关于企业如何规避外汇汇率波动风险的几点建议
浅析跨国公司如何规避和控制外汇风险
浅析跨国公司如何规避和控制外汇风险外汇风险是指由于汇率波动而导致的资金流动和交易结果不确定性的风险。
跨国公司由于业务涉及多个国家和货币，必然会面临外汇风险。
如果不加以规避和控制，外汇风险可能会给企业带来财务损失。
因此，跨国公司需要采取有效的措施来规避和控制外汇风险。
首先，跨国公司可以利用外汇合约进行风险对冲。
外汇合约是一种金融工具，可以锁定未来的汇率，从而规避汇率波动对企业业务的影响。
跨国公司可以根据自身的需求和风险承受能力选择合适的外汇合约，例如远期合约、期权合约等。
通过使用外汇合约，企业可以在未来的交易中锁定汇率，减少外汇风险。
其次，跨国公司可以采取地区多元化和货币多元化的策略来分散外汇风险。
地区多元化意味着在不同的地区开展业务，通过分散业务地域来降低外汇风险。
货币多元化则意味着在不同的货币中进行融资和投资，从而减少对其中一特定货币的依赖性。
通过地区多元化和货币多元化的策略，企业可以降低因单一市场或单一货币的汇率波动而导致的外汇风险。
再次，跨国公司可以利用外汇期权进行风险对冲。
外汇期权是一种金融衍生产品，可以给予持有人在未来的一些时间内以一些特定价格和汇率买卖外汇的权利。
跨国公司可以购买外汇看涨期权或看跌期权来锁定未来的汇率，减少外汇风险。
外汇期权与外汇合约相比，具有更大的灵活性，可以根据市场情况进行调整，更好地适应企业的需求。
此外，跨国公司还可以采取货币套利和汇率差异化经营的策略来规避和控制外汇风险。
货币套利是指通过不同国家货币的利率差异和汇率变动来进行利益的套利操作。
跨国公司可以利用不同国家的货币利率差异进行融资和投资，从而获得更高的利润。
汇率差异化经营是指根据汇率波动的方向和程度，灵活地选择对不同国家和货币的业务活动。
通过货币套利和汇率差异化经营，企业可以利用外汇市场的波动来降低外汇风险，并获得额外的收益。
总之，跨国公司面临外汇风险是不可避免的，但通过有效的规避和控制措施，可以降低外汇风险对企业业务和财务的影响。
防范汇率风险的总结汇报
防范汇率风险的总结汇报防范汇率风险的总结汇报汇率风险是国际贸易和投资中一个重要的挑战。
汇率波动可能导致企业面临损失，因此，了解和防范汇率风险对企业的健康发展至关重要。
在本次总结汇报中，我将介绍防范汇率风险的重要性，并提出一些有效的防范策略。
首先，防范汇率风险的重要性不可忽视。
汇率波动可能导致企业在购买或出售外国货币时蒙受损失。
企业在进行国际贸易时，通常需要与其他国家或地区进行货币兑换，如果汇率波动剧烈，企业可能因为汇率损失而面临巨大的风险。
因此，及时采取措施来防范汇率风险对企业至关重要。
其次，为了有效地防范汇率风险，企业可以采取以下策略：1. 理解和分析汇率风险：企业应该了解并评估自身所面临的汇率风险。
这包括了解企业与其他国家或地区的贸易和投资情况，并分析汇率波动的因素以及对企业的影响。
只有清楚地了解汇率风险，企业才能更好地制定防范措施。
2. 货币多样化：企业可以通过多样化其资产和负债的货币类型来减少汇率风险。
通过拥有多种货币，企业可以在汇率波动时减少损失。
这可以通过在不同国家或地区进行投资，或者使用货币互换工具来实现。
3. 使用外汇衍生品：外汇衍生品是一种金融工具，可以用于管理汇率风险。
企业可以使用外汇期货合约、远期外汇合约、货币掉期和外汇期权等工具来锁定未来的汇率水平。
这样，无论汇率如何变动，企业都可以保证其交易或投资的稳定性。
4. 转移汇率风险：企业可以通过与其他相关方进行谈判，将汇率风险转移给他们。
例如，企业可以与供应商或买家协商使用固定汇率进行交易，从而减少自身的汇率风险。
5. 持续监测和风险管理：企业应该密切监测汇率波动，并及时制定相应的风险管理策略。
这包括了解市场状况、政治和经济因素，并根据需要调整防范措施。
在总结汇报中，我们指出了防范汇率风险的重要性，并提出了一些有效的防范策略。
尽管汇率风险是不可避免的，但通过深入了解和有效管理汇率风险，企业可以减少损失并提高自身在国际贸易和投资中的竞争力。
汇率波动企业如何避险
汇率波动企业如何避险随着经济全球化的压力以及金融市场的不断变动，企业面临着汇率波动的风险。
汇率波动可能导致企业的收入、成本以及利润受到影响，尤其是那些从事国际贸易的企业。
为了避免汇率波动对企业的影响，企业需要制定有效的汇率管理策略，采取适当的避险措施来降低风险。
一、了解汇率波动带来的风险在汇率波动的情况下，企业可能面临的风险包括：1.成本增加：汇率波动可能导致企业的成本增加。
例如，如果企业需要从国外采购原材料或生产设备，当汇率变动时，其成本可能会因汇率变动而增加。
2.销售量下降：汇率波动可能导致企业的销售量下降。
例如，如果企业在国内销售产品时采用的是国际售价，那么当本币升值时，产品价格就会上涨，导致销售量下降。
3.收入下降：企业在国外销售产品或服务带来的收入可能会因本币汇率变化而出现波动。
当本币升值时，企业在境外销售的产品或服务的本币收入就会下降。
4.竞争力降低：汇率波动可能会导致企业的竞争力降低，从而影响企业的市场份额、品牌知名度以及业务增长。
二、有效的汇率管理策略1.积极关注国际汇率市场：企业应该时刻关注国际汇率市场，了解汇率变动对企业的影响。
2.制定汇率风险管理政策：企业可以制定汇率风险管理政策，明确汇率风险的管理措施和责任，确保企业在汇率波动时采取适当的行动。
3.引入汇率风险评估：企业可以引入汇率风险评估模型来评估企业在不同汇率情况下面临的风险，制定合适的避险方案和措施。
4.合理规划资金结构：企业可以通过合理规划资金结构，减少对外借款，避免负债变动带来的风险。
三、常用的汇率避险工具1.外汇期权：外汇期权是一种买方支付一定金额的保费，以获得在指定期限内买卖某种外汇的权利但不是义务，受到一定的限制和约束。
2.远期外汇合同：远期外汇合同是一种公司与外汇交易对手方签订的合同，以固定未来的外汇汇率来进行交易。
3.货币互换：货币互换是一种交换不同货币的交易，并据此产生利息。
此类交易常用于固定收益和外汇风险调整等领域。
企业如何规避外汇风险
企业如何规避外汇风险提要中国加入WTO后,企业国际化趋势日益明显,如何规避外汇风险已成为企业要面对和必须处理的头等大事,因此研究我国企业外汇风险防范问题具有十分重要的理论意义和实践价值。
自2005年7月汇率改革以来,人民币已经持续累计升值达21.21%,对我国进出口造成了严重影响。
在目前人民币升值的背景下,我国企业应从自身出发,采取措施防范汇率风险。
关键词:人民币汇率机制;规避外汇风险中图分类号:F83文献标识码:A随着经济国际化和市场国际化的加强,尤其在我国加入WTO后,许多企业的经济国际化趋势及外币性日趋明显,根据中国人民银行2005年7月21日的人民币汇改公告,新汇制是以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
自汇率改革以来,人民币对国际贸易交易的主要货币美元的基准价(交易中间价)已从2005年7月的827.65元,升值到2009年11月的682.81元,人民币已经持续累计升值达21.21%,对我国进出口造成了严重影响。
外汇风险由于其变化快、情况复杂、波动幅度大已经实实在在地摆在我们的面前,而企业如何规避外汇风险已成为企业要面对和必须处理的头等大事,如果不加以重视并采取有效措施,企业将面临巨大的损失、甚至由于无力偿还债务而破产。
举一个几年前的实例,1986年原武汉中德啤酒公司向国外金融机构贷款5,444万德国马克。
按当时汇率,贷款折合为人民币是4,246万元。
到1994年还款时,德国马克已大幅升值,原中德啤酒公司需用4亿元人民币,才能连本带息清偿曾经贷下的5,444万德国马克。
8年间负债扩大10倍,企业无力清偿而破产。
借了4,000万要还4亿元,这个教训应该给我们的企业足够的警惕。
因此,研究我国企业外汇风险防范问题具有十分重要的理论意义和实践价值。
有的企业不重视外汇风险,有的企业虽然重视也由于专业知识的缺乏而束手无策。
现阶段,我国的资本市场还不够成熟,虽说各大银行相继推出了许多创新型的金融外汇避险工具,但与西方发达国家相比,金融衍生工具仍然较少,加上很多套期保值的工具在我国基层金融机构还没有全面开办,可供企业选择的金融衍生避险工具的种类仍然偏少,而且定价不合理,导致避险成本过高。
进出口企业如何规避汇率风险
进出口企业如何规避汇率风险今年上半年，人民币升值再次成为国际经济和社会舆论的焦点。
由于人民币升值可能直接侵蚀出口业务利润，如何积极采取对策、应对及防范随之而来的贸易性汇率风险，已成为进出口企业的当务之急。
从2005年7月我国汇率政策改革开始，人民币汇率形成的机制愈加灵活。
受近年全球经济波动影响，人民币对美元、欧元等世界主要货币汇率变动也更加难以预料，无形之中，加大了我国进出口企业的贸易性汇率风险。
今年上半年，人民币升值再次成为国际经济和社会舆论的焦点。
由于人民币升值可能直接侵蚀出口业务利润，如何积极采取对策、应对及防范随之而来的贸易性汇率风险，已成为进出口企业的当务之急。
根据对市场调查结果的分析，自2005年人民币汇率形成机制调整以来，国内进出口企业，对汇率风险的认识也在逐步深入、提高：从不理解到积极适应，由被动承受风险到主动防范，部分进出口企业在规避贸易性汇率风险方面，已经积累了一定的经验。
其中，企业规避贸易性汇率风险的方式多种多样，总的来讲分为两类，第一种方法是不利用金融衍生工具的自然避险法，譬如采取对己方更有利的币种和结算方式；通过压低采购价格、提高出口报价向供货商或客户转嫁或共同分担汇兑损失风险；在合同中加列汇率条款；第二种是利用银行等金融机构提供的金融工具，为自身提高控制汇率风险能力。
如上所述，第一种方式，主要是利用合同取得保护条款。
这种方法虽然可行，但是难免会降低企业竞争优势、增加企业固有成本，相比之下，利用金融工具的第二种方法，更值得推荐，可以为企业建立汇率风险控制体系，更有效的规避贸易性汇率风险，以保持企业竞争优势。
规避贸易性汇率风险的主要金融工具，有远期结售汇、远期合同套期保值、货币期货套期保值、货币期权套期保值、货币掉期(互换)等等。
一、远期结售汇远期结售汇是指进出口企业与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
外贸企业如何防范外汇风险
外贸企业如何防范外汇风险在越来越紧密的全球化市场中，外贸企业面临的不仅是市场竞争，还涉及到外汇风险问题。
外汇风险是指因汇率波动所导致的企业业务及资产的价值变动，一旦汇率波动超过公司的承受范围，就有可能给企业带来较大的风险。
因此，如何防范外汇风险成为外贸企业管理的重要问题之一。
1. 活用外汇期权外汇期权是一种用于对冲外汇风险的金融工具，它是指外汇买卖双方签订的一份合约，根据合约规定的条件，买方有权但不必购买某种货币（即欧元、美元等）而卖方有义务按合约规定的汇价将该货币卖给买方。
外汇期权的主要作用是保障企业在未来某个特定时间内不会因为汇率波动而造成损失。
2. 采用外汇远期合约外汇远期合约是指买卖双方在签订合约时确定了一个未来的汇率和交易日期。
这种方式适用于企业在未来需要支付或收取外币的情况。
企业可以根据已经签订的外汇远期合约以固定的汇率和特定的时间完成外汇交易，消除外汇汇率波动的不确定性。
一般来说，外汇远期合约适用于规模较大的企业及长期外汇交易。
3. 实施差额套利差额套利是指在捕捉汇率波动中通过比较两种货币的价格差异来获取利润的一种方式。
差额套利可以采用两种方式：交叉汇率与套利机会。
在交叉汇率中，企业通过某两个货币交叉汇率中存在的错误定价来进行交易；在套利机会中，企业利用不同交易场所的价格不一致来进行套利。
这种方法需要企业具备丰富的市场经验和深入的市场了解，若掌握不好，也会导致更大的损失。
4. 控制外汇风险除了上述三种方法外，企业还应该通过控制外汇风险来防范外汇风险。
企业可以通过以下方式来控制外汇风险：（1）建立外汇风险管理制度；（2）制定外汇交易策略，采取适当的交易方式；（3）对市场进行适当的研究和分析；（4）加强对外债的管理。
5. 意识到外汇风险的必要性企业应该意识到外汇风险是外贸企业发展过程中不可避免的问题，因此在企业各级管理层及经营人员中推广外汇风险管理以及加强对外汇风险的认识和理解是非常必要的。
防范外汇风险的措施
防范外汇风险的措施
外汇风险是企业在跨国经营中不可避免的风险之一、由于汇率的波动，企业在国际贸易中可能面临汇率损失，导致利润下降甚至出现亏损。
为了
防范外汇风险，企业可以采取以下几个措施：
1.建立有效的汇率风险管理体系：企业应该建立一个完善的汇率风险
管理体系，包括明确的汇率风险政策、责任分工和操作流程。
此外，企业
还应该制定汇率风险监控指标，及时识别和评估汇率风险。
2.使用金融工具进行汇率风险对冲：企业可以通过使用金融工具来对
冲汇率风险。
一种常见的金融工具是远期外汇合约，企业可以通过购买或
销售远期外汇合约来锁定未来的汇率，降低汇率风险。
3.多元化供应链和销售市场：企业可以通过多元化供应链和销售市场
来降低汇率风险。
多元化供应链意味着企业从多个国家购买原材料，减少
对一些国家货币的依赖性；多元化销售市场意味着企业将产品销售到多个
国家，分散汇率风险。
4.汇率风险教育和培训：企业可以加强员工对汇率风险的教育和培训，提高他们对汇率波动和汇率风险的认识。
通过了解汇率风险的影响，员工
可以更好地应对和管理汇率风险。
6.及时获取和分析汇率信息：企业应该及时获取和分析汇率相关的信息，包括国际经济形势、政治动态和市场预期等。
通过及时了解汇率的动向，企业可以更好地应对汇率波动和风险。
7.正确选择外汇市场参与者：企业在进行外汇交易时应该选择可靠的
外汇市场参与者，如有牌照的银行或经纪人。
这些参与者应该提供透明的
报价和交易机制，确保交易的公平性和安全性。
跨境电商如何应对汇率波动风险
跨境电商如何应对汇率波动风险在当今全球化的商业环境中，跨境电商已成为国际贸易的重要组成部分。
然而，汇率波动如同一片隐藏在平静海面下的暗礁，时刻威胁着跨境电商企业的稳定发展。
汇率的起伏不定可能导致成本上升、利润缩水甚至交易失败，给企业带来巨大的经济损失。
因此，学会应对汇率波动风险是跨境电商企业生存和发展的关键。
汇率波动对于跨境电商的影响是多方面的。
首先，它直接影响到商品的定价。
当本国货币升值时，出口商品价格相对上升，可能导致竞争力下降；反之，本国货币贬值则可能使进口成本增加。
其次，汇率波动会影响企业的利润。
如果在交易过程中汇率发生不利变化，原本预期的利润可能会大打折扣。
再者，它还会影响企业的资金流动和财务规划。
例如，汇率的突然变动可能导致企业在外汇结算时面临资金短缺的困境。
那么，跨境电商企业应该如何应对汇率波动风险呢？第一，加强汇率风险管理意识是基础。
企业管理层和财务人员需要密切关注国际汇率市场的动态，了解汇率波动的趋势和规律。
可以通过订阅专业的财经资讯、参加汇率风险管理的培训课程等方式，提高自身的汇率风险认知水平。
同时，要将汇率风险管理纳入企业的整体战略规划中，制定相应的风险应对策略。
第二，灵活运用外汇套期保值工具是一种有效的手段。
例如，远期外汇合约可以帮助企业锁定未来某一特定时间的汇率，从而避免汇率波动带来的不确定性。
货币掉期则可以在不同货币之间进行资金的调换，以降低汇率风险。
期权交易则为企业提供了在未来某个时间按照约定汇率进行交易的权利，同时保留了在汇率有利变动时放弃执行合约的灵活性。
然而，在使用这些金融工具时，企业需要充分了解其风险和成本，并根据自身的风险承受能力和业务需求进行合理选择。
第三，优化供应链管理也能在一定程度上减轻汇率波动的影响。
与供应商建立长期稳定的合作关系，通过谈判争取更有利的采购价格和付款条件。
例如，在汇率相对有利时，提前采购一定量的原材料或商品，以降低未来汇率波动带来的成本上升风险。
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2013年1月下 总第281期关于企业如何规避外汇汇率波动风险的几点建议优尔金属制品（苏州）有限公司 何静洁从2005年7月21日起，中国人民银行宣布我国汇率开始实行一篮子货币制度，不再仅仅将眼光放在美元上，而是开始实行以市场供求为基础的浮动汇率制度。
此后，人民币兑美元的汇率从1:8.11攀升到了今天的1:6.3，涨幅已超过20%。
汇率的变动给中国的经济带来了巨大的影响，也给出口型企业带来了巨大的挑战。
致使“人民币陡涨 中小型出口企业利润缩水”“人民币汇率再走高 出口型企业压力加重”等现象频频出现，这使得涉外或出口型企业面临巨大的挑战。
本文从实务的角度出发，提出几点值得借鉴的规避外汇风险的建议，从而增强企业的抗外汇风险能力。
一、培养外汇风险意识，进行整体战略规划面对着人民币不断升值、外汇风险不断增大的现状，企业必须有足够的外汇风险意识，能够准确、及时的识别企业所面临或将要面临的外汇风险，通过企业战略规划的调整与制定，全局性的防范或降低外汇风险的消极影响。
1、进出口相抵。
如果企业兼有出口与进口两种业务，那么就可以将出口收汇的缩水通过进口付汇实际金额的减少进行补偿，从而降低由于外汇汇率波动给企业带来的风险。
比如贸易公司可以在从事出口的同时寻求一些进口业务的机会；而制造型企业可以在采购材料的同时考虑国外采购给企业带来的汇差利益，以做出适合公司实际情况的采购决策。
2、国际分散化的经营和投融资。
对于跨国企业，还应当从整体利益的角度出发，合理安排各地区的经营方式和结构，避免外汇的多次结付，以达到减少结付成本，降低汇差风险的效果。
特别是在投融资的时候，可以通过了解不同币种的融资成本及持有成本，选用相对较低的成本，并与企业交易币种一致的外汇进行投融资的方式防范和应对外汇风险。
二、合理掌控外汇收支时间，抓住结售汇良好时机1、有针对性地对外汇受险金额进行调整。
在跨国公司中，如果关联公司之间有较多的资金流动现象，比如股息红利的转移、融资款的归还等，那么企业可以通过提前或延缓支付的方式来调整外汇受险金额: 当预测到某种外币有升值趋势时，可以加速付款或推迟收款；相反，有贬值的趋势时，可以延缓付款后加速收款。
2、自2012年4月16日起，银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价的浮动幅度越来越大，已经由千分之五增大到百分之一。
市场汇率日波幅的扩大意味着在同一天不同时点结售汇，价差也或可高达100~200点，而诸如欧元、英镑、日元和港元等外币则波幅更宽，可以到达当日中间价的上下3%范围，个别币种如兑卢布和马来西亚林吉特则在当日中间价的上下5%范围内浮动。
假设一笔10万欧元的交易，当日的汇兑可以高达4万人民币，因此，找准当日结售汇的时机也是企业规避风险的一个重要方面。
实际业务当中，企业可以就这点跟银行签订优惠的结售汇点数，以帮助企业节约成本。
三、选用合适的结算币种，推进人民币贸易结算进程对于一笔外汇交易来说，采用欧元、美元或人民币等何种币种进行结算，将直接影响交易成本及收入。
从历史数据来看，05年的7月到08年的4月，美元从原来固定的8、2迅速下降至6、8，而在此期间，欧元的汇率一直是保持强势的状态，并一度超过1:10；08年以后，欧元从最高11 迅速下降至8附近，相比欧元，这段期间的美元的下降就显得平缓得多。
如果是与欧洲的企业进行贸易来往，那么在交易币种欧元和美元的取舍中，显然是很有讲究的。
正如当下的情况，美元对人民币下降已经是长期的趋势，而欧元跌宕起伏，前景仍不明朗。
如果说因为人民币的非国际流通性让我们不得不采用外币来进行交易的话，那么公告〔2009〕第10号《跨境贸易人民币结算试点管理办法》无疑为人民币的未来开拓了一条康庄大道。
随着采用人民币结算的贸易越来越多、人民币区域化步伐越来越快，人民币越来越被广泛应用到边境贸易中。
中国先后与印尼、韩国、香港特区、马来西亚、阿根廷、白俄罗斯等国家分别进行了货币互换协议的签署，与多个周边邻国进行了自由选择贸易结算货币协议的签署，同时还与更多贸易往来国使用人民币进行国际结算，这有力的促进人民币计价结算在贸易中的使用，人民币国际化正在被逐渐地正式提上议程。
人民币结算能帮助企业锁定交易费用，转移外汇汇率波动风险。
在人民币跨境交易的试点初期，有统计说明人民币结算可以帮企业节约2%-3%的成本，不光是来自于交易成本，还有产生于不同币种之间的多次结算汇差中的成本。
随着人民币国际化进程的加快，目前企业在实务操作中也变得越来越方便。
与交易方订立以人民币为结算货币的合同，使用人民币进行报关时，提交以人民币为结算货币的报关单到税务局正常退税，跟使用其他的货币交易具有同等效果。
所以企业要及时了解有关改革和政策的动向，在政策允许的范围内考虑使用人民币，推进人民币贸易结算进程。
四、熟悉各项金融业务，合理利用金融衍生产品1、办理押汇和贴现业务，将应收的外汇货款转变为现汇入账，将外汇风险转嫁给银行。
银行押汇业务。
押汇是出口企业以出口商品装运单据为抵押，向银行借入货款的一种融资业务;银行贴现业务。
贴现是指企业将未到期的票据向银行融通资金，银行扣取自贴现日至到期日的利息后，以票面余额付给企业。
远期信用证及未到期跟单汇也可到外汇银行申请贴现，已支付贴现息为代价，提前取得货款。
实务操作当中，银行大多把押汇和贴现业务合并为一类业务操作，在办理过程中，企业应当先通过银行的信用等级评估，取得较高的信用等级有利于企业获得优惠的贴现率或贷款利率。
2、合理利用出口信用保险项下的融资业务。
企业在面对银行信用等级评估不通过或者时间太紧张的情况时，短期或中长期出口信用保险项下贸易融资是另一种值得考虑的方法。
以企dio：10.3969/j.issn.1004-8146.2013.1.009（下转第18页）2013年1月下 总第281期（上接第16页）（责任编辑：何 蓉）（责任编辑：韩 梅）业的出口业务为标的办理的短期或中长期的出口信用保险是中国出口信用保险公司的主要业务，银行对已取得保险公司核准其保险额度的出口商，仅需其提供报关关单，提单，合同，发票等常规单据，即可办理该业务项下的融资，这是一种"贷外汇、还外汇"产品，这样的组合业务不仅仅能帮助企业转移收汇风险，提升信用等级，拓宽信用调查和风险鉴别渠道，更可为出口商提供融资便利，而且还可以节省企业一定利息支出，使企业达到规避汇率浮动风险的目的。
3、人民币远期外汇交易、远期外汇买卖。
通常称为期汇交易或远期结售汇，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。
实际操作中，企业要遵循以即期交易为基础的原则，选择合适的交割时间，尽量定义一个合理的交割区间，以保持一定的灵活性，通常来说，时间跨度越大的期汇交易，银行收取的押金也越高，汇差也会越有利于银行。
所以选择适合企业自身的交割时间和金额是很重要的，这也需要企业能准确的预计未来一段时间的资金收支情况，这样才能避免不必要的损失。
4、外汇期权。
外汇期权也是外汇套期保值的另一种方法，与外汇远期买卖在买卖双方权利、交易内容以及保证金等等方面均存在区别，最大的不同是远期合同届时必须按约定的汇率履约，而期权合同则可以根据市场汇率变动作选择，即可以履约，也可以不履约，最多是期权费的损失。
去年4月1日，国家外汇管理局正式批准中国外汇交易中心在银行间的外汇市场组织开展人民币对外汇期权交易，11月份，进一步推出了人民币对外汇期权组合业务。
目前，中国银行、建设银行等部分银行已开展该业务。
进出口企业在进行外汇期权交易时需要遵循的原则是：实际的进口业务由于存在未来上涨的付汇风险应买入看涨期权；而出口业务则相反，为了避免未来收汇汇率下降的风险，应买入看跌期权。
五、结束语除了以上分析的四个方面的避险策略，在企业实际应对外汇风险的操作中，还有许多可行的方法。
然而，企业除了使用各种规避风险的方法，最重要的一点是深刻意识到外汇汇率波动给企业带来的实质以及潜在的风险，提高自身捕捉汇率变动的敏锐性，雇佣专业人员，同时寻求外界专业的分析和预测，帮助企业找准方向，在此基础上使用适合企业本身的避险工具，这样才能彻底有效的将外汇风险控制在可接受的范围内。
参考文献：[1]姜昌武,卢赣平.套期保值实务[M ].中国金融出版社,2010,9[2]李康.论涉外企业汇率风险的防范[J].会计之友,2012年25期[3]陶永诚,钟杰.人民币汇率、外部需求对我国出口影响的实证分析[J].南方金融,2010,(8)费，其预算管理关乎事业单位的正常运作，不过却又不能完全按照市场规则去制定预算计划。
面对不断深化的经济政治改革，基层行政事业单位的预算管理也必须采取适当的措施，去适应内外环境的变化。
1、在财务预算编制上，要加强前瞻性，科学分解、细化经济科目。
行政事业单位在预算编制上要立足部门实际，从宏观上进行编制，加强前瞻性。
一般来说，预算编制可以按照五年一期进行大方向预算，同时划分年度预算以及季度预算，将宏观调控与细节预算相结合，充分考虑到财政支出的方方面面，做到不遗漏、不好高骛远，减少预算的盲目性。
另外，在各财务支出科目上要进行科学分解，对当前急需上马的项目给予高度的财政支持和资金保障，并将各财务预算指标纳入年度考核计划之中，设立专项预算，优先保障单位所需的运行资金。
对部门运作中容易失控的支出项目，例如会议支出、招待等，要严格分解并控制，未经批准，不得超出预算范围，尽量做到年度预算与核算相符。
2、加强预算管理体制建设，规范预算会计体系。
要加强行政事业单位的预算管理体制建设，首先必须要加强相关管理人员的重视程度，只有真正认识到预算管理在财务管控中的作用才能更好地去制定相关预算政策。
其次，要重视预算会计人才的培养，并建立一套行之有效、符合实际的预算会计制度。
规范预算资金使用行为，严格部门预算调整程序。
部门预算经批准后，必须严格执行，非经法定程序（财政部门）批准，不得随意变更和调整。
对部门因特殊情况需要进行预算调整的，必须按规定程序报请审查和批准。
不同科目间的预算资金需要调剂使用的，也必须按照规定报经财政部门审批。
进一步强化部门预算执行的责任意识和法律意识，加强对预算执行的管理和监督，增强预算的约束力，维护预算的严肃性。
大力推行问责制，对预算部门擅自违反预算方案，挪用、截留预算资金等行为必须严肃查处，对责任人要依法追究责任。
3、建立预算管理监督机制，做好预算资金的绩效评价。
在我国基层行政事业单位中需建立一套强有力的预算监管机制，从预算编制开始介入监督，并在执行中将之细化到每一个科目。
预算监督机制可以包括财务监督、审计以及相关外部社会力量来执行，因我国行政事业单位机构较为繁复，因而可以采用跨部门合作监督的形式实践监督工作。