最完整审计资料清单
年报审计应提供的资料清单
审计应提供的资料
1、营业执照、代码证、税务登记证、企业资质证书复印件以及公司章程；
2、近三年度未审会计报表以及上年度已审审计报告；科目余额表（到最下面一级科目）及明细账
3、验资报告（新成立的公司和当年注册资本发生变化的公司的验资报告）；
4、每年末银行对账单以及余额调节表，
5、对外投资的投资协议、验资报告和被投资单位年度会计报表和审计报告；
6、存货盘点表；
7、编制固定资产分类汇总表、明细表；取得房产证、车辆行驶证复印件；
8、在建工程的报建资料；
9、无形资产的取得资料，土地使用权证或其他权利证书复印件；
10、贷款合同和抵押合同以及担保合同等贷款资料；
11、年度税收的汇算清缴资料(年度增值税申报表、企业所得税年度申报表、审核鉴定报告，地方各税年度结算表、有关减免数的相关资料等) ；
12、大额购销合同；
13、重要股东决议。
14。
其他。
审计资料清单
审计资料清单一、基础类资料1、工商登记注册资料（首次承接的项目需要）、营业执照、公司章程等；工商登记注册资料可以看到企业从成立到现在的各种名称、地址、股东、营业范围等的变化，我们需要重点关注的信息是股东以及股权结构的历史变化，特别是IPO企业，这一块可能会存在法律风险，律师会针对这里做很细致地核查。
2、最新的股权结构图（包含对外投资）股权结构（包含对外投资）图可以让我们了解到跟这家公司有关的主体有多少个，哪些是合并范围内的，哪些是联营合营的，哪些是统计关联方往来时需要关注的，换言之，可以从一个不是很严谨的角度了解到我们的工作量有多少，比如几十家的审计范围和几家的区别。
3、审计年度的股东（大）会、董事会决议上市公司或者新三板公司，我们可以直接去“巨潮资讯网”下载查看，看看企业当年都发生了哪些大事，哪些可能涉及到审计事项，比如对外提供担保、日常关联交易预计、对外投资进展公告等。
非上市的公司无法通过公开网站查到这些信息，只能依靠企业提供了。
4、最新的组织架构图以及内控手册，或者各类内部制度、流程等通过组织架构图我们可以了解企业的内部管理框架，内控手册或者制度可以帮助我们了解企业各种业务的内部管理制度，比如采购、销售、生产以及资金等。
内控底稿的第一步是了解企业内部控制设计，方法有检查、询问、观察和穿行测试。
检查就是通过这些制度去了解，但有些企业比较小不是那么规范，可能没有完整的制度，那我们就需要采用询问的方法了，通俗点讲就是跟企业的人唠嗑来获取想要的信息。
也可以通过观察，和穿行测试，当然这些方法结合使用会更好，能起到互相验证的作用。
二、财务类资料1未审报表、科目余额表以及序时账未审报表是从财务系统里自动生成的资产负债表、利润表和现金流量表，有些企业只有资产负债表和利润表，没有现金流量表。
科目余额表，包含期初余额、借方发生额、贷方发生额以及期末余额。
记住找企业要到最末级明细的，如果这一点不提示的话，经常拿到的科目余额表只有一级科目，完全不能用。
审计资料清单
审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。
内部审计资料清单
内部审计资料清单账务资料1、审计期间会计报表及附注〔含分公司〕说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表2、全部账目说明：内审期间3、全部会计凭证说明：内审期间4、科目余额表说明：内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明〔鉴定书〕7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明：截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8、长短期借款合同，抵押担保资料说明：内审期间9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告说明：所有税种内审期间期间各年纳税资料12、所有往来明细说明：含应收〔付〕帐款、预收〔付〕帐款、其他应收〔付〕帐款13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细14、费用明细表说明：内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明：内审期间期16、发票使用情况表说明：领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额其他备查类资料17、其他重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等18、工程承包合同19、招投标文件20、总、分包合同21、工程预算及决算书22、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、工程施工结算单等23、销售情况汇总表24、涉及收入、本钱的所有合同25、房屋销售明细清单资产审计1、货币资金审计〔1〕审计目标证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性〔2〕内部控制系统测试调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发支票存根——→抽验资金收付款凭证——→核实收入货币资金收款收据——→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表——→检查不相容职务划分情况——→检查货币资金收付凭证管理——→评价货币资金内部控制系统。
资产清算审计所需资料清单
资产清算审计所需资料清单
在进行资产清算审计时，为保证审计的准确性和完整性，需要收集和准备以下资料：
1. 公司文件：
- 公司章程和公司登记证明
- 董事会会议记录和决议
- 股东大会记录和决议
- 公司年度财务报表和财务记录
- 公司注册的合同和协议文件
2. 资产相关文件：
- 固定资产清单和折旧记录
- 存货清单和库存记录
- 无形资产清单和评估报告
- 债权债务清单和相关文件
- 银行账户和现金流量记录
3. 合同和协议文件：
- 销售合同和采购合同
- 租赁合同和租金支付记录
- 借款合同和还款记录
- 员工合同和薪酬记录
- 供应商合同和付款记录
4. 税务和法律文件：
- 税务登记证明和纳税申报记录
- 相关税务备案和申报文件
- 法律诉讼和仲裁记录
- 知识产权注册和转让文件
5. 银行和金融资料：
- 银行对账单和银行往来记录
- 贷款和信用额度文件
- 投资和理财产品文件
- 客户账户和收付款记录
以上是资产清算审计所需的一些基本资料清单，具体情况可能会因公司业务性质和要求而有所不同。
为确保审计的顺利进行，请
根据实际情况准备以上资料，并确保其真实性和完整性。
同时，为了确保审计的准确性，可以与专业审计机构合作，以确保审计程序的合法性和规范性。
请注意，以上资料清单仅供参考，具体审计需求可能会有所不同，建议根据实际情况做出相应调整。
审计所需资料清单
审计所需资料清单审计资料清单一、基本资料1.基本情况资料1) 历史沿革及改制重组情况，包括贵单位改制设立的具体情况和方式，以及历次股本形成和股权变化情况；2) 贵单位的基本情况介绍，包括经营范围、主要产品和经营特点等；3) 历次工商变更登记资料，包括验资报告、评估报告、章程和营业执照；4) 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证；5) 以前年度审计报告；6) 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；7) 组织机构设置图；8) 主要管理人员基本资料；9) 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
7.税收资料：1) 简述贵单位及分支公司的缴纳税种、税率；2) 所享受的税收优惠政策及批准文件；3) 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；4) 税收缴款书。
8.生产经营有关的权属1) 土地使用权、房产权证；2) 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：1) 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；2) 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；3) 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
4) 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
审计需资料清单
审计资料清单（一）、基本资料1.股权变更后公司营业执照、章程、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证，变更后资产变更的相关文件，发行集团向被收购单位的收购合同。
2.公司审计期间的税种及税率、减免税文件、完税证明；3.关联方单位名册、关联方交易事项说明及关联方交易的相应合同等有关文件、协议；4.公司涉讼的法律文件、律师函件及董事会对涉讼事项的处理议案；（如有）5.重大合同协议的副本：──销售合同──采购合同──运输合同──借款合同──抵押合同（二）、内部管理方面的资料1.历年的董事会及股东会的会议纪要、决议；2.存在担保、诉讼、抵押等或有事项的应提供相关书面资料；（如有）3.公司组织机构图及管理人员资料（董事会、管理层、财务人员清单）；公司各部门设置及各部门职能简介及规章管理制度、人员分工简介；4.现有的重要内部管理制度、办法，如公司财务管理、资产管理、内部审计等方面的制度；5.各部门主要人员清单及职责分工（主要为财务、销售、采购、人力等）（三）、会计核算资料1.截止到2012年6月30日贷款卡信息、审计期间银行存款各账户分析、对账单、调节表、未达支票及未达账项发生日期及注解；2.存货存货收入、发出计价方法，各月产品成本计算单；年末及各期存货盘点报告；盘盈、盘亏、毁损明细表；3.固定资产固定资产盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表；已停止使用及已提足折旧尚在使用的固定资产清单；本年度固定资产报废、转移相关文件；固定资产减值情况证明；重大资产购置、处置相关文件；新增固定资产权属证明（如车辆行驶证等）。
在建工程转固的，需提供竣验资料；4.无形资产土地使用权证、软件的购买合同等5.主营业务收入、成本分析，包括：各类产品各月销售量、销售额分析，解释主要变动；各类产品各月销售成本分析；销售中采取的各种优惠政策的清单；6.2012年1-5月所得税纳税申报表；7.政府补助相关文件及收款凭证复印件；大额非经常损益事项的相关文件资料，如捐赠、处置资产等；8.相关借款合同、如有抵押担保借款请提供相应的抵押担保情况表；。
审计资料清单
审计资料清单一基本资料(一) 企业营业执照复印件及公司股东营业执照复印件(二) 政府机关的批文、证书(三) 公司合同、协议或章程及验资报告、上年审计报告(四) 被审计单位基本概况表(五) 组织机构及管理人员结构资料1 企业内部组织结构图2 管理层人员结构图3 会计与财务部门人员与结构图(六) 企业内部控制制度文件(七) 重要税务资料1 税务登记证2 纳税申报表3 税务部门的税务鉴定等文件4 税务部门核定以后年度可弥补亏损文件5 经管理层批准的最近财务预算等文件(八) 重要会议纪要、决议等文件1 股东大会决议文件2 董事会决议、会议纪要3 其他重要会议文件二报表及有关资料(一) 本期资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备情况表、附注(二) 期末总分类帐户余额试算平衡表(三) 对外投资占股超过20%的权益法核算的本期会计报表及审计报告(四) 财务决算集团内部附表（内部往来、交易、内部现金流）(五) 凭证、帐册(本年度及次年度1、2月)(六) 各项保险单(七) 合同台帐、合同、合约书(租金、买卖、承揽、担保等)三资产负债表各项目明细表提供协助事项(一) 货币资金1 存款及借款银行的全称、帐号、金额、地址、邮码2 银行询证函、3 银行对帐单4 银行存款余额调节表5 存折、支票存根(二) 债权与债务1 金额重大、帐龄较长的应收、应付款项的对方单位全称、金额、详细地址、邮码、联系人名2 应收帐款、预付帐款和其他应收款余额帐龄分析表3 次年度1、2月收回、支付帐款的金额4 采用个别认定法计提坏帐准备的个别认定依据及方法的说明并说明个别认定中全额计提减值准备与未计提减值准备的重要资产确定依据与原因5 对未按照计提比例足额提取坏帐准备的应说明原因6 坏帐准备转回的金额及原因说明7 本年实际冲销的应收款项性质、理由及金额8 逐笔说明逾期应收票据转入应收帐款的情况9 逐笔说明预付帐款转入其他应收款的情况10 预收帐款帐龄超过一年未收回的原因说明(三) 存货1 原材料、在产品、产成品等存货期末盘点明细清单2 单位成本分析表3 存货的库龄分析表4 年末存在用于债务担保的存货的帐面价值的说明(四) 长、短期投资(期内新增部分)1 股权性长期投资的合同、验资报告、出资证明书、营业执照等文件2 债权性长、短投资的所有权文件3 被收购企业收购日报表4 被投资单位当年度会计报表、审计报告(五) 固定资产、在建工程与无形资产NO 项目已提供未提供不适用1 土地使用权证及相关抵押担保情况的说明2 无形资产的相关合同3 房屋所有权证4 车辆行驶证5 大型生产设备、仪器、办公设备等购货发票6 出租固定资产或租入固定资产的合同7 在建工程施工、发包等合约8 资产对外抵押的合同等法律性文件9 固定资产、在建工程的明细清单，在建工程的利息资本化情况10 由于技术陈旧等原因导致固定资产、在建工程回收额低于其帐面净值/价值的相关资产的清单11 本年又在建工程转入固定资产的说明12 本年出售固定资产的原值、净值的说明13 年末固定资产中用于抵押和担保的固定资产原值、净值的说明14 年末预提足折旧仍继续使用的固定资产原值的说明15 年末暂时闲置的固定资产原值的说明16 本年报废固定资产原值、净值和损失的说明17 本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用(六) 投资性房地产1 采用公允价值模式计量的确凿证据(七) 债务资料1 3年以上应付帐款、预收帐款、其他应付款未付原因及金额2 预计负债计提原因及依据、金额的说明3 长、短期借款(期内新增或展期部分)借款合同4 借款抵押或担保条件的说明和相关文件5 对企业间拆借资金所涉及的财务费用的说明(八) 职工薪酬资料1 提供详细的在首次执行日之前已经过企业董事会或类似权力机构批准并已实施的内部退休计划2 内部退休计划人员清单、费用项目、补偿标准、折现率等相关材料3 企业年金计划4 职工薪酬及辞退福利文件资料5 分地区用工情况6 劳动力供应情况7 适用的劳动用工事项相关法规8 被审计单位管理层和员工业绩考核与激励性报酬政策、分部信息与不同层次部门的业绩报告等9 工效挂钩有关本年申请及上年批复文件，工效挂钩范围、未纳入工效挂钩范围企业、实际工资情况、工资总额控制措施等情况的说明10 具体说明本年发生重大人工成本支出事项的内容、对本期损益或权益的影响(九) 递延所得税1 企业存在暂时性差异的说明并加盖公章四与关联者的交易明细表(一) 关联者目录,列明关联者全称,与公司关系,联系地址,电话(二) 金额或性质重大的交易事项汇总表,包括销货、进货、劳务、不动产、股票、融资等方面五承诺及或有事项明细表内容包括对外抵押、对外担保、背书保证、未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等承诺及或有负债、或有损失事项六期后事项汇总表内容包括资本结构变动、重大的建设及购置项目、重大的融资和投资活动、灾害损失、企业合并与分立、重大经济纠纷、重大购销合同、主要顾客变化、终止或破产等事项七经营规划及战略规划1 主要产品及描述、与生产产品或提供劳务相关的市场信息2 主要客户和合同、付款条件、利润率、市场份额、竞争者、出口、定价政策、产品声誉、质量保证、营销策略和目标等3 业务的开展情况、联盟、合营与外包情况、从事电子商务的情况4 被审计单位实施的或准备实施的目标、战略、经营规划和其他文件5 近期拟实施或已实施的投资并购活动与资产处置情况6 重大的资本承诺7 衍生金融工具的运用、种类、使用衍生金融工具的范围、交易对手八信息技术一般控制采用的系统1 任何重大修改、开发与维护记录、2 拟于将来实施的重大修改、开发与维护计划九职权与责任的分配1 公司制定了员工的行为守则2 公司岗位责任十内部监督机制1 董事会内部建立审计委员会，审计委员会与总会计师、内部及外部审计人员讨论财务报告2 董事会成员的经验和资历有明确的书面规定3 授权交易及系统改善的控制制度4 对内部控制进行专门评价5 审计委员会会议记录中包括评价的记录6 内部审计部门定期地直接向董事会、审计委员会或类似的独立机构报告7 内部审计定期制定内部审计计划十一其他资料1 国有资本保值增资情况分析说明，及国有资产保值增值证明材料（含国有保值增值完成情况、客观增减因素、国有资本本年年初数相对上年年末的调整情况、相国参考指标大幅波动或异常变动情况）。
最完整审计资料清单
险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 (十) 16年度利润分配决议
(十一) 17年与控股方的关联交易内容及金额清单
17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 (十二)
包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 (十三)
(五) 内部控制制度文件及相关资料：
1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 (六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件
2. 17年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） (七) 重要会议纪要、决议等文件 (八) 最后一次增资验资报告
客户名称：
内 容：
序号
项目
一、 被审计单位的基本资料
(一) 公司简介
适用否 已提供 （Y/N） （Y/N）
(二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） (三) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况
3. 财务部门人员及岗位设置结构图
(十二) 17年短期借款合同及相应的担保合同,贷款卡记录
(十三) 17年股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
(十四) 17年资本公积增减变动的文件或依据
(十五) 17年补贴收入的相关批准文件
(十六) 17年税收缴款书—增值税、营业税、企业所得税、个税等 (十七) 17年各项保险单
部分
（十八） 17年所有关联方及关联方交易的资料
人名；（占总金额的60％以上） 2. 17年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
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(十三 )
17 年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 法律文件
(十四 )
17 年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等 合同文件（包括对外担保）
(十五 )
17 年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等 合同文件（包括对外担保）
二、 报表及有关资料
17 年资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、权益 (一 ) 变动表、减值准备明细表、会计报表附注（盖公章，单位
）
1. 计提各项减值准备的依据
2. 对债权或其他资产采用个别计提减值准备的，需作出书面说 明并提供相关证据
(十二 ) 17 年短期借款合同及相应的担保合同 ,贷款卡记录
(十三 ) 17 年股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
(十四 ) 17 年资本公积增减变动的文件或依据
(十五 ) 17 年补贴收入的相关批准文件
(十六 ) 17 年税收缴款书 —增值税、营业税、企业所得税、个税等 (十七 ) 17 年各项保险单
（十八） 17 年所有关联方及关联方交易的资料
说明：
1 、以上所需的资料和数据仅为审计所需部分资料，现场审计时可能还会补充其他资料；
2 、以上资料清单中所需的资料请提供复印件并加盖公章，所需数据及明细表可提供电子表格，无
需打印；
备注 部分
资料清单接收人（签字）： 资料清单提供人（签字）： 资料提供日期：
;..
公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项社会保 (九 )
险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 (十 ) 16 年度利润分配决议
;..
适用否 （ Y/N
）
已提供 （ Y/N
）
,.
备注
序号
项目
(十一 ) 17 年与控股方的关联交易内容及金额清单
(十二 )
17 年所接Biblioteka 的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
客户名称： 内 容：
序号
项目
一、 被审计单位的基本资料 (一 ) 公司简介 (二 ) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） (三 ) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图 (五 ) 内部控制制度文件及相关资料： 1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 (六 ) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件 2. 17 年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） (七 ) 重要会议纪要、决议等文件 (八 ) 最后一次增资验资报告
负责人、财务负责人签字）
(二 ) 17 年凭证、账册
三、 报表各项目应备的资料
(一 ) 货币资金
存款及借款银行的全称、账号、金额、地址、邮码、银行联 1.
系人联系方式
2. 17 年所有银行对账单及银行存款余额调节表原件及复印件
(二 ) 金融资产
1. 对股票、期货等高风险证券进行投资的授权文件及管理制度
合同、发票等入账依据及产权证明 1.
无形资产摊销明细。 (十 ) 在建工程
1. 相关合同、预算或概算书 、结算书
;..
适用否 （ Y/N
）
已提供 （ Y/N
）
,.
备注
,.
序号
项目
2. 17 年在建工程项目清单，需列明存放地方或坐落地方 (十一 ) 各项资产减值准备
适用否 （ Y/N
）
已提供 （ Y/N
(四 ) 债权与债务
1. 金额较大、账龄较长的应收账款、其他应收款、应付账款、 其他应付款的对方单位全称、金额、详细地址、邮码、联系
;..
适用否 （ Y/N
）
已提供 （ Y/N
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备注
序号
项目
人名；（占总金额的 60 ％以上） 2. 17 年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应
收款和其他应付款年末余额账龄分析表 3. 17 年大额的业务合同 (六 ) 存货盘点表（要求库管员、财务人员、法人代表签字） (七 ) 长期投资 1. 长期股权投资： (1) 投资协议及授权文件 (2) 被投资单位的章程 (3) 被投资单位的验资报告 (4) 被投资单位的已审会计表 (八 ) 固定资产 1. 产权证明（如房产证、车辆行驶证等） 2. 17 年新增大额固定资产的合同 3. 出租固定资产或租入固定资产的合同 4. 以资产对外抵押的合同等法律性文件 5. 固定资产明细清单及盘点表（要求同存货盘点表） 6. 累计折旧计算清单 (九 ) 无形资产