浅谈企业纳税筹划存在的问题及改进建议
企业税务筹划中的常见问题及对策
企业税务筹划中的常见问题及对策企业税务筹划是企业为降低税收成本而进行的一系列合法的税收优化措施。
在实施税务筹划过程中，常常会遇到一些问题。
本文将介绍企业税务筹划中常见的问题，并提出相应的对策。
问题一：税务规定的不稳定性税收法律法规经常会发生变化，这给企业的税务筹划带来了不确定性。
一旦税务规定发生变化，原本合法的税务筹划可能会变成非法操作，从而导致企业承担更多的税收负担。
对策：了解税法变化趋势企业在进行税务筹划时，需要及时了解税法的最新动态，关注税务政策的调整。
可以通过咨询税务专家、关注税务公告等方式，及时获取税法变化信息。
建议企业在进行税务筹划时，尽量选择相对稳定的而非时效性的筹划方案，以减少变化带来的影响。
问题二：合规性与效益的平衡企业在进行税务筹划时，既要保持合规性，遵守税法，又要追求税收优化效益。
有时候，为了追求更大的税收优惠，企业可能会选择一些灰色地带的筹划方式，存在合规性风险。
对策：合规优先，筹划合理企业在进行税务筹划时，首先要确保合规性，从合法性、诚信性的角度考虑。
在确定筹划方案时，要理性评估筹划措施的合理性与效益，避免陷入过激的筹划过程中。
可以选择与税务机关沟通，主动征询他们的意见，确保筹划方案的合规性。
问题三：税务部门的审查风险税务部门对企业的税务筹划行为进行监管，有权对企业进行税务调查和审查，对于不合规的税务筹划行为，税务部门有权追缴逃税税款，并处以罚款。
对策：合规运作，留下证据企业在进行税务筹划时，要保留相关的证据和文件，确保筹划行为的合规性。
签订合法合规的协议、保留录音、通知、内部会议记录等，以备查档使用。
企业还可以主动配合税务部门的调查工作，提供相应的协助和信息，以维护与税务部门的良好关系。
问题四：不可控的外部因素税务筹划往往与宏观环境存在较大关联，企业可能面临政策调整、税率增加等不可预测的外部风险。
对策：多元化筹划方案，灵活应对企业在进行税务筹划时，应当制定多元化的策略，预留应对政策变化的余地。
企业税务筹划中的常见问题及对策
企业税务筹划中的常见问题及对策企业税务筹划是企业为了降低税务负担而采取的合法手段。
税收法规繁杂复杂，企业在进行税务筹划时常常面临许多问题。
本文将介绍一些常见的企业税务筹划问题，并提出相应的对策，以帮助企业合理进行税务筹划。
1. 税收法规不稳定性导致筹划风险：企业税务筹划涉及的税收政策和法规常常发生变化，这给企业筹划带来了很大的不确定性和风险。
企业需要密切关注最新的税法变化，及时调整筹划方案。
对策：建立稳定的税务风险管理机制，定期进行税法政策研究和咨询，加强与税务机关的沟通与协调，及时调整税务筹划方案，确保企业税务筹划的合规性和有效性。
2. 筹划方案合规性问题：税务筹划要求企业遵守相关的税收法规，合法合规的筹划方案可以降低企业的税务负担，但一旦涉嫌违规，可能会面临法律风险和税务处罚。
对策：选择正规的税务筹划服务机构，确保筹划方案的合规性。
与专业会计事务所合作，进行合规性审查和风险评估，避免违规操作。
3. 财务数据不真实导致筹划失败：企业税务筹划需要基于准确、真实的财务数据进行，如果企业提供的财务数据存在虚假、不真实的情况，筹划方案可能无法顺利实施。
对策：建立健全的财务管理制度，确保财务数据的真实、准确和完整。
加强内部控制，防止财务数据的伪造和欺诈行为。
与独立审计师合作，对企业的财务报表进行审计，保证数据的可靠性。
4. 税务筹划与企业经营战略不匹配：企业税务筹划应该与企业的经营战略相匹配，以实现最大的税收优惠效果。
有时企业只顾降低税负而忽视了企业的长远发展。
对策：制定符合企业经营战略的税务筹划方案。
与企业高层深入沟通，了解企业的发展战略和目标，以便制定相应的税务策略，充分发挥税收优惠政策的作用，同时不影响企业的长期发展。
5. 缺乏专业的税务筹划人员：企业税务筹划需要专业的知识和经验，但是很多小企业或中小企业可能缺乏这方面的人员，不了解税收政策，也没有能力制定和实施筹划方案。
对策：引进专业的税务筹划人员或与专业机构合作。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业在遵守税法的前提下，通过合理的税收安排，降低税负，提高利润的一种策略。
如何正确合规地进行税收筹划是企业面临的一个重要问题。
本文将从税收筹划存在的问题以及对策方面进行分析。
1. 税收筹划合规性问题：在进行税收筹划时，企业往往会面临税法规定的限制，如果没有正确理解和遵守税法规定，就可能会导致税收筹划方案的非法或风险较高。
滥用税收优惠政策、虚假交易等行为，都存在法律风险。
2. 税务政策不确定性问题：税务政策变动的不确定性是企业税收筹划面临的一个重要问题。
政府会根据宏观经济形势、税收收入需求等情况，随时改变税务政策。
如果企业在制定税收筹划方案时没有充分考虑到税收政策的变动，就可能会导致筹划方案失效，甚至面临处罚。
3. 资源投入问题：进行税收筹划需要大量的人力、物力、财力投入。
企业需要雇佣专业的税务人员，研究税法，制定筹划方案，并进行实施和监督。
对于一些中小企业，缺乏足够的资源进行税收筹划，往往面临困难。
4. 审计风险问题：税务机关对企业税收筹划进行审计时，可能会认定企业的筹划行为违法或失去合理性。
企业需要对筹划方案进行充分的合规性和商业合理性审核，以避免审计风险。
二、对策分析：1. 加强税法法规的学习和培训：企业需要加强对税法法规的学习和培训，了解税收政策的变化，同时遵守税法的规定。
可以通过聘请专业税务人员或与专业的税务顾问合作，提高自身的税务合规能力。
2. 积极应对税收政策变化：企业应密切关注国家和地方税收政策的变化，及时调整和优化税收筹划方案。
可以与税务机关保持良好的沟通和合作关系，了解政策动态，及时获取政策信息。
3. 合理利用各项税收优惠政策：企业可以通过合理利用各项税收优惠政策，降低税负，提高利润。
但需要注意遵循法律规定，不得滥用和虚假申报，以免引发税务风险。
4. 加强内部控制和风险管理：企业需要建立健全的内部控制制度，对税收筹划进行有效管理和监督。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析一、背景介绍税收作为国家的主要财政收入来源之一，对于国家的经济和社会发展起着至关重要的作用。
而企业税收筹划作为其中的一环，对企业的经营发展和国家的财政健康同样至关重要。
在税收筹划过程中，往往存在一些问题，需要我们深入分析和研究，提出相应的对策，以促进企业税收筹划的科学性和合法性，营造良好的税收环境。
二、存在的问题1.税收政策不确定性：在我国，税收政策经常会发生变动，企业在进行税收筹划的过程中往往会受到政策的制约，难以做出长期的规划。
2.税负过重：随着国家税收的不断加大，企业的税负也在逐渐增加，给企业带来了经营成本的提高，对企业的发展产生了一定的压力。
3.税收风险难以把控：由于税收法规的复杂性和变化性，企业在税收筹划中很难完全把握税收风险，容易因此导致不良后果。
4.税收渠道单一：企业往往只关注税收的减免和避免，而缺乏对税收的多元化规划，只依赖某一种税收筹划方式，风险较大。
三、对策分析1.加强政策研究和预测：企业需要加强对国家税收政策的研究和预测，及时关注相关政策的变化，采取灵活的税收筹划方案，避免政策变动给企业带来的不利影响。
2.提高税收透明度：国家需要加大对税收政策的宣传和解读力度，提高税收政策的透明度和可预测性，让企业更好地了解政策，从而更科学地进行税收筹划。
3.减轻税收负担：国家需要不断推进税收改革，减轻企业的税收负担，提高税收制度的公平性和稳定性，减少企业的税收成本，促进企业的发展。
4.多元化的税收筹划方式：企业在进行税收筹划时，应该进行多元化的规划，不局限于某一种方式，充分利用税收政策的各种利好，降低税收风险。
四、结语企业税收筹划是企业经营管理中不可或缺的一环，关系到企业的利益和国家的财政健康。
在进行税收筹划时，企业需要不断加强对税收政策的研究和了解，及时调整筹划方案，减轻税收负担，提高筹划的科学性和合法性。
也需要国家相关部门不断推进税收改革，提高税收政策的透明度和稳定性，为企业的税收筹划提供更好的环境和条件。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析随着中国经济的快速发展，企业税收筹划成为了越来越多企业关注的问题。
税收是国家的重要财政收入来源，对于企业而言，税收筹划可以有效地降低税负，增加企业盈利。
税收筹划也存在着一些问题，对企业发展和国家税收贡献产生不利影响。
本文将从企业税收筹划存在的问题及对策进行分析。
一、企业税收筹划存在的问题1. 低效率纳税在中国，一些企业通过调整应纳税所得额、调整成本费用等手段，从而实现减少纳税额的目的。
这些行为导致企业的税收贡献不足，严重影响国家税收的稳定收入。
2. 隐形规避税收一些企业通过虚假交易、偷漏税款等手段规避税收。
这种行为不仅损害了国家税收利益，也扭曲了市场经济秩序，影响了国家税收秩序。
3. 减少国家税收收入企业税收筹划通过避税、减税等手段，会导致国家税收收入减少，这对于国家财政收入和公共服务的提供都将产生不利影响。
4. 影响公平竞争一些企业通过优化税收筹划，获得了税收上的优势，导致了企业之间的不公平竞争。
二、对策分析1. 完善税收政策对于企业税收筹划存在的问题，政府可以通过完善税收政策、加大税收执法力度，提高违法成本，倒逼企业遵纳税收法规。
2. 优化税收筹划机制以鼓励合规筹划为导向，通过税收优惠政策引导企业进行合规税收筹划，减少非法避税行为的发生。
3. 加大税收执法力度针对一些企业存在的税收违法行为，政府部门可以加大税收执法力度，严厉打击偷漏税款、虚假交易等违法行为，加大处罚力度，形成威慑效应。
4. 提高企业税收合规意识政府可以通过开展税收合规宣传教育活动，提高企业税收合规意识，引导企业自觉履行纳税义务。
5. 健全税收征管体系政府可以通过建立健全的税收征管体系，加强税收信息共享和数据比对，提高税收征管的精准度和全面性，减少税收违法行为的发生。
6. 建立多元化税收征管模式政府可以探索建立多元化税收征管模式，引入第三方机构参与税收征管，增加税收征管的透明度和公正性，减少税收违法行为的发生。
企业税收筹划存在的问题及对策分析
企业税收筹划存在的问题及对策分析企业税收筹划是企业为实现最大化的税收优惠而采取的一系列合法手段和措施，包括合理安排投资、调整利润结构、减少税负等。
税收筹划可以帮助企业降低税收负担，提升盈利能力，但也存在一些问题。
本文将对企业税收筹划存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
一、存在的问题1. 滥用税收筹划企业为获得税收优惠，可能存在滥用税收筹划的行为，采取非法手段获取不应享受的税收优惠，从而违反了税法的规定。
虚构公司费用进行避税，人为创造亏损以减少所得税等。
这种滥用筹划行为既损害了国家财政利益，也损害了税收制度的公正性，影响了税收征管的有效执行。
2. 不符合税收目的某些企业可能为了追求单纯的税收优惠而进行筹划，而不考虑与企业经营活动的实际需要和目标相适应。
这种不符合税收目的的筹划往往会导致企业经营不稳定，影响企业的长期发展。
企业为享受税收减免，过度采取短期经营行为，以获取短期利润而忽视长远发展。
3. 容易引发税务风险企业进行税收筹划需要依法合规，但税收法规较为复杂，税收政策也经常变动，企业难以了解和适应变化。
税务机关对于税收筹划存在监管风险，企业如果不能合理解释筹划行为，容易被税务机关认定为违规，导致罚款、追缴税款等风险。
二、对策分析1. 完善法律法规针对税收筹划中出现的滥用问题，需要加强相关法律法规的制定和完善，明确规定哪些行为属于滥用税收筹划，规范企业的筹划行为。
加强对滥用税收筹划行为的监管和打击，加大处罚力度，提高违规成本，以减少滥用行为的发生。
2. 强化实质要求在制定税收优惠政策时，不仅要考虑到企业所得税的减免，还需要充分考虑企业的实际经营和发展需求。
要通过提高税收优惠的实质要求，限制上述不符合税收目的的筹划行为。
要求企业在享受税收优惠的必须符合一定的经营要求，如在一定时期内保持连续盈利、保持一定规模的投资和就业等，从而避免企业单纯为了税收优惠而进行不稳定的经营行为。
3. 加强税务监管和服务税收筹划涉及到税收政策和法规的应用，企业一般难以全面了解并准确操作。
浅谈企业税收筹划存在的问题与对策
浅谈企业税收筹划存在的问题与对策【摘要】企业税收筹划是企业在遵守法律的前提下，通过合理利用税法规定，降低税负、提高利润的一种行为。
在实际操作中，企业税收筹划存在着一些问题，如合规性与合理性的平衡、税收风险管理、税收政策变化对筹划的影响等。
为了解决这些问题，企业可以加强内部控制和合规监管、建立完善的税收风险管理机制、灵活应对税收政策变化。
通过这些对策，可以有效提升企业税收筹划的质量和可持续发展能力。
对于企业而言，及时解决税收筹划存在的问题，并根据实际情况采取相应的对策，对于提高企业的竞争力和稳定经营至关重要。
展望未来，随着税收政策的不断调整和经济形势的变化，企业税收筹划的发展仍面临着挑战和机遇。
【关键词】企业税收筹划、存在的问题、对策、合规性、合理性、税收风险管理、税收政策、内部控制、合规监管、税收风险管理机制、灵活应对、发展展望1. 引言1.1 背景介绍企业税收筹划是指企业利用税收法律的规定和税收政策的变化，通过合法手段降低纳税负担，提高利润的一种管理活动。
随着全球经济一体化的加剧和税收制度的不断改革，企业税收筹划成为企业经营管理中不可忽视的重要环节。
企业税收筹划的核心是合法避税而非逃税，通过合理的筹划，有助于增加企业的竞争力，提高企业的生存和发展能力。
企业税收筹划在实践中也存在一些问题。
企业在进行税收筹划时往往难以在合规性与合理性之间找到平衡，有些企业为了降低税负采取了不合规甚至违法的手段。
税收风险管理不足也是一个普遍存在的问题，企业在筹划时往往只考虑到利润最大化而忽视了税收合规风险。
税收政策的不断变化也给企业税收筹划带来了挑战，企业需要及时调整筹划方案以应对政策变化。
1.2 研究目的研究目的是为了深入探讨当前企业税收筹划存在的问题，并提出相应的对策，以帮助企业合理合规地进行税收筹划，有效降低税收风险，应对税收政策变化，提高企业税收筹划的效率和质量。
通过本研究，希望能为企业税收筹划提供一些新的思路和方法，促进企业税收筹划的规范化和专业化发展。
企业税收筹划存在的问题及解决对策
企业税收筹划存在的问题及解决对策
问题：
1. 客观环境的变化导致税负增加：各地所得税税率不同，收益
多地税位高的企业税负会增加。
2. 税收安排方案的不合理：企业预测未来收益时，是否充分考
虑税收筹划可能的情况，是否尽最大可能使得利润被理性地分配？
3. 对财物调整规划的困难：一部分企业通过财物调整来降低税收，但是这需要企业具备相应的资产或人才才能实现。
4. 存在的合法漏洞：虽然开发合法漏洞可以帮助企业减少税收，但是不合规合法的行为可能带来风险并影响企业声誉。
解决对策：
1. 税收规划专家可以帮助企业识别这些税收变化，制定适当的
计划，以减少税收负担。
例如，税收专业知识的学习可以使企业更
好地实施税收筹划。
2. 企业应制定详细的财务预测计划，以便考虑税收筹划可能的
变化。
企业应仔细审查计划以了解可能的税收因素，以制定适当的
策略。
3. 对于小型企业和初创企业来说，找到适合的资金、资源和人
才可能很困难。
企业可以考虑合并、收购或战略联盟等措施，以合
理地降低税收负担。
4. 企业应保持遵守税收法律法规的精神，避免采取不合规合法
的行为。
税收规划专家可以帮助企业确定最佳税收策略，同时遵守
法律，避开任何不良风险。
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浅谈企业纳税筹划存在的问题及改进建议
作者：赵洋
来源：《财会学习》2018年第29期
摘要：税收筹划作为一门学科和技术行为，具有较强的综合性、较高要求的专业性。
在当前的企业生产管理过程中，纳税筹划存在着诸多问题，例如，缺乏对纳税筹划的深刻认识，忽视纳税筹划对企业经营的帮助，把握不准纳税筹划的目标，税负水平无法正确衡量，税务代理机构缺乏专业技能型人才等等。
针对这些问题，本文提出针对性的措施，诸如深入了解掌握税法相关法律法规，提高对纳税筹划的认识，招聘专业的税务会计，加强培养专业人才，加强企业自身的监督管理，加强企业职业道德建设。
只有认真贯彻这些措施，才能确保纳税筹划真正服务于市场经济。
关键词：企业；纳税筹划；改进建议
随着全面深化改革的持续推进，中国经济已进入新常态，从快速增长转向高质量、高效率发展。
企业要想在越来越激烈的市场经济浪潮中立于不败之地，就要针对各项经济活动统筹考虑，进行纳税筹划，这是企业提高自身市场竞争力的有效途径。
与漏税、逃税、偷税不同，纳税筹划具有合理性、合法性，被政府和国家鼓励与支持，这是一种科学合理的经济活动，能够有效地使用企业资源，有效地提高企业经济效益。
一、纳税筹划存在的问题
（一）缺乏对纳税筹划的深刻认识
从手段、方法和原理的角度来看，纳税筹划有三部分内容，包括：节税筹划、避税筹划和转嫁筹划。
在不违背当前设定的税收法律法规的情况下，纳税人在面临多个可选择的纳税方案时，为了减轻税负，选择最低的方案，这种行为称为节税筹划。
纳税人在充分了解税收法律法规的基础上，以不违背这些法律法规为前提，巧妙安排经营活动、投资活动、筹资活动等方式，实现规避减轻税负的目的，这种行为称为避税筹划。
纳税人通过纯经济的方式，巧妙地通过价格杠杆，通过将税负转嫁给供应商、消费者或者自我消转等方式，这种行为称为转嫁筹划。
由于对纳税筹划缺乏深刻认识，当前很多企业在进行纳税筹划时，做出了很多不正当的行为，这些违背了税收的立法精神和意图，不符合政策导向。
（二）税负水平无法正确衡量
在进行纳税筹划的时候，纳税人应该统筹全局，优先考虑整体税负的轻重，而不是仅仅关注某个或者某些税种的税负高低。
在实际操作中，有时某一单项税种的税负虽然下降了，但是可能会引发一系列的连锁反应，导致整体税负反而有所增加。
这样的纳税筹划可能会给企业造
成长期的不良影响，应该杜绝这种情况的发生。
同时，在纳税筹划的过程中，要同时抓住税收因素和非税收因素，从而综合衡量纳税筹划方案。
在实际操作中，某些筹划方案，虽然节省了税款，但是同时导致了一系列的非税支出，如：政府规费、运费、机构设置费、企业注册费用等，对于这种方案的评估就应该将税收因素和非税收因素放在一起统筹考虑。
此外，纳税筹划方案的目标应该是尽可能地增大企业经济效益，而不是尽可能地减小税收负担。
我们采用的纳税筹划方案，应该就是相对成本较低，而企业经济效益最大化的方案。
例如：企业在生产经营过程中，必须缴纳企业所得税，目前的税法法律法规中，对于年应纳税所得额小于等于20万元的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
如果企业单单为了降低税率，而降低生产经营规模，这显然与企业经济效益最大化的初衷背道而驰，不应该采纳。
（三）税务代理机构缺乏专业技能型人才
当前，我国有数万家税务代理机构，其中大量是事务所，但其大都规模偏小，同时缺乏专业技能型人才，管理层和高层人才老龄化比较严重，专业技能知识欠缺，对我国现行的税收法律法规缺乏深刻理解甚至基础认识，从而造成真正能够从事纳税筹划工作的企业很少，大多只是纳税的相关咨询服务工作，内容也基本都是如何遵守税务条款和纳税申报为主。
正是由于这些专业技能型人才的缺失，造成国内与国外的中介机构存在很大的差距，没有真正的纳税筹划能力，从而限制了我国纳税筹划业务的长期健康发展。
（四）忽视纳税筹划对企业经营的帮助
纳税筹划的目的是企业经济效益最大化，纳税筹划只是一种手段和方法，而不是企业经营的目标。
很多企业没有充分认识到这一点，从而导致在企业规划上出现重大失误，比如说，通过铺张浪费来降低所得税，造成很多额外开支；通过推迟获利年度而减免税期，造成忽视经营，持续亏损。
这种行为无异于本末倒置，对企业没有任何好处。
最优的纳税筹划应该是企业税后利润最大，而税负不一定最轻。
（五）把握不准纳税筹划的目标
采用纳税统筹这种方式，是要在一定税负状态的情况下，达到经济利益的最大化。
这就为纳税筹划确定了范围和方向，也是纳税筹划中的核心问题。
然而，在企业实际操作中，纳税筹划的目标，不是定位太窄，就是定位太宽。
无论哪种定位，都不利于企业经济效益最大化目标的实现。
二、纳税筹划的建议
（一）深入了解掌握税法相关法律法规
从本质看，纳税筹划跟偷逃税款有着本质的区别。
纳税筹划是在遵循国家税法法律法规的基础上，对税务等相关工作提前考虑和安排。
而偷逃税款本身就是违法的，是违背国家税法的立法意图，是对国家税法法律的亵渎，对国家经济利益的侵蚀。
因此企业在整体规划时，在进行纳税筹划时，应该深入了解掌握税法相关法律法规，自觉维护相关税法法律法规，杜绝偷税漏税等违法行为的出现。
（二）提高对纳税筹划的认识
当前，我国企业纳税筹划层次普遍偏低，一个很重要的原因就是众多企业的高层管理人员没有重视纳税筹划，没有建立起通过科学合理的纳税筹划保护自己企业经济利益的意识。
管理层只重视成本控制而忽视纳税筹划的后果，就是导致企业支出了本可节约的税负，不但占用了大量流动资金，而且要负担额外的资金成本。
所以，企业应该重视纳税筹划工作，加强企业内部各个职能部门之间的业务交流与沟通，聘请专业人员进行详细科学的纳税筹划。
（三）市场化税务代理机构
纳税筹划，是一项综合性较强的业务，不仅要求相关人员有较高的管理水平，而且要具备丰富的专业知识。
如果只依靠企业来推动纳税筹划的发展，往往在专业知识的储备与运用方面会有所欠缺。
解决这个短板的一个有效途径就是加强税务代理机构的市场化。
税务代理机构对外加强与企业之间的沟通合作，全面了解企业日常经营中的涉税业务，主动为企业出谋划策；对内建立完善有效的人才制度，培养专业人才，加强行业自律，强化执业人员的职业道德素养，从而逐步提高自身的行业口碑与权威，打响机构品牌。
通过市场对税务代理机构的不断优胜略汰，整体行业水平必将得到显著提高。
（四）招聘专业的税务会计
相较于国内企业，国外企业都有综合素质较强的税务会计，这些专业会计在企业的纳税筹划过程中，起到了十分重要的作用。
他们的职责包括：第一，依照相应的税法法律法规，确认和计量各种相应的税务账目，按照要求编制纳税申请表；第二，根据税法和企业规划对企业支出进行预测，合理规划税务工作，尽可能地降低企业税负。
有效提高国内企业纳税筹划水平的办法，就是在企业中设置税务会计岗位，并选取综合素质较强的专业人员任职。
对这些专业人员应有如下要求：第一，扎实的会计功底，能够高效高质地完成纳税筹划。
第二，熟悉国家税收法律法规，了解纳税筹划的各种相关步骤。
第三，不但了解企业自身各方面的详细状况，同时了解企业外的市场形势、法律环境等，对企业自身有个明确的定位。
（五）聘用专业纳税筹划师
聘用专业的纳税筹划师对一个企业而言，是高效完成纳税筹划工作的好选择。
作为一个优秀的纳税筹划师，应该掌握节税操作、精通节税规则、通晓税收法律，同时深入了解企业的自
身特点、涉税业务，他们要深入了解企业从事的经营、投资等业务，具有较强的专业能力，有条件的企业可以聘请他们为其提供专业化的纳税服务。
三、总结
通过以上的分析，由于纳税筹划自身的特性，国家和政府部门应该大力推广宣传企业进行纳税筹划，企业也要从自己出发，加强对纳税筹划的认识，只有这样，才能真正做到让纳税筹划为市场服务，确保企业经济效益的最大化。
参考文献：
[1]侯正军.浅析企业纳税筹划风险管理存在的问题与改进措施[J].现代商业，2018 （02）：181-182.
[2]梁文涛.我国企业纳税筹划风险管理的现存问题与改进措施[J].山东纺织经济，2009 （06）：69-70.。