信托的作用和职能
信托的基本概念概述
一•信托的基本概念信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产或财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。
信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为。
同时，也是一种金融制度，与银行、保险、证券一起，构成了现在金融体系。
信托具有信托财产的独立性，权利主体与利益主体相分离，责任有限性，信托管理连续性这些基本特征。
二信托的基本特征①委托人对受托人的信任。
这是信托关系成立的前提。
一是对受托人诚信的信任，二是对信托人承托能力的信任。
②信托财产及财产权的转移是成立信托的基础。
信托是以信托财产为中心的法律关系，没有信托财产，信托关系就丧失了存在的基础，所以委托人在设立信托时必须将财产权转移给受托人，这是信托制度与其他财产制度的根本区别。
财产权是指以财产上的利益为标准的权利，除身份权、名誉权、姓名权之外，其他任何权利或可以用金钱来计算价值的财产权，如物权、债权、专利权、商标权、著作权等，都可以作为信托财产。
③信托关系中的三个当事人，以及受托人以自己名义，为受益人的利益管理处分信托财产是信托的两个重要特征。
信托关系是多方的，有委托人、受托人、受益人，这是信托的一个特征。
并且，受托人以自己的名义管理处分信托财产，这又是信托的另一个重要特征。
这种信托关系体现了五重含义：一是委托人将财产委托给受托人后对信托财产就没有了直接控制权；二是受托人完全是以自己的名义对信托财产进行管理处分；三是受托人管理处分信托财产必须按委托人的意愿进行；四是这种意愿是在信托合同中事先约定的，也是受托人管理处分信托财产的依据；五是受托人管理处分信托财产必须是为了受益人的利益，既不能为了受托人自己的利益，也不能为了其他第三人的利益。
④信托是一种由他人进行财产管理、运用、处分的财产管理制度。
信托机构为财产所有者提供广泛有效的服务是信托的首要职能和唯一服务宗旨，并把管理、运用、处分、经营财产的作用体现在业务中，它已成为现代金融业的一个重要组成部分。
信托基础知识
一、什么是信托1、信托是一种特殊的非银行财产管理制度,与银行、保险、证券构成了中国的金融四大产业支柱;在中国与银行业一同受到“国务院银行业监督管理委员会”监管,同时又受到中国的“一法三规”的保护;2、一法三规指的是中华人民共和国信托法、信托公司管理、信托公司净资本管理办法、集合资金信托计划管理办法;3、一法三规：约束了因信托公司的原因造成本次信托计划财产受到损失的将由信托公司固有财产进行赔偿;信托公司注册资本必须在3亿元以上、净资本不得低于2亿元;保证信托计划的财产与信托公司的财产的独立性、意味着两个财产是隔离的;信托计划存续期间的财产也是独立的;信托公司的各个项目也是独立的、不会因为这个信托计划财产亏损了去用另外一个信托计划财产补充的可能性发生;银监会要求的刚性兑付在这里就不多说了;2001年到目前为止,近14万亿的信托资产没有出现过一起本金及利息不兑付的;二、什么是信托公司信托公司是一个非银行的金融机构,但又与银行一样归国家银监会监管;运营的信托公司68家;三、什么是信托产品由信托公司发行的一款固定期限和固定收益类的产品或浮动收益类的产品PE阳光私募;四、信托的运作模式1、投资者委托人基于对信托公司受托人的信任,将自己的资金财产委托给信托公司,由信托公司将投资者的资金给到需要借钱的企业或个人,然后按投资者的意愿取得固定或浮动的年化收益,基本年化收益在8%-12%左右浮动收益的另计,期限多为12个月、24个月或36个月居多50年也有;融资方提供足额的资产抵押或质押不超过50%的抵押率;抵押物以土地及在建工程、房地产现房最为普遍、质押物以债权类或上市公司股权或未上市金融股权最为普遍;另外每一款信托计划的风控增信还包含：连带责任担保、优先次级结构化设计、股权控制项目监管和资金监管;到期融资方归还信托本金及利息到信托公司指定银行帐号,信托公司将本金及利息打到投资者当初打款的银行帐号;2、信托起投金额100万元,但300万以下只有50个人的名额,300万元的自然人名额不受限制;五、信托资金的投向1、政府基础设施建设类城市建设、修路等2、房地产类商业地产和保障房建设等3、企业融资贷款类上市公司融资贷款等六、通过信托融资银监会要审核的条件1、融资方的企业资质及信用需要评估;2、还款来源是否充足是否可以覆盖所融资金的本息3、融资方过去的经营如何所投项目是否有较高复合增长率4、抵押物净值如何一定低于50%抵押率抵押物变现能力如何5、一旦融资人还不起钱,是否可以及时变现抵押物以还本付息有实力的信托公司如果遇到融资方借钱人还不起钱的做法是：先以自有资金垫付给投资者本金和利息,然后再自己去拍卖融资方借钱人的抵押物,因为抵押物的评估价值的抵押率基本控制在50%以下,所以信托公司很乐意做这种事情;七、信托公司对信托计划的财产有6大风控增信措施1、抵押担保土地、房产并且抵押率一般不超过50%;2、质押担保股权-常见的为上市公司股权和未上市金融股权、债权类-常见为政府的债权或应收帐款如遇上市公司流通股则质押率控制在40%以下并设置平仓线和预警线;3、连带责任担保审核连带责任担保人资产一定具备担保资格;4、优先次级结构化若赢利-优先投资者的资金做为优先投资方享受优先盈利、若亏损-次级融资方或者其它机构资金做为次级投资方享受优先亏损,以保证优先投资者的资金安全垫付;5、股权控制信托公司作为第三方直接控股融资方借钱人或项目公司的所有股权,如出现融资方借钱人还不上本金及利息的时候可以立即在不需要任何公证的情况下直接处置融资方或项目公司的资产来进行变现并还本付息;6、每发行一款信托计划,信托公司都必须做到尽职调查,然后交由银监会一一审核,审核通过后信托计划才允许发行;且信托法规定：因信托公司的原因造成投资者委托人财产受到损失的,将由信托公司的固有资产进行赔偿;信托公司注册资本不得低于人民币3亿元、净资本不得低于2亿元人民币;备注：由于这6项风控增信措施使得信托成为一种“收益稳健、风险可控”的新型理财方式,受到大量的高净值流动资金在100-300万元客户的青睐,目前信托管理资产近14万亿元人民币,均100%兑付投资者的本金及收益,且信托已超越保险成为中国金融业第二大产业支柱;银行信托详细介绍：信托是信用委托的意思;它是指受他人委托,代为管理、经营和处理某项经济事务的行为;银行办理信托业务是以中间人身份所进行的一项银行业务,可将其归入中间业务范围;在信托业务中,拥有信托财产的人通常称为委托者,他们为达到一定目的,把财产委托给他人管理和处理;接受委托者的要求,按合同规定对信托财产进行管理和处理的人,则为受托者;委托者把财产委托给受托者进行管理和处理时,双方需要签订合同或协议,这种行为就是信托行为;通过信托活动会产生收益,享受信托收益的人,则为受益者,受益者可能是委托者本身,也可能是第三者;委托者、受托者、受益者三方围绕信托财产而产生的经济关系称为信托关系;信托的种类按不同的信托对象、目的、业务内容可有多种划分方式;按对象可分为个人信托和法人信托;按目的分为盈利信托和非盈利信托;按受益对象分为自益受托和他益受托;按信托受益范围可分为公益信托和私益信托;按信托业务的内容可分为资金信托和非资金信托;按信托行为发生的基础可分为自由信托和法定信托;按信托业务涉及的区域和范围,可分为国内信托和信托;按信托事务的性质分为民事信托和商事信托等;信托作为银行的中间业务,其职能有三：金融职能;因为信托着眼于筹集资金和融通资金,通过信托也是一种重要的融资方式;职能;因为信托的产生是从财务管理开始的;所谓财务管理就是信托机构接受财产所有者的委托,为其管理和处产;就我国银行信托部门办理的业务来看,都具有财务管理职能;信用服务职能;信托作为银行的中间业务,可以根据实际需要,对法人、团体提供内容丰富的信用服务;我国银行目前开办的信托业务有：信托存款;指企业、单位或个人可以自主使用的资金,存入信托机构,委托信托机构代为运用,但不具体指定使用对象和用途;信托贷款;是信托机构用吸收的一般信托存款和部分自有资金,以贷款方式向企业单位提供资金,并计收利息的一种信托业务;信托投资;信托机构以投资人的身份直接向企业所进行的投资;信托投资的来源是信托机构的自有资金和长期稳定的信托存款;财产信托;信托机构接受委托单位的委托,将财产向指定或不指定的单位出售或出租;委托贷款;信托机构按委托单位的要求,使用委托单位预先交存信托机构的贷款基金,按委托单位指定的对象和用途所发放的贷款;委托投资;委托人以准备进行投资的资金交存信托机构,委托其向指定的企业或项目进行投资,信托机构代为监督企业的管理和收益分配;银行推出的信托理财产品主要有三类：1、贷款类信托理财产品;该类产品将募集资金投资于某一公司的信托贷款;如我行前不久代为推介的一款贷款类信托产品,用于山东鲁能集团公司的贷款单一资金信托,期限三年,预期年化收益%,每半年分配一次收益,期间可开放申购和赎回;个人投资者认购起点是5万元,适合于风险承受能力较低的投资者;2、权益类信托理财产品;该类产品将募集资金用于购买某一公司的应收债权;如我行发行的一款权益类信托产品,用于购买天津隆康有限公司的原材料应收款,期限261天,预期年化收益%,个人投资者认购起点是5万元,适合于有一定风险承受能力的投资者;3、股权类信托理财产品;此类产品将募集资金投资于某一公司的股权,收益来源于股权转让价款;我行在2009年11月推出的一款股权类信托产品,用于购买昆明市国资委持有的昆明新都投资有限责任公司存量股权,未来该股权由昆明市国资委向信托公司溢价回购;回购资金来源为呈贡新区8013亩土地的出让收益,不足部分由财政列入年度预算安排;产品期限为1095天,预期年化收益%,收益每年分配一次,个人投资者认购起点为10万元,适合于有一定风险承受能力的投资者;从投资收益来看,银行信托理财产品收益率比银行定期存款要高很多,如现一年期人民币定期存款利率为%,以10万元本金计算,一年所得利息是2250元;若银行信托理财产品按年化平均收益率4%计算,10万元本金所得收益为4000元,两者相差1750元;从资金的安全性来看,银行信托理财许多都有了创新产品,比如在信托产品中增加了地方政府、商业银行或某些企业的担保,有一些在产品中增加土地抵押担保或股权质押担保等,在收益分配上引入了优先级受益人与次级受益人等方式,这相当于给资金的安全加了一把锁;有业内人士指出“信托产品一般是本金不保底、收益不封顶,比起一般公募理财产品,其风险比较大;”但银行发行的信托理财产品则往往会考虑到本金的保底及收益问题,所以它会对资金的投资项目进行调研和把关,较大程度保证了资金的安全性;投资、基金的风险越来越大,对于追求收益稳健的投资者来说,需要在投资组合中增加一些低风险、收益稳定的品种,银行信托理财产品就是一个不错的选择;。
信托公司的基本职能和作用
信托公司的基本职能和作用信托公司是金融机构中的一个重要组成部分，其主要职能是为客户提供专业的信托服务，以实现客户的财富管理、资产配置和遗产传承等目标。
信托公司凭借其专业知识和丰富实践经验，成为投资者、企业家和家族办公室的重要合作伙伴。
以下将重点介绍信托公司的基本职能和作用。
一、财富管理信托公司致力于为客户提供全方位的财富管理服务，通过优化投资组合、风险控制和资产配置，帮助客户实现资产增值和财富保值。
信托公司会根据客户的需求和风险承受能力，制定个性化的财富管理方案，并提供专业的投资建议和投资组合管理服务，以达到最大化客户财富的目标。
二、信托服务信托服务是信托公司的核心业务之一，其主要包括信托财产的托管和管理、信托贷款的发放、信托计划的制定和执行等。
信托公司作为独立第三方托管机构，负责管理信托财产，确保信托财产的安全性和价值的增值。
同时，信托公司还可根据客户的需求，提供信托贷款服务，为客户提供灵活的融资渠道。
三、资产配置信托公司可以根据客户的风险偏好和需求，制定个性化的资产配置方案，包括投资于不同类型的资产，如股票、债券、房地产等。
信托公司凭借其专业的投资团队和行业研究能力，能够进行风险分析和投资评估，为客户提供优质的投资机会和稳定的资产增值。
四、遗产规划信托公司在遗产规划方面扮演着重要的角色，可以帮助富裕家庭和企业家制定合理的遗产传承方案，保护家族财富的延续和家族成员权益的平衡。
信托公司可以帮助客户设立信托基金，将财产进行分散化管理，并提供专业的遗产税筹划建议，以最大限度地减少税务负担。
五、法律及遗嘱执行信托公司在遗嘱执行方面具有丰富的经验和专业知识，可以确保客户的遗嘱得到正确执行，并将财产按照遗嘱规定进行分配。
信托公司作为专业的受托人，负责管理和保护客户的遗产，与律师、会计师等专业人士密切合作，以确保遗产的可持续管理和顺利过渡。
六、慈善事业信托公司积极参与慈善事业，为客户提供专业的慈善咨询和管理服务。
信托简介(NCT)
NCT
信托定义
信托即受人之托，代人管理财物。是指委托人 对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由 受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益 人的利益或其它特定目的进行管理或处分的行为。
信托职能
信托的职能概括起来就是“受人之托，履人之嘱， 代人理财”
信托关系
信托主体
信托主体包括委托人、受托人以及受益人。 ① 委托人是信托关系的创设者，他应具有完全民事行为能 力的自然人、法人或依法成立的其他组织。 ② 受托人承担着管理、处分信托财产的责任。 在我国受托人是特指经中国银监会批准成立的信托投资公 司，属于非银行金融机构。 ③ 受益人是在信托中享有信托受益权的人。
信托客体
信托客体主要是指信托财产。
信托的种类
信托的种类可根据形式和内容进行不同的划分。 ① 按信托关系建立的方式可分为：任意信托和法定信托 ② 按委托人或受托人的性质不同分为：法人信托和个人信托 ③ 按受益对象的目的不同分为：私益信托和公益信托 ④ 按受益对象是否是委托人分为：自益信托和他益信托 ⑤ 按信托事项的性质不同可分为：商事信托和民事信托 ⑥ 按信托目的不同可分为：担保信托和管理信托、处理信托、 管理与处理信托 ⑦ 按信托涉及的地域可分为：国内信托和国际信托 ⑧ 按信托财产的不同可分为：资金信托、动产信托、不动产 信托、其他财产信托等 ⑨ 按委托人数量不同可分为：单一信托和集合信托
6.项目用款申请审核通过后，信托公司提供相关文件、 印信指示托管银行进行资金支付。 7.托管银行有权利与义务监管该笔资金使用是否符合信 托计划文件所约定的使用范围。 8.托管银行对项目公司资金用途实现委托支付。 9. 信托公司有权利与义务在信托计划存续期间对项目公 司项目运作情况进行不间断的监督。并监督项目回款。 10.信托计划实现回款，资金必须进入信托计划资金专户。 11.项目回款完成后，向投资人支付投资本金与收益。信 托计划终止。
什么是信托？信托就是信用委托
信托基本知识以下是信托的基本知识，请重点关注红色标注部分信托就是信用委托，信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及到三方面当事人，即投人信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。
信托业务是由委托人依照契约或遗瞩的规定，为自己或第三者（即受益人）的利益，将财产上的权利转给受托人（自然人或法人），受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。
信托业在中国，最早可追溯到20世纪初。
当代信托行业最早伴随改革开放萌生，对于弥补我国传统单一的银行信用的不足，利用社会闲置资金，引进外资，拓展投资渠道，为我国经济的发展发挥了积极作用。
随着市场经济的发展和改革的深入，社会财富的巨大增长，产权制度的多元化和全面建设小康社会进程的加快，委托他人管理和处分自己的财产势在必行，信托“一法两规”的颁布将为信托业的健康发展奠定法制基础，据初步统计，2002年至2003年一季度市场已经推出了四十几个信托产品，吸收信托资金逾70亿元。
同时，证券市场基金作为一种标准化和典型的信托产品已经为人们日常生活所熟悉。
但是，中国信托业是在混沌中诞生、在不断清理整顿中发展起来的。
在中国，信托业务因为其灵活性而具有极大弹性和普遍性，在我国金融业分业经营的环境下，信托公司是唯一能够综合利用金融市场、连通产业和金融市场的机构，从基础设施、大型工程建设投融资到企业的兼并重组、改制顾问到租赁、担保，信托公司能够供全程式的金融服务。
几乎涵盖了储蓄、证券经纪、保险以外的其他金融、投行业务。
信托行为在达成一项信托时，构成法律行为所履行的手续就是信托行为。
信托行为是指委托者与受委托者双方签订合同或协议。
此外，委托人立下遗瞩同样是法律行为、也属信托行为。
根据不同的信托目的，需要鉴订不同的合同，但属于同一的，大量发生的业务，如信托存款，则没有必要一一签合同，只由信托部门发给委托者统一印刷，附有文字条款，类似合同的信托存款证书即可；这种证书同样具有合同的效力。
信托基本职能
信托基本职能
信托基本职能是指信托公司在履行其信托业务时所具备的基本
职能。
信托公司是一种专业从事信托业务的金融机构，其主要业务包括受托人接受委托，管理和运用委托人的资产，以实现委托人的财富增值和保护。
信托基本职能包括以下几个方面：
1.管理资产：信托公司接受委托人的资产管理，包括独立管理、监督和维护委托人资产的价值。
2.专业投资：信托公司以其专业的投资能力，为委托人提供最优的投资方案，确保委托人的资产得到最大程度的保值增值。
3.信托保护：信托公司作为受托人，向委托人提供信托保护，确保委托人财产得到最大程度的保护和安全。
4.遗产规划：信托公司提供遗产规划服务，帮助客户合理规划遗产，避免因遗产分配而引发的家庭纷争和财产损失。
5.财产转移：信托公司能够提供财产转移服务，帮助客户合理规划财产转移方案，确保财产顺利过渡和传承。
总之，信托基本职能是为了满足委托人的财富管理和保护需求，提供全方位的信托服务，实现客户的长期财富增值目标和遗产规划目标。
信托公司在执行职能时应遵守相关法律规定，坚守诚信、专业、稳健的经营原则，为客户提供优质的信托服务。
- 1 -。
信托计划和资管计划的相关知识
2、信托计划简介
产品名称 发行规模 起点金额 信托期限 预期年化收益率 资金运用方式 风控措施 Y项目集合资金信托计划 3亿元 100万元 18个月，自本信托成立之日起计算 300万以下为8.5%，300万及以上为10% 用于Y项目开发建设 1、Y项目在建工程抵押担保 2、C集团提供连带责任担保 3、B集团提供连带责任担保
信托公司
信托计划
资金 保管 信用支持
融资主体
土地抵押 机构担保 到期回购等
商业银行
八、信托产品实务操作与案例分析
（四）、案例分析——以贷款类房地产为例
1、项目基本情况
A公司注册资本金4.24亿元，主营房地产项目的经营和开发。B集团是A公司的全资母 公司，出游A公司100%股权。C集团是B集团的控股股东。A公司自成立以来完成7个项目， 总计建筑面积达50多万平方米，均已全部售罄。目前A公司重点开发Y项目，该项目地处大 学城中心区域。……
八、信托产品实务操作与案例分析
（一）、贷款型集合信托的办理流程
洽谈项目、贷前调查 尽职调查、法律文件 贷款审查 向银监局报备 资金募集 贷款发放
贷款日常管理
贷款清偿
八、信托产品实务操作与案例分析
（二）、贷款型信托融资方式
对（公司） 项目要求 进入 方式 风控 措施 期限/ 金额/ 成本 退出 方式
二、相关的法律法规
2012 年 10 月29 日，中国证券监督管理委员会公告〔2012〕32 号公布
《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》。该《规定》分总则、 子公司的设立、子公司的治理与运营、监督检查 4 章39 条，自 2012 年
11月1日起施行。
一、《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》 经中国证监会批准，基金管理公司可以设立全资子公司，也可以与其他
信托基本职能
信托基本职能
信托基本职能是指信托公司作为一种金融机构，通过信托合同的签订，将委托人的财产交由信托公司进行管理、运作和保管，以实现委托人的财产增值和保值的目的。
信托基本职能主要包括以下几个方面：
一、资产管理
信托公司作为一种专业的资产管理机构，其主要职能是对委托人的财产进行管理和运作，以实现资产的增值和保值。
信托公司可以根据委托人的要求，对其财产进行投资、理财、资产配置等操作，以获得更高的收益。
二、信托保管
信托公司作为一种受托人，其职责之一是对委托人的财产进行保管。
信托公司应当建立完善的财产保管制度，确保委托人的财产安全可靠。
三、信托融资
信托公司可以通过信托合同的签订，为委托人提供融资服务。
信托公司可以根据委托人的需求，为其提供贷款、担保等融资服务，以满足委托人的资金需求。
四、信托托管
信托公司可以作为一种托管机构，为委托人提供托管服务。
信托公司可以托管委托人的财产，包括股票、债券、基金等金融产品，以实现委托人的资产保值和增值。
信托基本职能是为委托人提供专业的资产管理、信托保管、信托融资和信托托管等服务，以实现委托人的财产增值和保值的目的。
信托公司应当建立完善的管理制度和风险控制机制，确保委托人的财产安全可靠。
同时，信托公司应当积极推动信托业的发展，为社会经济发展做出贡献。
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人之嘱，代人理财”。信托管理的发展，不仅促进
了金融业的发展，而且对构筑整个社会信用体系具 有积极的促进作用。
从信托的职能看，最基本的职能体现在以下几
个方面：一是管理内容的广泛性。一切财产，无形
资产，有形资产；自然人、法人、其他依法成立的 组织、国家；二是管理目的的特定性。为受益人的
利益而操作；三是管理行为的责任性。发生损失，
信托的作用和职能
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长春房屋置换股份有限业务员张先生说，信托
对于普通老百姓来说很陌生，但信用制度并不陌
生。信用制度是市场规则的基础，信用是信托的基 石，信托作为一项经济制度，如没有诚信原则支撑，
就谈不上信托。信托概括起来就是“受人之托，履
只要符合信托合同规定，受托人不承担责任。如违
反规定的受托人的重大过失导致的损失，受托人有 赔偿责任；四是管理方法的限制性。受托人管理处
分信托财产，只能按信托目的来进行，不能按自己
需要随意利用信托财产。 从信托的派生职能看，主要体现在：一是金融
职能即融通资金。信托财产多数表现为货币形态。
同时为使信托财产保值增值，信托投资必然派生出
是发展社会公益事业，健全社会保障制度。
金融功能；二是沟通和协调经济关系职能。即代理
向经济联系的
桥梁和纽带∩与经营各方建立互动关系，提供可靠
的经济信息，为委托人的财产寻找投资场所，从而
加强经济联系与沟通。包括：见证、担保、代理、 咨询、监督职能；是社会投资职能。指受托人运用
信托业务手段参与社会投资活动的职能，它通过信
托投资业务和证券投资业务得到体现；四是社会公
益事业服务的职能∩以为捐助或资助社会公益事 业的委托人服务，以实现其特定目的功能。
从信托的作用看，是信托职能发挥的结果，主
要表现在：一是代人理财的作用，拓宽了投资者的
投资渠道；二是聚集资金，为经济服务；三是规避 和分散风险；四是促进金融体系的发展与完善；五