外资银行公司治理监管
年来，在华外资法人银行积极贯彻监管要求，采取多项措施改善公司治理，取得明显成效。
但近期对外资法人银行的公司治理调查评估表明，各银行在公司治理的健全性、独立性、适应性和有效性等方面仍不同程度地存在不足。
关于公司治理的“形似”与“神似”经过近两年的不断努力，在华外资银行逐步建立起既合乎监管要求又各具特色的公司治理架构，治理岗位职责及人员配置不断优化，各项治理制度机制日趋完善和规范，在公司治理的“形似”方面取得较明显成效。
但由于股权结构的单一性、高层人员的本地化不足等特性，导致不少外资银行在实际运作中出现董事会和监事独立性不足、经营策略及治理文化的适应性不够、业务拓展与内部治理能力不匹配等问题，公司治理的“神似”不尽如人意。
从日常监管情况看，外资银行公司治理这种“形似神不似”的矛盾，随着时间的推移，有日益明显之势。
公司治理“形似神不似”问题的出现有其必然性，主要原因是随着相关法规的持续完善和外部监管的不断加强，外资银行在完善公司治理架构、岗位职责和制度机制等方面有较明确的参考标准，也能较为便捷地引进较先进做法，并结合本行特点予以创新。
但这些较为“形似”的制度安排在实践中不仅面临外部经营环境和内部治理文化等多重约束，更存在单一股权结构的根本性制约，导致母行与子行之间关系“剪不断、理还乱”，公司治理的独立性、适应性和有效性难言“神似”。
为外资银行公司治理监管■ 赖志坚近从根本上缓解以上矛盾，监管部门应着手研究提升外资银行控制权监管的有效性，通过完善外资银行引进战略投资者、并购重组、改制上市等政策，逐步培育和开放外资银行控制权市场，为外商独资银行优化股权结构、完善内部分权与制衡机制创造条件，为其最终达到公司治理的“形神兼备”奠定基础。
银行高层人员履职的监管商业银行作为风险管理的专业机构，有效承担并管理各类经营风险是其核心职责。
在信息科技和风险管理方法高度发达的今天，银行面临的多项风险已能借助计量模型进行量化和管理，但由于风险的偶然性、多变性及计量的滞后性，风险的识别、监控和处理仍主要依赖于银行家的经验判断，因此加强对银行高层人员履职的监管是公司治理监管和风险监管的核心内容。
但从日常监管情况看，监管人员就重点风险及监管措施等事项与高级管理层沟通较多，而与银行董事、监事沟通则较少，此外，对银行高层人员的履职评价和问责办法尚未建立，不利于监管人员有效评估相关人员的履职意愿和能力。
为进一步加强对银行高层人员履职的监管，首先应建立与银行董事、监事的定期沟通机制，可考虑定期派员参加银行董事会相关会议，并在会后与董事和监事举行会谈。
通过参加会议和举行会谈，一方面向银行传达监管意图，另一方面也可了解银行董事和监事对本行风险状况、经营管理情况的看法，并通过观察其言行、品格及履职意愿和能力，为监管履职评价提供依据。
其次应建立对银行高层人员的履职评价和问责办法。
可参照巴塞尔委员会《加强公司治理的原则》及商业银行良好做法，制定较为明确细化的履职评分表及相关问责办法，重点评估银行董事、监事和高管人员的履职表现及银行内部评价制度的科学性、有效性，并为年度监管评级提供更为客观、准确和细化的评分依据。
中资背景外资银行经营策略的监管多年来，国内部分中资银行按照国际化战略部署，纷纷在境外特别是香港开展银行并购，其所并购银行在国内的附属机构就成为具备中资背景的外资银行。
从近年的监管情况看，部分中资背景的外资银行在内地发展受制于中资控股股东在海外及国内的总体布局，在准确定位并处理好与国内关联机构关系等方面一直不够明朗。
由于经营策略不够清晰明确，导致这些银行容易出现两类倾向，一类倾向是业务经营较为保守，缺乏进取之心，发展步伐跟不上内地经济金融的快速发展；另一类倾向是业务发展主要依靠母行在海外及控股股东在国内的资源，自我发展和决策能力受到较大抑制，少数银行甚至通过从国内关联银行购入信贷资产来做大业务规模。
经营策略的依赖性和模糊化使得这些银行面临较大的策略风险，不利于可持续发展。
监管部门应加强引导、完善政策，促进此类银行最终建立既符合自身特点又适应内地经营环境的经营策略。
一方面，监管部门应通过监管评级和监督检查程序等手段定期评估银行的经营策略制定及执行情况，并将评估结果与银行新增网点、业务牌照等准入审批事项挂钩，以此促进银行不断调整和优化经营策略。
另一方面，监管部门应进一步加强对中资银行国际化战略和海外布局的监管，敦促其珍惜在华附属机构的法人牌照资源，尽快明确附属机构在华经营策略，并妥善处理好附属机构与国内分支机构的竞争合作关系，对长期因经营策略不够清晰而不能良性发展的在华附属机构，监管部门可采取鼓励引进内地战略投资者、推动兼并重组等方式促使其优化股权结构、调整经营策略。
董事会、监事最优设置的监管从近期的公司治理调查评估情况看，一些银行董事会及监事的设置在实际运作中暴露出一些问题：一是个别银行董事会成员偏少，低于各外资法人银行平均数，也明显低于业务规模和复杂程度相似的银行，影响了董事会决策和监控职能的正常履行。
二是部分银行的独立董事仅1人，导致关联交易和内部审计两个委员会主席由同一人兼任，不符合相关政策导向。
此外个别银行独立董事占董事会成员比例明显偏低，董事会独立性有待提升。
三是一些银行聘任的独立董事均为外籍人士，无一为内地人士，独立董事的代表性不足。
四是各银行的监事均从母行相关部门聘任，且在母行的职位低于多数董事，在实践中难以对董事会正常行使监督权。
五是个别银行董事和监事变动较频繁，部分岗位空缺时间较长，影响了本行公司治理职责的正常履行。
监管部门应加强研究、完善措施，进一步加强和改善对董事会、监事设置的监管。
一是加强董事会规模与银行经营规模及绩效等关系的研究，为银行董事会最优设置提供指导，一个简化的标准是要求银行参照本地外资银行董事会平均规模，以及业务规模、复杂程度和经营绩效类似银行的董事会设置情况，合理配置董事会人员。
二是明确要求独立董事不得兼任关联交易和内部审计两个委员会主席，并要求银行至少聘任一名内地户籍的独立董事，以便更有效维护内地利益相关者的权益。
三是鉴于各银行的监事均从母行聘任，监事的独立性和履职的有效性较为不足，潜在隐患和弊端较多，为此有必要明确规定银行大股东应聘任非母行人员担任监事职务。
四是加强董事、监事任职的监管，要求银行就董事、监事和高级管理人员的稳定性作出承诺，并将高层人员任职的稳定性指标纳入到风险评估和监管评级等项目中。
银行薪酬考核机制的监管2010年3月，银监会出台《商业银行稳健薪酬监管指引》，对银行业的薪酬管理、支付和监管进行了全面规范，其中外资银行参照执行该指引。
但从近期调查情况看，各外资银行普遍反映实际执行面临一定困难。
一是各外资银行的薪酬政策均由母行统一制定，目前四家港资银行的母行正按照香港金融管理局的相关指引要求梳理流程、完善制度，相关实施办法的出台尚需时日，由此影响了子行相关政策的出台；二是多数外资银行在国内经营多年，已经形成一套较为稳定和成熟的市场化薪酬考核机制，短期内如调整过大，可能影响业务的良性发展和高管人员稳定；三是指引要求银行绩效考核与风险成本控制指标挂钩，而风险成本度量时应考虑经济资本配置和资本成本变化等因素，对于规模较小、业务简单的银行而言，尚不具备实力开发内部模型对经济资本进行计量和配置，也难以对风险调整后收益进行精确计算。
为促进外资银行更有效执行指引，监管部门应充分考虑以上实际情况，允许各银行结合自身特点循序推进薪酬考核机制改革工作。
一是允许外资银行根据母行统一部署改革薪酬考核机制，但各银行的相关实施办法原则上不应低于银监会的指引要求；二是为避免薪酬考核机制改革步伐过大给银行带来的不利影响，可允许外资银行循序渐进、分步落实指引相关要求，如延期支付比例方面，银行可根据经营情况分步提高至指引要求的水平，银行应向监管部门提交分步实施指引要求的计划；三是鼓励有条件的外资银行从母行引进或自主开发相关系统和模型，尽快申请实施新资本协议，为薪酬考核机制的全面改革奠定基础，对于实力较弱的中小银行，应允许银行采用较为简化的标准对风险成本和风险调整后收益进行测算，具体办法应报监管部门备案。
公司治理的外部约束机制从国际银行公司治理实践情况看，银行业面临的外部制度环境构成银行公司治理的外部约束机制，主要包括法律对投资者权利保护、市场竞争、公司控制权市场、媒体作用和税务监管等方面，这些高度发达的外部约束机制和政府监管相互配合，有力促进了银行业公司治理的不断完善。
从我国情况看，由于国内经济金融环境的特殊性，当前外资银行公司治理的外部约束力量主要是监管部门的审慎监管，其他约束机制的发育尚不健全，对外资银行公司治理的促进作用不够明显，无形中加重了监管部门的责任和压力。
为有效借助外部约束力量，缓解监管压力，监管部门应大力推动相关外部约束机制的培育和运用。
除前文提及的加强外资银行控股权监管及逐步培育和开放银行控制权市场之外，监管部门还应定期跟踪评估外资银行的信息披露情况，促使各银行不断提高透明度，有效发挥公众、客户等利益相关者对银行公司治理的影响力。
此外，监管部门还可在日常监管中引入媒体监督机制，一方面通过加强日常舆情监测，重视媒体报道提供的相关信息和线索，以此增强公司治理监管的有效性；另一方面要求银行加强声誉风险管理，建立健全与媒体互动沟通机制，主动接受新闻媒体的监督约束，以此促进银行公司治理的完善。
■作者单位：深圳银监局（责任编辑 植凤寅）。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于外资银行现场检查有关问题的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于外资银行现场检查有关问题的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2003.09.09•【文号】银监办通[2003]42号•【施行日期】2003.09.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会办公厅关于外资银行现场检查有关问题的通知（银监办通[2003]42号）北京、天津、上海、江苏、福建、湖北、广东、海南、四川、重庆、云南省(自治区、直辖市)银监局(筹)，大连、宁波、厦门、青岛、深圳市银监局(筹)：为加强对外资银行的监管，银监会定于2003年下半年对部分外资法人机构和外国银行分行实施现场检查。
检查采取统一组织、抽调人员、集中检查的方式，对2家法人机构和2家分行实施重点检查，同时对被检查的外资法人机构实行骆驼评级试点、外国银行分行实行ROCA评级试点。
为此，须挑选部分外资银行监管人员参加骆驼评级、ROCA评级操作手册的制定、培训以及现场检查工作。
现将有关事项通知如下：一、此次检查是银监会成立后对外资银行实施的第一次现场检查，通过检查要达到掌握外资银行经营与风险情况，促其稳健经营，以及试行新的监管评价体系，锻炼外资银行监管队伍的目的。
各银监局应予以高度重视，严密组织，认真落实，做好现场检查工作。
二、各银监局应根据《关于对外资法人机构实施现场检查的指导意见》(附件1)及《关于对外国银行分行实施现场检查的指导意见》(附件2)要求，结合本局实际情况，统筹安排2003年下半年外资银行监管工作。
在确保完成银监会统一组织实施的现场检查任务的基础上，组织实施对辖内外资金融机构的其他现场检查项目。
三、各银监局应据实填报《外资银行监管人员情况统计表》(附件3)，并推荐2名以上外资银行监管业务骨干参加统一组织实施的现场检查工作，于9月15日前通过OA报银监会银行监管三部。
附件：1．对外资法人机构实施现场检查的指导意见2．对外国银行分行实施现场检查的指导意见3．外资银行监管人员情况统计表中国银行业监督管理委员会办公厅二00三年九月九日附件1 对外资法人机构实施现场检查的指导意见根据银监会工作部署，定于2003年下半年对部分外资法人机构进行一次全面现场检查，检查分银监会统一组织实施的检查和各银监局自行安排的检查两部分，为保证工作有序进行，现就银监会关于检查工作的安排和要求提出如下指导意见：一、银监会统一组织的检查项目(一)检查对象厦门国际银行(不含澳门国际银行)、宁波国际银行。
中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于进一步加强在沪外资银行操作风险防范和案件防控工作的通知
中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于进一步加强在沪外资银行操作风险防范和案件防控工作的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会上海监管局•【公布日期】2013.04.25•【字号】沪银监办通[2013]69号•【施行日期】2013.04.25•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于进一步加强在沪外资银行操作风险防范和案件防控工作的通知（沪银监办通〔2013〕69号）在沪各外资法人银行、各外国银行分行：2012年，全国外资银行的案件数量、涉案金额和波及范围均有增加趋势，并呈现案情多样化、涉案人员级别上升、作案手法日趋复杂等特点，反映外资银行操作风险防范和案件防控工作的长期性和复杂性。
在经济增速放缓，各类金融风险相互交织的外部环境下，特别是银行案件风险与非法集资、民间融资等外部风险相互勾连等问题日益凸显，外资银行操作风险处于上升趋势。
根据银监会关于进一步加强外资银行操作风险防范和案件防控的相关要求，现对在沪外资银行操作风险防范和案件防控工作提出以下要求：一、完善组织架构，注重长效机制建设一是银行作为操作风险防范及案件防控的主体和第一责任人，银行董事会及高管层应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
二是持续完善公司治理架构，切实发挥董事会及相关专业委员会作用，着力完善本地治理模式，提升操作风险管控能力。
三是加强“三道防线”建设，构建完整的操作风险管理组织架构，进一步充实内审力量，提升人员素质和独立性，确保内审深度、频度和广度，持续跟踪检查发现的薄弱环节，提升内审监督的有效性。
二、落实监管要求，强化规章制度的执行力一是要求行长带头，将责任落实到每一级分支机构、每个岗位和每一名员工，发挥银行操作风险及案件防范的内生动力。
二是根据近年来银监会相关指导意见，切实落实和完善轮岗、对账、休假等内控制度。
三是提升账户管理水平，加强在开户验证、大额资金划付、重点和高风险账户滚动排查、对账管理等关键环节的制度填补和操作落实。
外资银行管理模式课件
创新发展阶段
近年来，外资银行依托 科技力量，推出线上业 务和服务，满足客户需
求。
外资银行在中国面临的挑战
01
02
03
04
市场竞争
中国银行业的竞争非常激烈， 外资银行需与中资大型银行和
中小型银行竞争。
监管政策
外资银行需适应中国政府的监 管政策，包括资本充足率、流
动性等要求。
文化差异
外资银行需理解中国客户需求 和文化习惯，以提供更贴心的
风险偏好
外资银行的风险偏好相对较低，注重稳健经营，对高风险业务较为谨慎。中资银行则可能 为了追求更高的收益而承担一定的风险。
风险管理技术
外资银行在风险管理技术方面较为领先，注重运用金融科技手段进行风险监测和预警。中 资银行则正在加强风险管理信息化建设，提高风险识别和防范能力。
THANKS
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信用风险管理
信用风险管理是指外资银行面 临的信用风险，包括借款人的 违约风险和评级下降风险等。
外资银行应建立完善的信用风 险管理体系，包括客户信用评 级、授信审批、风险监控和不
良资产处置等方面。
外资银行应定期对客户进行信 用评估，并根据信用评级调整 授信策略，以降低信用风险。
外资银行应加强与国内外金融 机构的合作，共同防范和化解 信用风险。
外资银行管理模式
• 外资银行概述 • 外资银行管理模式 • 外资银行的风险管理 • 外资银行的业务模式 • 外资银行在中国的发展 • 外资银行与中资银行的比较
01
外资银行概述
外资银行的定义
外资银行是指在本国境内由外国 资本独立或合资经营的银行。
外资银行可以提供各种银行业务 ，包括存款、贷款、外汇交易、
市场风险管理是指外资银行面临的市 场风险，包括利率风险、汇率风险和 商品风险等。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《外资银行衍生产品业务风险监管指引(试行)》的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《外资银行衍生产品业务风险监管指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2005.11.09•【文号】监办发[2005]313号•【施行日期】2005.11.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《外资银行衍生产品业务风险监管指引（试行）》的通知（监办发〔2005〕313号）各银监局：为切实有效监管外资银行金融衍生产品业务的风险，促进金融衍生业务的健康发展，现将《外资银行衍生产品业务监管工作指引（试行）》（以下简称《指引》）印发给你们，请遵照执行。
请在实施过程中注意总结经验和不断完善，若有问题与建议，请及时反映。
请各银监局将《指引》转发给辖区内外资银行。
二○○五年十一月九日外资银行衍生产品业务风险监管指引（试行）第一章总则一、为有效监管外资银行衍生产品业务的风险，使其业务的开展满足《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）的要求和国际审慎标准，将外资银行衍生产品交易业务有效地纳入日常监管中，制定本指引。
二、本指引所称外资银行是指所有在中国境内依法设立的外资法人机构和外国银行在中国境内分行（以下简称外国银行分行）。
对前者而言，应同时满足《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行市场风险管理指引》的要求。
对后者而言，本指引的适用范围仅限于中国境内业务。
三、本指引所称衍生产品和衍生产品交易业务为《暂行办法》界定下的产品和业务。
四、本指引所称高级管理层，对外资法人机构而言，为《外资银行法人机构公司治理指引》中所称高级管理层；对外国银行分行而言，不论其组织结构如何，均指最终能够对中国区业务负责的最高级地区管理层。
第二章风险管理一、建立风险管理体系（一）风险管理是识别、评估、监测和控制金融机构业务活动所蕴含的所有风险的过程。
2023年中华人民共和国外资银行管理条例修订
(2023年11月11日中华人民共和国国务院令第478号公布根据2023年7月29日《国务院关于修改部分行政法规的决定》第一次修订根据2023年11月27日《国务院关于修改〈中华人民共和国外资银行管理条例〉的决定》第二次修订根据2023年9月30日《国务院关于修改〈中华人民共和国外资保险公司管理条例〉和〈中华人民共和国外资银行管理条例〉的决定》第三次修订)第一章总则第一条为了适应对外开放和经济发展的需要，加强和完善对外资银行的监督管理，促进银行业的稳健运行，制定本条例。
第二条本条例所称外资银行，是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：(一)1家外国银行单独出资或者1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行;(二)外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行;(三)外国银行分行;(四)外国银行代表处。
前款第一项至第三项所列机构，以下统称外资银行营业性机构。
第三条本条例所称外国金融机构，是指在中华人民共和国境外注册并经所在国家或者地区金融监管当局批准或者许可的金融机构。
本条例所称外国银行，是指在中华人民共和国境外注册并经所在国家或者地区金融监管当局批准或者许可的商业银行。
第四条外资银行必须遵守中华人民共和国法律、法规，不得损害中华人民共和国的国家利益、社会公共利益。
外资银行的正当活动和合法权益受中华人民共和国法律保护。
第五条国务院银行业监督管理机构及其派出机构(以下统称银行业监督管理机构)负责对外资银行及其活动实施监督管理。
法律、行政法规规定其他监督管理部门或者机构对外资银行及其活动实施监督管理的，依照其规定。
第六条国务院银行业监督管理机构根据国家区域经济发展战略及相关政策制定有关鼓励和引导的措施，报国务院批准后实施。
第二章设立与登记第七条设立外资银行及其分支机构，应当经银行业监督管理机构审查批准。
第八条外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。
银行保险机构公司治理监管评估办法(试行)
中国银保监会关于印发银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）的通知（银保监发〔2019〕43号）各银保监局，各大型银行、股份制银行，外资银行，各保险集团（控股）公司、保险公司、相互保险社：为进一步加强银行保险机构公司治理监管，切实提升公司治理有效性，现将《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。
中国银保监会2019年11月25日银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）第一章总则第一条为推动银行保险机构提升公司治理有效性，促进银行业和保险业长期稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规及监管规定，制定本办法。
第二条本办法所称公司治理监管评估是指中国银保监会及其派出机构依法对银行保险机构公司治理水平和风险状况进行判断、评价和分类，并根据评估结果依法实施分类监管。
第三条本办法适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行和商业保险机构，包括：国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行、外资银行、保险集团（控股）公司、保险公司、相互保险社及自保公司。
第四条银行保险机构公司治理监管评估应遵循依法合规、客观公正、标准统一、突出重点等原则。
第二章评估内容和方法第五条银行保险机构公司治理监管评估内容主要包括：党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理等方面。
第六条公司治理监管评估包括合规性评价、有效性评价、重大事项调降评级三个步骤。
合规性评价：满分100分，主要考查银行保险机构公司治理是否符合法律法规及监管规定，监管部门对相关指标逐项评价打分。
有效性评价：重点考查银行保险机构公司治理机制的实际效果，主要关注存在的突出问题和风险。
监管部门在合规性评价基础上对照有效性评价指标进行扣分；对银行保险机构改善公司治理有效性的优秀实践可予以加分。
中国银行业监督管理委员会上海监管局关于上海市外资法人银行的监管意见
中国银行业监督管理委员会上海监管局关于上海市外资法人银行的监管意见文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.04.27•【文号】沪银监发[2007]第125号•【施行日期】2007.04.27•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会上海监管局关于上海市外资法人银行的监管意见（沪银监发[2007]第125号）上海市外外商独资银行、中外合资银行：根据法人银行属地监管原则，我局将在银监会的统一领导下，围绕审慎监管和风险监管理念，实施风险为本的法人银行监管思路。
为提高监管有效性和监管透明度，对上海市各外资法人银行提出以下监管意见：一、外资法人银行应充分认识监管部门的监管思路，积极配合监管部门共同推动银行的稳健经营中国银监会对外资法人银行实施属地监管原则。
我局按照银监会统一部署，履行对上海属地法人银行的主要监管职责。
非现场主监管员将加深对各行的了解，提高走访频率，做好风险评估和预警，有针对性地提出监管措施；现场检查主查人将更注重通过现场测试来验证各行各项机制的执行情况，并采取调查、核查等多种检查方式，提高检查效率和效果。
同时，在主监管员与主查人充分沟通的基础上，做出对银行的监管评级，评级结果将与监管措施和市场准入挂钩。
各行应深入理解监管当局对外资法人银行监管的原则、方式和要求，做好政策的上传下达和内部培训。
各行相关部门应主动加强与监管部门的沟通和交流，提高沟通效果，确保银行稳健运行。
二、外资法人银行应完善公司治理，加强全面风险管理和合规管理我局将以银行公司治理、全面风险管理和合规管理为监管重点内容。
各行要确保业务发展水平与风险能力和合规控制能力相适应。
（一）公司治理方面。
各行应进一步完善公司治理架构和机制，董事会和高级管理层要切实履职尽职。
根据属地监管原则和分类监管情况，我局将加强与银行董事会、高级管理层的定期对话交流，必要时列席董事会会议、与重点关注银行股东举行会谈，与高级管理层举行年度审慎会议。
银行保险机构公司治理监管评估办法
银行保险机构公司治理监管评估办法(试行)第一章总则第一条为推动银行保险机构提升公司治理有效性，促进银行业和保险业长期稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规及监管规定，制定本办法。
第二条本办法所称公司治理监管评估是指中国银保监会及其派出机构依法对银行保险机构公司治理水平和风险状况进行判断、评价和分类，并根据评估结果依法实施分类监管。
第三条本办法适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行和商业保险机构，包括：国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行、外资银行、保险集团（控股）公司、保险公司、相互保险社及自保公司。
第四条银行保险机构公司治理监管评估应遵循依法合规、客观公正、标准统一、突出重点等原则。
第二章评估内容和方法第五条银行保险机构公司治理监管评估内容主要包括：党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理等方面。
第六条公司治理监管评估包括合规性评价、有效性评价、重大事项调降评级三个步骤。
合规性评价：满分100分，主要考查银行保险机构公司治理是否符合法律法规及监管规定，监管部门对相关指标逐项评价打分。
有效性评价：重点考查银行保险机构公司治理机制的实际效果，主要关注存在的突出问题和风险。
监管部门在合规性评价基础上对照有效性评价指标进行扣分；对银行保险机构改善公司治理有效性的优秀实践可予以加分。
重大事项调降评级：当机构存在公司治理重大缺陷甚至失灵情况时，监管部门对前两项综合评分及其对应评估等级进行调降，形成公司治理监管评估结果。
合规性指标或有效性指标存在的问题连续若干年得不到整改，可视情况加大扣分力度。
第二年不予整改的，可予以该指标分值两倍扣分；第三年不予整改的，可予以该指标分值四倍扣分，第四年不予整改的，可予以该指标分值八倍扣分。
《外资银行法人机构公司治理指引》分析
科技资讯科技资讯S I N &T NOLOGY I NFORM TI ON 2008NO .18SC I ENCE &TECH NO LOG Y I NFOR M A TI O N 学术论坛1《指引》出台的目的1.1为了弥补对外资法人银行公司治理的监管的空白目前,对中资商业银行公司治理的监管要求已经比较明确:包括城市商业银行在内的股份制商业银行适用《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》;国有商业银行可以参照《关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》;农村信用社的改革方案中也对其公司治理提出了明确的要求。
至此,只有外资法人银行的公司治理还没有明确的规范。
有必要对此类银行的公司治理加以研究,提出明确、具体的监管要求,防止出现监管空白。
1.2为外资法人银行在中国的发展进行预先政策准备2006年12月底,中国实现了银行业的对外开放,至年底前,中国银监会就批准了9家外资银行将原在华分行转制为法人机构;至2007年,有更多外资银行分行申请转制。
而《指引》于2005年出台,正是对目前形势做出的预先政策安排。
1.3为外资法人银行提供公司治理的最低标准外资法人银行有一些区别于其他性质法人银行的特点:一是多数外资法人银行的股权结构较为单一,并且存在持股50%以上的绝对控股股东;二是监管缺乏可供参照的对象,三部分银行控股股东属于产业背景。
此类股东既缺乏从事商业银行经营的经验,其参股动机又值得关注;四是银行规模小,管理层次少。
由于这些因素,对外资法人银行的监管不可能做到与股份制商业银行一样的细致和深入。
考虑过这些客观情况,监管部门在《指引》中增加了适当的灵活性,使之成为外资法人银行公司治理的最低标准,而《股份制商业银行公司治理指引》则是外资银行公司治理的最高目标。
2《指引》与《股份制商业银行公司治理指引》的比较《股份制商业银行公司治理指引》在符合了《中华人民共和国公司法》的前提下,根据股份制商业银行的企业性质、行业特点和监管特点提出了全面而具体的要求,而《指引》对外资法人银行的要求则相对简单,主要区别如下。
2020年(金融保险)外资银行法人机构公司治理指引
（金融保险）外资银行法人机构公司治理指引外资银行法人机构X公司治理指引（银监发〔2005〕21号2005年4月20日）第壹章总则第壹条为加强对外资银行法人机构监管，促进外资银行法人机构完善X公司治理，增强防范和化解金融风险的能力，保障机构稳健和有效运行，根据《中华人民共和国X公司法》（以下简称《X公司法》）、《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资运营企业法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资金融机构管理条例》（以下简称《条例》）及《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》（以下简称《实施细则》）等法律、行政法规及规章制定本指引。
第二条本指引是监管机构对外资银行法人机构提出的审慎性要求以及对其X公司治理状况进行监管和评价的依据。
外资银行法人机构应当将本指引作为完善X公司治理的指导。
第三条本指引所称外资银行法人机构（以下简称银行）是指依照《条例》在中国境内注册的外资独资银行和中外合资银行，监管机构是指依法对外资银行法人机构实施监管的中国银行业监督管理委员会及其派出机构。
第四条X公司治理涉及X公司股东会、董事会、监事会、管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，主要包括X公司治理架构、X公司治理机制等方面。
健全的X公司治理应保障银行具备明晰的组织架构、科学的决策机制、合理的激励机制、透明的信息披露机制以及有效的约束机制，保证银行有明确的运营目标，安全、稳健、合法、高效运行，同时保护股东、员工、客户等所有利益相关者尤其是存款人的合法权益。
第五条银行章程是关于银行组织和行为的基本规范，是银行X公司治理架构的集中体现。
银行章程应由股东共同制定，经全体股东壹致通过，由股东在章程上签名或盖章。
银行章程应载明有关法律法规要求的事项，同时仍应根据本指引有关规定制定具体条款。
银行应按照《条例》及《实施细则》的要求及时修改章程，且报监管机构批准。