差旅费管理办法

差旅费管理办法第一章总则第一条为保证公司出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，根据财政部《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行〔2013〕531号）和《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）有关规定，同时参考电建股份有关规定及公司（财〔2016〕1号）文件规定，结合项目实际，制定本办法。

第二条本办法参照公司（财〔2016〕1号）文件规定标准内执行。

第三条差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费等。

第四条交通费及住宿费在规定标准内凭票据实报销，伙食补助费实行定额包干。

第五条公司国（境）外出差人员伙食费实行定额包干，住宿费在规定标准内凭票据实报销，公杂费实行定额包干。

第六条项目各部门应遵照本办法，严格控制出差人数和天数，严肃财经纪律，加强廉政建设。

第二章交通费第七条出差人员要按照规定标准乘坐交通工具，凭票据实报销交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

出差人员乘坐交通工具的等级标准如下：（一）公司党政主要负责人：可乘火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、全列软席列车一等软座、飞机公务舱（或商务舱）、轮船一等舱和其他同等级舱位。

公司领导班子其他成员、首席专家：可乘火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、全列软席列车一等软座、飞机经济舱、轮船二等舱和其他同等级舱位。

因工作需要，随行一人可给予同等待遇。

（二）公司总经理助理、副总师、安全总监、总法律顾问、部门主任、部门副主任及相当职级人员：可乘火车软席（软座、软卧）、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座、飞机经济舱、轮船二等舱和其他同等级舱位。

（三）其他人员：可乘火车硬卧硬座、高铁/动车二等座、轮船三等舱位。

若因特殊原因，需要乘坐飞机的，应从严控制，遵循以下原则:出差路途较远（广东、广西、福建、海南、云南、贵州、四川、重庆、新疆、西藏、甘肃、青海、宁夏等省、市、区）或出差任务紧急的需乘飞机者，须事先经过项目主管领导批准方可乘坐飞机经济舱，并根据具体情况选择乘坐单程或往返，否则超支费用自理。

第八条乘火车从晚上8时至次日晨7时之间，在火车上6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的60%给予补助（动车组除外）。

可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

连续乘坐火车每满12小时，加发60元途中补助；夜间乘长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱），以及乘车、船押运、护送人员夜间行车在6小时以上的加发60元途中补助。

第九条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费，凭票据实报销。

公司统一为员工购买了人身意外伤害保险，航空意外保险费用不予报销。

第十条项目所在地的市内交通工具一般应选择公共汽车、地铁、轻轨；若遇特殊情况需搭乘出租车的，报销时应注明原因，并经所在部门负责人审批，部门负责人应对出租车票严格审查。

出差人员到外地出差，出差期间市内交通费按每人每天60元限额内凭票报销，超支自理。

公司驻外办事机构工作人员（不含小车司机）的市内交通费按每人每月200元限额内凭票报销，并不再报销离开常驻地到外地出差的市内交通费。

下列人员不予报销市内交通费：（一）长期学习人员；（二）自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员。

第十一条项目员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。

扣除标准：火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，按硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，按软席卧铺票价计算。

轮船按三等舱位的票价计算，符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱位计算。

如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，凭车、船票据实报销。

不发放绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。

第三章住宿费第十二条公司领导班子成员因公出差住宿费凭票据实报销，其他人员在限额标准内据实报销。

根据各地的经济发展水平和物价水平，确定各级别人员每人每天的住宿费开支标准分别如下：第十三条出差人员的住宿费在出差所在地开支标准以内凭票据实报销，无发票或发票日期不一致的不予报销。

住宿天数按以出差自然（日历）天数减去返回单位的当天计算，乘坐火车往返均在火车上过夜的，则再减去一天。

因受条件限制，实际住宿费超过限额标准的，经部门主任签字、项目主管领导批准后，可凭票据实报销。

第十四条特殊情况下公务陪同或陪同公司领导出差超标住宿的，经行政主要负责人（或其授权人）审批后报销超标准部分。

出差到本人家庭（指配偶）所在地均不报销住宿费用；但对配偶所在单位，没有固定住房或配偶住集体宿舍的，可凭住宿发票按规定标准报销。

第十五条外出参加各种会议、学习、培训，由主办单位统一安排住宿的，住宿费凭票据实报销。

第十六条任何人不得到发放本人工资单位以外的单位报销住宿费及其他差旅费用，一经发现，将对违规报账受益人处以报销金额5倍罚款，同时对报销单位处以报销额10倍罚款。

第四章伙食补助费第十七条项目员工的出差伙食补助费，按出差自然（日历）天数实行定额包干，标准为每人每天80元。

项目员工在项目所在地（含各区县）出差期间，不享受出差补助。

第十八条因工作需要，经组织批准，带薪参加脱产学习、培训并在学校住宿的学员，学习时间在一个月以内的，按每天20元的标准发给补助；从第二个月起，按每天10元标准发给补助；若学校或者培训单位统一安排了食宿并收取了费用的，则学习和培训期间不再享受补助，只报销学校或培训单位收取的费用。

第十九条外出参加会议、庆典、考察、技术指导等由接待单位免费接待的，不予发放伙食补助。

第五章国（境）外出差差旅费第二十条因公到国（境）外出差（以下简称“国外出差”）乘用交通工具的标准：到国外出差的，要选择经济合理的路线，原则上购买往返机票；购买单程机票的，须经单位主管领导（或授权分管领导）批准，不得随意更改路线，增加停留地点、时间或绕道旅行。

到国外出差的其他人员未经单位主管领导（或授权分管领导）批准，超过其标准的交通费由个人承担。

国外出差的机票或火车票由单位统一购买。

第二十一条经单位批准，到我公司未设经理部、项目部、办事处（以下统称“境外机构”）的国家出差的出国人员的差旅费标准：（一）伙食费：除特殊情况外，伙食费均按规定的标准发给个人包干使用。

包干天数按离、抵我国国境之日计算。

国外出差人员在国外如发生招待用餐的，应从伙食标准中扣除，早餐按一天标准的20%、午餐和晚餐各按一天标准的40%扣减。

（二）公杂费：公杂费是指用于市内交通费、邮电费、办公费等。

国外出差人员的公杂费按规定的标准发给个人包干使用。

根据工作需要和特点，不宜个人包干的出国团组，其伙食费和公杂费由该团组统一掌握，包干使用。

若外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待的，则国外出差人员不再领取伙食费和公杂费。

（三）住宿费：国外出差人员住宿费在规定的标准内凭票据实报销。

国外出差人员所执行的各国家和地区住宿费、伙食费和公杂费开支标准见附件。

（四）零用费：国外零用费按离、抵我国国境之日计算。

每次每人出国在10天以内的，发50美元；超过10天的，从第11天起按天计算，每人每天5美元。

在国外期间应遵循勤俭快捷的原则办事，严格执行各项费用开支标准，确因特殊情况超标的开支或须发生招待用餐，必须由经办人和证明人签字，并经单位主管领导（或授权分管领导）批准后方可报销。

第二十二条经单位批准，到公司境外机构考察、协调指导工作、或执行其他公务的出差人员（含境外驻勤人员到第三国出差），按实际工作天数（按离、抵国境之日计算）和规定标准由境外经理部或项目部计发差旅费补助，标准如下：（一）公司领导班子成员、首席专家每人每天100美元，超过30天减半发放；（二）其他人员（不含在境外兼职的）每人每天80美元，超过30天减半发放。

到境外机构提供技术支持等服务并由境外机构发放薪酬的，不再发放差旅费补助。

往返差旅费由境外经理部或项目部承担。

到访多个经理部（项目部）的可由多个经理部（项目部）适当分担。

第二十三条国外出差人员其他零杂费用（一）国外出差人员携带个人物品的行李超重费，费用自理。

国外出差人员携带业务资料、仪器设备等的行李超重费，凭票据实报销。

（二）国外出差人员如需赠送礼品和宴请，出国前应编制费用预算，报单位主管领导（或授权分管领导）审批，并在批准的费用预算限额内凭票据实报销。

赠送的礼品统一由单位相关业务部门统一购置。

未经批准擅自赠送礼品或宴请的费用不予报销。

（三）国外出差期间发生的医疗费，需持医院诊断证明，凭票据实报销，自带的药品不予报销。

（四）因出国而发生的签证费、护照费、机场建设费、卫生检疫费和往返机场的交通费等零星费用，凭票据实报销。

第二十四条陪同业主或外宾考察、访问的出国差旅费，严格按批准的费用预算执行。

业主或外宾费用凭票据实报销；陪同人员住宿费凭票据实报销，伙食费、公杂费、个人零用费按国外出差标准发放补贴。

国外出差人员航班延误回国时间3日以内的（含3日），相关费用凭票据实报销；延期回国3日以上的，事先须向单位主管领导（或授权分管领导）报告批准。

参加大型国际会议或活动的出国人员，原则上应按国外出差人员包干标准执行，如对方组织单位要求统一安排，可凭票据实报销。

第二十五条国外出差人员报销费用时，须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单。

对未取得有效票据的，原则上不予报销；因特殊原因确需报销的，须由报销人出具详细说明，证明人进行证明、部门负责人审核、单位主管领导（或授权分管领导）审批后方可报销。

各种报销凭证用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。

报销当地货币费用时，需提供银行或兑换处外汇兑换凭证单，不能提供的，兑换比率由财务部门确认。

第六章调动、搬迁的差旅费第二十六条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费，在原工作单位（毕业学校）至新工作单位的区间按出差的有关规定执行。

工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭票据实报销，超过部分自理。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。

第二十七条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。

已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。

暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。

其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。

第二十八条职工搬迁家属的路费。