名保荐人年薪酬直逼20亿作为证券从业人员中的“金字塔尖”，注册保荐代表人（下称“保荐人”）的收入动辄上百万，因素就在于保荐人作为券商开展投行业务必备条件的同时，其数量又十分稀少。
根据业内人士的估算，2023年，证券行业千余名保荐人的薪酬总额接近20亿元，而中国证券业协会公布的券商赚钱数据显示，由于2023年9月以来IPO暂停，当年全行业证券承销业务净收入仅为77亿元，其中保荐业务利润也许不到40亿元，意味着2023年券商有一半的保荐收入用来支付保荐人的薪酬。
高薪成本加上诸多管理问题，使保荐人成为券商的一种“另类”的承担。
20亿元“圈养”千人中国证监会最新资料显示，截至2023年3月24日，具有保荐资格的机构共68家，已有近2300人通过保荐代表人胜任能力考试，其中完毕注册的保荐代表人共1175人。
这千余人都是重金受聘于各家保荐机构，薪酬相称可观。
“即使最近薪酬水平有一定下调，但目前平均一个保荐人的年薪都还能接近150万。
”多位资深保荐人对本报表达，自从去年9月IPO暂停以来，一些券商减少了给保荐人的津贴，但总体上薪酬仍然维持在一个较高的水平。
业内人士介绍，目前保荐代表人的收入由年薪、签字费和转会费三部分组成。
其中年薪最少在100万至150万之间，高者甚至接近200万；签字费是指在每一个保荐项目上署名的费用，一般是70万至80万；转会费是保荐人在“跳槽”到另一家保荐机构时，下家支付给保荐人的费用，通常都高达200万。
由于2023年推行的证券发行上市保荐制度规定每一个上市项目都必须有两个保荐人签字，签字费也就随之产生。
而转会费如此之高，则是由于成为一家保荐机构必须具有四个以上的保荐人，同时每一个保荐人一年只能签一个保荐项目，因此保荐机构要做更多的投行项目，只能储备更多的保荐人。
在保荐人数量有限的情况下，也自然形成了重金“挖人”的局面。
因此，大体匡算可知，券商支付给1175名保荐人的总体薪酬和各种隐性成本很也许接近20亿元。
保荐代表人考试参考书目
2 、《领导干部金融知识读本》，戴相龙主编；
3 、《证券发行上市审核工作手册》（2010年）, 中国证券监督管理委员会编；
4 、证券业从业资格考试统编教材（2012年）：《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券交易》、《证券投资基金》；
5 、2013年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》、《财务成本管理》、《税法》、《审计》；
6、面向21世纪经济、管理类核心课程教材：《货币Байду номын сангаас行学》，黄达主编，中国人民大学出版社；
7、《国际金融》，钱荣堃、陈平、马君潞主编，南开大学出版社；
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一、参考书目
1 、《证券知识读本》（2006年修订），周正庆主编；
2 、《领导干部金融知识读本》，戴相龙主编；
3 、《证券发行上市审核工作手册》（2008年修订）, 中国证券监督管理委员会编；
4 、证券业从业资格考试统编教材（2009年）：《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券交易》、《证券投资基金》；
5 、2009年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》、《财务成本管理》、《税法》、《审计》；
6、面向21世纪经济、管理类核心课程教材：《货币银行学》，黄达主编，中国人民大学出版社；
7、《国际金融》，钱荣堃、陈平、马君潞主编，南开大学出版社；
二、相关法律法规
中华人民共和国公司法
中华人民共和国证券法
中华人民共和国行政许可法
中华人民共和国合同法
中华人民共和国物权法
中华人民共和国担保法
中华人民共和国证券投资基金法
中华人民共和国信托法
中华人民共和国合伙企业法
中华人民共和国票据法
中华人民共和国合资经营企业法
中华人民共和国合作经营企业法
中华人民共和国外资企业法
中华人民共和国商标法
中华人民共和国专利法
中华人民共和国商业银行法
中华人民共和国反垄断法
中华人民共和国企业破产法
中华人民共和国刑法（第二编第三章）
中华人民共和国会计法
中华人民共和国审计法
中华人民共和国企业所得税法
中华人民共和国土地管理法
中华人民共和国环境保护法
中华人民共和国矿产资源法
中华人民共和国民事诉讼法
最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（法释［2003］2号）
最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定（法释［2003］1号）
三、截至2009年11月前中国证监会、证券交易所出台并持续有效的与保荐承销业务相关的所有规章和规范性文件
四、新《企业会计准则》、《中国注册会计师执业准则》、《中国资产评估准则》
五、财政部关于会计准则及具体会计处理事项的相关通知。