差旅费管理办法、出差报销制度.doc

差旅费管理办法

1．目的

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，参考财政部文件的精神，秉着勤俭节约、办事高效原则，结合本公司实际情况，特制定本办法。

2．适用范围

本办法适用于本公司全体员工出差、学习、探亲。

3．借款与审批管理

3.1员工出差，应事先填写出差申请单，由隶属科长（车间主任）、部长、副总经理

审批。

3.2 员工差旅费借款的审批，根据《用款审批规定》权限逐级审批。

3.3 集体出差在3人以上的，无论金额大小，须由总经理审批。

3.4员工外出参加会议、学习或组织活动，应事先将会议或学习通知及相关证明由隶

属部门领导签字后，报人事审核并逐级审批至总经理。

3.5员工探亲，应先由劳人科核准，隶属科长（车间主任）、部长、副总经理审批。

3.6员工因公带车出差应事先申请，经本部门领导同意，由总经理审批。

3.7差旅费借款实行“一次一清”原则，差旅费借款未结清者，不再预借

差旅费。

3.8差旅费请款程序

3.8.1，出差人员借款，应根据借款申请单详细填写，并附上审批过得出差申请单3.8.2如需要借款应填写借款人及借款金额；

3.8.3 出差人员在外，因差旅费短缺，需要委托本部门人员代借，应填写出差人原借

款金额，本次借款金额，借款合计。

4、差旅费开支管理

4.1交通费和住宿费开支标准：

4.1.1乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准（见下表）

4．1．2 出差人员应按照等级乘坐交通工具或按标准住宿，凭有效的合法票据报销费用，超出标准部分费用自理。

4．1．3 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费

4．1．4 出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

4．1．5 符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐硬坐票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不实行票价差额补助．

4．1．6 出差人员因公务紧急或随同总经理、副总经理出差，超标准乘坐交通工具的，须事先经总经理批准同意，方可报销费用，否则，超出交通费标准部分自理。4．1．7 出差人员购买火车票手续费控制在车票的15%以内，凭票据报销，超过部分自理。

4．1．8 原则上出差人员出差应直接到达目的地不得绕道而行，如自选绕道路线行使，费用只按到达目的地标准路线费用报销，超出部分自理，同时扣除绕道造成增加出差天数的补贴和住宿费。因特殊原因需绕道行使，须先请示本部门领导，并由总经理批准。

4．1．9 出差人员原则上不得私自驾私家车出行，确因公需要的须事先提出申请并经总经理同意的，按本公司的《私车公用管理暂行规定》执行。

4．1．10 高级工程师按科级待遇（男55岁以上，女50岁以上享受副部级待遇）。

4．1．11到市郊办事，没有市内公交车到达的，凭有效合法票据，按汽车交通费标准报销。

4．2 1 乘坐飞机，往返机场的专线客车费、民行机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭票据报销。不在公杂费定额包干之内。

4．2．2 出差返回公司,当天抵达公司的，补助费按半天计算，当天晚12点后抵达公司，补助费按一天计算。

4．2．3 出差到本市境内的县市区，当天往返的，伙食补贴每天30元

4．2．4 中方员工因公出国参照国家修订后的财行[2001]73号《临时出国人员费用开支标准和管理办法》执行。见附《临时出国人员费用开支标准和管理办法》通知及《各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表》。

4．2．5 公司总经理助理以上人员因公出国，到日本、美国、加拿大、南美、非洲、欧洲及中东地区国家每人每天伙食费标准USD：60，除以上国家及地区外每人每天

伙食费标准USD：35。

4．3 参加会议、外派学习等的差旅费

4．3．1 公司员工外出参加会议、学习或组织活动。凭经领导批准的会议、学习通知方可报帐。会议、学习或组织活动期间的会务费、住宿费、伙食补助费和公杂费、由主办单位统一安排的，按统一开支凭合法票据报销。主办单位不统一安排的，按出差标准报销。

4．3．2 在途期间的住宿费、补助费、前往会议及学习地点长途交通费、返回单位长途

交通费按照差旅费规定标准报销。抵达会议及学习地点当日的市内交通费、返回公司前往汽车站、火车站、飞机场的市内交通费按实际报销。

4．4 员工探亲旅费开支办法

4．4．1 公司员工探亲路费报销，参照国发[1981]36号《国务院关于职工探亲待遇的规定》的通知执行。一年一次的探亲路费按实际报销，四年一次的探亲路费按探亲员工基本工资30%的超出部分报销。乘交通工具标准不分职级一律按一般员工出差标准。

5．差旅费的报销

5．1 出差人员须提供证明出差第一天和最后一天的票据，出差天数按票面日期为准，没有日期的，提供时间证明；

5．2 出差期间需支付应酬费的，在填写《出差申请单》时，说明支付单位和金额，由总经理批准。报销时填写特殊费用申请单，经总经理和财务副总经理审批后，方可报销。

5．3 出差人员出差费应于回公司后三个工作日内到财务办理报销，不得无故超期，超期将从下月出差人工资中扣回借款。因工作需要，长期出差在外，其发生的出差报销凭证应在一个月左右（最长不超过35天）经出差人整理完毕，快件邮寄公司本部门，并委托本部门人员帮助报销，未按规定执行的，不能续借差旅费。

5.4 报销费用时，应将审批过的出差申请单、特殊费用报销单、会议、学习、活动通

知单随同出差费用报销单一起交财务审核。

5.5 报销费用时，应按出差费用报销单详细填写。经隶属科长（车间主任）审核签字

后，交至财务部审核会计。

5.6 财务会计按标准核准报销差旅费金额和应退（补）金额；

5.7 财务会计标准核准后的报销差旅费，按《用款审批规定》权限逐级审批；

6．本规定由财务部负责解释。

7．本规定自二O一三年月日起执行。