门店财务管理制度
药品门店的财务管理制度
一、总则为加强药品门店的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保资金安全，促进药品门店的健康发展，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家有关法律法规，严格执行财务会计制度。
2. 坚持财务公开、透明，接受有关部门和社会监督。
3. 保障药品门店的合法权益，合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 强化内部控制，防范财务风险。
三、财务管理组织机构及职责1. 财务管理组织机构药品门店设立财务部，负责全门店的财务管理工作。
2. 财务部职责（1）建立健全财务管理制度，确保财务工作规范、有序。
（2）负责编制和执行财务预算，合理分配和使用资金。
（3）负责会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。
（4）负责税务申报、税务筹划、税务审计等工作。
（5）负责内部控制体系建设，防范财务风险。
（6）负责财务信息的保密工作。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格执行现金管理制度，确保现金收支合规。
（2）建立健全银行账户管理制度，规范银行账户使用。
（3）加强对现金、银行存款、有价证券等资金的管理，确保资金安全。
2. 资产管理（1）建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、维修、报废等环节。
（2）加强对无形资产、存货等资产的管理，确保资产价值准确、完整。
3. 负债管理（1）建立健全负债管理制度，规范负债的取得、使用、偿还等环节。
（2）加强对外借款、应付账款等负债的管理，确保负债合规、合理。
4. 收入管理（1）严格执行收入管理制度，规范收入确认、计量、报告等环节。
（2）加强对药品销售收入、其他业务收入等收入的管理，确保收入真实、准确。
5. 成本费用管理（1）建立健全成本费用管理制度，规范成本费用核算、分摊、归集等环节。
（2）加强对药品成本、其他业务成本等成本费用管理，确保成本费用合理、合规。
五、财务报告与审计1. 财务报告（1）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）按规定向有关部门报送财务报表。
门店财务管理制度日常规范
一、总则为了加强门店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障门店经营目标的实现，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1.门店财务负责人：负责门店财务管理的全面工作，对门店财务状况负总责。
2.门店财务人员：负责门店的日常财务核算、报表编制、资金管理等具体工作。
三、财务管理制度1.资金管理（1）门店所有资金必须纳入财务统一管理，不得私自挪用、侵占。
（2）门店财务人员负责办理现金收付、银行存款、支票等业务，确保资金安全。
（3）门店财务负责人对门店资金使用情况进行审批，确保资金合理使用。
2.收入管理（1）门店收入必须按照规定进行核算，确保收入真实、完整。
（2）门店财务人员负责每日收入核算，每月进行收入汇总，及时上报门店财务负责人。
3.支出管理（1）门店支出必须按照预算执行，不得超出预算范围。
（2）门店财务人员负责办理支出报销手续，确保支出合规、合理。
（3）门店财务负责人对支出进行审批，确保支出符合门店经营需要。
4.会计核算（1）门店财务人员按照国家会计制度规定，进行会计核算，确保会计信息真实、准确。
（2）门店财务人员定期编制财务报表，及时向门店财务负责人汇报财务状况。
5.资产管理（1）门店资产必须进行登记、盘点，确保资产安全、完整。
（2）门店财务人员负责资产折旧、摊销等工作，确保资产价值真实反映。
6.税务管理（1）门店财务人员负责办理税务登记、申报、缴纳等工作，确保税务合规。
（2）门店财务负责人对税务事项进行审批，确保税务风险可控。
四、日常规范1.门店财务人员应具备良好的职业道德，遵守国家法律法规，严守财务纪律。
2.门店财务人员应按时完成财务核算、报表编制等工作，确保财务信息及时、准确。
3.门店财务人员应积极参加财务培训，提高自身业务水平。
4.门店财务负责人应定期对财务工作进行监督检查，确保财务管理制度的执行。
5.门店财务人员应妥善保管财务凭证、报表等资料，确保资料完整、安全。
五、附则1.本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
门店现金财务管理制度
第一章总则第一条为加强门店现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本门店所有现金收支活动，包括但不限于收银员、店长、财务人员等。
第三条本制度遵循合法性、安全性、效率性、透明性原则。
第二章现金收支管理第四条门店现金收支必须遵循国家有关法律法规，严格执行财务管理制度。
第五条门店每日现金收入必须全部上交财务部门，不得私自留存。
第六条门店每日现金支出必须严格按照批准的预算执行，未经批准不得擅自支出。
第七条收银员在每日收银过程中，应确保现金准确无误，做到日清日结。
第八条店长负责监督收银员每日现金收支情况，确保现金安全。
第九条财务人员负责定期对门店现金进行盘点，确保现金账实相符。
第三章现金管理职责第十条收银员职责：1. 严格遵守现金管理规定，确保现金收支准确无误；2. 主动接受店长和财务人员的监督；3. 及时向财务部门上交现金收入；4. 对现金收支过程中的问题，应及时上报店长和财务部门。
第十一条店长职责：1. 负责监督收银员现金收支情况，确保现金安全；2. 定期与财务部门核对现金账目，确保账实相符；3. 对收银员现金收支过程中出现的问题，应及时采取措施解决；4. 对违反现金管理规定的行为，有权予以制止并上报。
第十二条财务人员职责：1. 负责门店现金的日常管理工作；2. 定期对门店现金进行盘点，确保现金账实相符；3. 对现金收支过程中的问题，应及时向店长汇报；4. 参与制定门店现金管理制度，对现金管理进行监督和指导。
第四章现金盘点与核对第十三条门店现金盘点每月至少进行一次，由财务人员负责组织。
第十四条盘点过程中，收银员、店长、财务人员共同参与，确保盘点准确无误。
第十五条盘点结束后，财务人员应将盘点结果上报店长，店长对盘点结果进行审核。
第十六条财务人员每月至少与店长核对一次现金账目，确保账实相符。
第五章罚则第十七条违反本制度，造成现金损失的，应根据损失金额追究相关责任人的经济责任。
小商店财务制度范本
小商店财务制度范本第一章总则为规范小商店的财务管理，确保财务工作的准确、规范和安全运行，特制定本制度。
第二章财务管理机构小商店的财务管理机构由总经理指导，设职能部门、执行部门及监督部门，分工明确，各司其责。
1. 职能部门：负责财务规划、预算编制、决策支持等职能。
2. 执行部门：负责财务日常操作、会计凭证的录入、报表的编制等具体工作。
3. 监督部门：独立监督对职能部门和执行部门的工作进行审计、检查，保证财务管理工作的合规性和有效性。
第三章财务制度小商店的财务管理需遵循以下制度：1. 财务预算制度：每年底定年度财务预算，根据实际情况及时调整。
2. 财务核算制度：按月、季度、年度进行财务核算，编制相应财务报表。
3. 财务审计制度：每年进行一次财务审计，对财务数据的真实性、完整性进行审查。
4. 资金管理制度：合理安排资金使用，确保资金的安全和流动性。
5. 税收管理制度：遵守税法规定，按时、足额缴纳各项税费。
第四章财务管理流程小商店的财务管理流程包括以下环节：1. 资金收付：接收和支付资金需有专人负责，按规定程序进行，确保资金安全。
2. 会计凭证：每笔收支需有凭证，做到真实、完整、准确。
3. 财务报表：按时、准确地编制财务报表，上报职能部门和监督部门。
4. 审计检查：及时对日常财务工作进行审计检查，及时发现问题，并采取纠正措施。
第五章财务风险管理小商店需要建立健全的财务风险管理制度，识别和控制各类风险，确保财务安全。
1. 市场风险：随时关注市场情况，及时作出对策。
2. 资金风险：合理安排资金使用，确保流动性。
3. 信用风险：谨慎选择合作伙伴，加强信用管理。
4. 法律风险：遵守相关法律法规，规避法律风险。
第六章财务制度的执行和监督小商店的财务制度需严格执行，实施有效的监督和检查，确保财务工作的规范和安全。
1. 财务主管负责制：明确财务主管的职责，对其进行考核。
2. 内部审计制度：建立内部审计制度，对财务数据进行定期检查。
直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范直营门店的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有直营门店，包括但不限于门店备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
第三条直营门店财务行为应遵守国家的法律法规和本制度，并接受公司财务部门的检查和监督。
第二章资金管理第四条严格实行收支两条线，严禁坐支。
一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款，情节严重的追究法律责任。
第五条销售款管理：每月和商超结算销售款后，当天必须存入公司账户。
第六条备用金管理：1. 建立备用金明细账，备用金由各直营店店长负责。
2. 备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第三章货品管理第七条库存管理：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续。
对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理。
2. 建立库存商品明细账，库存商品明细账由直营店店长负责。
3. 每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点。
负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
4. 月初对账，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对，确保做到账账相符、账实相符，正确无误。
并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务。
第四章费用管理第八条费用报销管理：1. 门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支。
2. 涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
第九条差旅费开支制度：1. 员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。
2. 职员出差前需填写出差申请，经主管领导批准后，方可报销。
第五章监督与检查第十条公司财务部门定期对直营门店的财务情况进行检查，确保本制度得到有效执行。
第十一条对违反本制度的行为，将视情节轻重给予相应的处罚。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
店面财务管理制度(3篇)
店面财务管理制度（3篇）下面是作者为大家整理的店面财务管理制度（3篇）,供大家参考。
店面财务管理制度（通用3篇）店面财务管理制度篇1总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度1.总则(1)所有款项的支付，须经主管领导批准。
如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
2.行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具;(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为___元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。
(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度(1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;(3)办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必须填写借款单。
咖啡门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强咖啡门店的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于咖啡门店的财务活动，包括资金管理、成本控制、收入管理、支出管理、资产管理等方面。
第三条咖啡门店财务管理工作应遵循国家财务会计法规，严格执行公司财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章资金管理第四条咖啡门店应设立专门的资金管理岗位，负责资金收支的日常管理工作。
第五条门店的资金收入应全部纳入门店的统一账户，不得私设账户或体外循环。
第六条门店的资金支出应严格按照预算执行，不得超支、挪用或违规支出。
第七条门店的资金调拨应经过相关部门的审批，确保资金使用的合理性和安全性。
第三章成本控制第八条咖啡门店应建立健全成本核算体系，定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节。
第九条门店应合理控制原材料采购成本，通过比价、询价等方式，选择优质、价廉的原材料供应商。
第十条门店应加强人工成本管理，合理配置人力资源，提高劳动生产率。
第十一条门店应严格控制各项费用支出，如水电费、办公用品费等，减少不必要的浪费。
第四章收入管理第十二条咖啡门店的收入管理应遵循合法、合规、透明的原则。
第十三条门店的收入应全部纳入门店的统一账户，不得隐瞒、截留或挪用。
第十四条门店应定期对收入进行核对，确保收入数据的准确性。
第五章支出管理第十五条咖啡门店的支出管理应严格执行预算，确保支出合理、合规。
第十六条门店的支出应经过审批程序，不得擅自开支。
第十七条门店的支出凭证应齐全、规范，便于审计。
第十八条门店应定期对支出进行审核，发现问题及时纠正。
第六章资产管理第十九条咖啡门店应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整和有效利用。
第二十条门店的固定资产应进行定期盘点，确保账实相符。
第二十一条门店的固定资产报废、转让、处置等，应按照规定程序进行审批。
第七章财务报告第二十二条咖啡门店应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
小饭店财务管理制度（三篇）
小饭店财务管理制度是指为了有效管理和监控小饭店的财务活动，确保小饭店财务稳定和合规运营而建立的一套制度和流程。
以下是一个小饭店财务管理制度的例子：1. 财务核算- 设立财务部门，负责记录和核算所有的财务活动。
- 每天结束时，财务部门负责对所有收入和支出进行记录和汇总。
- 财务部门每月结束后，负责编制月度财务报表。
2. 预算管理- 每年初，财务部门与经营部门合作编制年度预算。
- 财务部门会定期对实际收入和支出与预算进行比较，以进行预算管理和控制。
3. 现金管理- 设立现金账户，并定期对现金进行盘点和核对。
- 设立备用现金账户，用于紧急情况下的支付。
- 财务部门负责更新现金流量表，以追踪现金的流入和流出。
4. 支出管理- 设立采购管理制度，规定采购的流程和审批权限。
- 财务部门负责核对供应商发票，确保支出的准确性和合理性。
- 财务部门会定期审查所有支出，以确定是否存在浪费和不必要的支出。
5. 资产管理- 财务部门负责记录和管理所有的资产，包括固定资产和存货等。
- 对于固定资产，定期进行盘点和更新资产清单。
- 对于存货，设立存货管理制度，确保库存的准确性和及时更新。
6. 税务合规- 财务部门负责按时申报所得税和销售税等相关税务。
- 财务部门会与税务机关保持良好的沟通和合作，确保小饭店的税务合规。
7. 审计制度- 每年年底，财务部门会请外部审计机构对小饭店的财务状况进行审计。
- 审计报告会提交给经营部门和相关股东，以评估财务的真实性和可靠性。
这只是一个示例，具体的小饭店财务管理制度可以根据饭店的规模、类型和特点进行调整和完善。
重点是确保财务活动的规范化、透明化和合规化，并为经营决策提供准确的财务信息和报告。
小饭店财务管理制度（二）是为了规范和优化饭店财务管理工作，确保财务运作的准确性、规范性和合法性而制定的一套制度和规范。
下面是一个小饭店的财务管理制度的简要内容:1. 财务部门设立：设立专门的财务部门，负责饭店的财务管理工作，由财务主管或会计师负责领导。
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***医药连锁有限公司
门店财务管理办法
总则
为了规范***医药连锁有限公司门店财务管理，降低门店财务运营风险，特制订本制度，本制度适用于***医药连锁有限公司所有分支门店，本制度自签发之日起执行。
内容
一、现金管理
1、营业额必须与账面金额一致，店长负责保管营业现款。
如出现长短款现象，短款部分由责任人补足；长款部分必须全额上交财务并说明情况，对于私藏现金长款人员，调查属实之后予以除名，性质恶劣者，公司将依法追究其法律责任。
2、每日营业现款必须在次日下午14：30前全额存入指定帐户。
未按规定时间存款的门店，一次店长负激励30元。
3、营业现款不得直接用于购买物品，或私借他用。
否则对当事人处以100元罚款。
（关于门店日常费用的使用，请遵循相关规定）
4、营业员需对营业额及商品资料保密。
二、非现金收款管理
1、医保的数据必须与海典统一。
店长须每日不定时核对医保数据；
2、医保退钱规定，要求，因为门店原因顾客当场刷卡失败交现金的，次日刷卡退钱。
其余情况一概不允许退款。
每次刷卡失败导致的次日刷卡并退现门店须做好登记，留原始小票单号，刷卡日期，刷卡人姓名及联系方式，退现金额；医保卡刷卡退款登记表
3、因门店原因造成的收款方式出现错误的，门店自行调节，要求医保数据与海典数据一致。
若当日数据不符，店长负激励10元；
4、银联收款同上；
5、优惠券已下发规定，在此不另行通知。
三、报表提供
1、店长应于次月3日前提供本月以下报表：（1）门店每日交接班表、（2）盘点差
异调整表、（3）赠品发放登记表、（4）、优惠券小票、现金小票。
2、不按公司要求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣罚店长绩效分10分。
3、随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的，按每处5元罚款。
4、要求月初3日前提交的报表，无特殊原因，无法及时完成的，按每份一天20元进行处罚，按天累计。
六、门店费用报销
1、门店在日常经营中需要购买的物品，由店长上报给经理。
对于数量较大的商品门店上报总部后，由总部统一采购。
小宗物品由门店填写采购申请单。
2、门店须将自采的物品报公司审批通过。
3、门店下午4点之前将自采的物品拍照发财务
4、门店报销时，须将采购申请单报申请人及发票签字确认，报总经理签字，到财务报销。
要求：门店购买物品时尽量开取发票，如不能开取发票，须开具收据（收据上需要对方盖章，收据须填写对方的联系方式）
***医药连锁有限公司
2013-04-28。