透视银行业盈利能力与资产质量
商业银行盈利能力分析
商业银行盈利能力分析商业银行盈利能力分析一、引言：商业银行是金融体系中的重要组成部分，其盈利能力的强弱直接关系到金融机构的发展与稳定。
本文将从净利润、资产质量、成本收入比例和资产收益率等方面对商业银行的盈利能力进行分析。
二、净利润分析：1：净利润概述：净利润是商业银行盈利能力的直接体现，本节将对净利润的定义和计算方法进行详细介绍。
2：净利润驱动因素：本节将从利润来源、利润率和规模效应等方面分析净利润的驱动因素，并探讨其对商业银行盈利能力的影响。
3：净利润分析指标：这一节将介绍常用的净利润分析指标，如净利润增长率、净利润率、净利润回报率等，并解释其意义和计算方法。
三、资产质量分析：1：资产质量概述：资产质量是衡量商业银行风险承受能力和抵御风险能力的重要指标，本节将对资产质量的定义和影响因素进行详细介绍。
2：资产质量评估指标：本节将介绍常用的资产质量评估指标，如不良贷款率、拨备覆盖率等，并解释其意义和计算方法。
3：资产质量管理措施：这一节将介绍商业银行在保障资产质量方面的管理措施，如风险管理和信贷管理等，以提升盈利能力。
四、成本收入比例分析：1：成本收入比例概述：成本收入比例是衡量商业银行经营效益的重要指标，本节将对成本收入比例的定义和计算方法进行详细介绍。
2：成本收入比例影响因素：本节将分析影响成本收入比例的因素，如运营成本、收入结构和规模效应等，并探讨其对盈利能力的影响。
3：成本收入比例改善措施：这一节将介绍商业银行在改善成本收入比例方面的管理措施，如降低运营成本、优化收入结构和提升规模效应等，以提高盈利能力。
五、资产收益率分析：1：资产收益率概述：资产收益率是衡量商业银行资产配置和资产利用能力的重要指标，本节将对资产收益率的定义和计算方法进行详细介绍。
2：资产收益率驱动因素：本节将分析影响资产收益率的驱动因素，如投资收益和资产回报率等，并探讨其对商业银行盈利能力的影响。
3：资产收益率改进措施：这一节将介绍商业银行在提高资产收益率方面的管理措施，如优化资产配置、提升资产负债管理水平和加强风险管理等，以提升盈利能力。
商业银行财务分析指标
商业银行财务分析指标一、背景介绍商业银行作为金融机构的重要组成部分，在经济发展中扮演着重要的角色。
财务分析是评估商业银行经营状况和财务健康程度的重要手段之一。
本文将介绍商业银行财务分析的指标体系，包括资产质量、盈利能力、风险管理等方面的指标。
二、资产质量指标1. 不良贷款率：衡量商业银行贷款资产的风险程度，计算公式为不良贷款总额除以总贷款总额。
2. 资产减值损失率：反映商业银行对资产减值的程度，计算公式为资产减值损失总额除以总资产。
3. 拨备覆盖率：衡量商业银行对不良贷款的拨备能力，计算公式为拨备总额除以不良贷款总额。
三、盈利能力指标1. 净利润率：衡量商业银行的盈利能力，计算公式为净利润除以营业收入。
2. 资本收益率：反映商业银行利用资本的效率，计算公式为净利润除以平均资本。
3. 资产收益率：衡量商业银行利用资产的效率，计算公式为净利润除以平均总资产。
四、风险管理指标1. 资本充足率：衡量商业银行的资本充足程度，计算公式为核心资本除以风险加权资产。
2. 流动性比率：反映商业银行偿付能力的强弱，计算公式为流动资产除以流动负债。
3. 杠杆比率：衡量商业银行的资本结构和风险承受能力，计算公式为资产总额除以核心资本。
五、其他指标1. 存贷款比率：反映商业银行的资金运作能力，计算公式为贷款总额除以存款总额。
2. 人均利润：衡量商业银行的效益和经营效率，计算公式为净利润除以员工总数。
3. 不良贷款回收率：反映商业银行不良贷款的回收情况，计算公式为不良贷款回收总额除以不良贷款总额。
六、结论通过对商业银行财务分析指标的评估，可以全面了解其资产质量、盈利能力和风险管理情况。
商业银行应根据这些指标的表现，及时调整经营策略，提高财务健康程度，确保可持续发展。
同时，监管机构也应加强对商业银行的监管，确保金融体系的稳定和安全。
银行常用财务指标分析
银行常用财务指标分析一、引言银行作为金融机构，财务指标的分析对于评估其经营状况和风险承受能力至关重要。
本文将对银行常用的财务指标进行详细分析，包括资本充足率、资产质量、盈利能力、流动性和风险管理等方面。
二、资本充足率资本充足率是衡量银行资本实力的重要指标之一。
它反映了银行在面对风险时的抵御能力。
常见的资本充足率指标包括资本充足率、核心资本充足率和杠杆比率等。
资本充足率的计算公式为：资本充足率=核心资本/风险加权资产。
普通来说，资本充足率越高，银行的风险承受能力越强。
三、资产质量资产质量是评估银行贷款和投资风险的重要指标。
常见的资产质量指标包括不良贷款率、拨备覆盖率和拨备贷款比等。
不良贷款率是指不良贷款占总贷款的比例，反映了银行的贷款违约风险。
拨备覆盖率是指拨备金占不良贷款的比例，用于应对可能的损失。
拨备贷款比是指拨备金占总贷款的比例，反映了银行对风险的预防能力。
四、盈利能力盈利能力是评估银行经营状况的重要指标。
常见的盈利能力指标包括净利润率、资产收益率和净息差等。
净利润率是指净利润占总资产的比例，反映了银行的盈利能力。
资产收益率是指净利润占平均资产的比例，反映了银行的资产运营效率。
净息差是指银行利息收入与利息支出之间的差额，反映了银行的风险管理和资金运作能力。
五、流动性流动性是评估银行偿付能力的重要指标。
常见的流动性指标包括流动比率和净流动资金等。
流动比率是指流动资产与流动负债之间的比例，反映了银行短期偿付能力。
净流动资金是指流动资产减去流动负债的差额，反映了银行在短期内偿付债务的能力。
六、风险管理风险管理是银行运营中至关重要的一环。
常见的风险管理指标包括资本利润率、资本回报率和风险加权资产等。
资本利润率是指净利润与平均资本的比例，反映了银行的风险管理能力。
资本回报率是指净利润与平均股东权益的比例，反映了银行的盈利能力。
风险加权资产是指根据不同资产类别的风险程度进行加权计算的资产总额，用于评估银行的风险承受能力。
工商银行财务分析
工商银行财务分析引言概述：工商银行是中国最大的商业银行之一，其财务状况对于投资者和经济观察者具有重要意义。
本文将对工商银行的财务状况进行分析，以帮助读者更好地了解该银行的盈利能力、资产质量和财务稳定性。
一、盈利能力1.1 净利润：工商银行的净利润是衡量其盈利能力的重要指标之一。
通过分析工商银行近几年的净利润变化趋势，可以了解其盈利能力的稳定性和增长潜力。
1.2 毛利率：毛利率是衡量工商银行核心业务盈利能力的指标。
通过分析工商银行的毛利率，可以了解其核心业务的盈利水平以及竞争力。
1.3 资本回报率：资本回报率是衡量工商银行资本利用效率的指标。
通过分析工商银行的资本回报率，可以了解其资本运作的效果和投资者的回报水平。
二、资产质量2.1 不良贷款率：不良贷款率是衡量工商银行资产质量的重要指标之一。
通过分析工商银行的不良贷款率，可以了解其贷款风险的程度和资产质量的稳定性。
2.2 拨备覆盖率：拨备覆盖率是衡量工商银行应对不良贷款风险能力的指标。
通过分析工商银行的拨备覆盖率，可以了解其应对不良贷款风险的能力和风险防范措施的有效性。
2.3 资本充足率：资本充足率是衡量工商银行资本充足程度的指标。
通过分析工商银行的资本充足率，可以了解其资本实力和抵御风险的能力。
三、财务稳定性3.1 流动性：流动性是衡量工商银行偿付能力的指标。
通过分析工商银行的流动性，可以了解其面临的偿付压力和应对流动性风险的能力。
3.2 杠杆比率：杠杆比率是衡量工商银行财务稳定性的指标之一。
通过分析工商银行的杠杆比率，可以了解其财务杠杆水平和财务风险的承受能力。
3.3 资本结构：资本结构是衡量工商银行财务稳定性的指标之一。
通过分析工商银行的资本结构，可以了解其财务稳定性和资本运作的合理性。
四、市场前景4.1 行业竞争：分析工商银行所处的银行业竞争环境，可以了解其在市场中的地位和竞争优势。
4.2 利率环境：分析工商银行所处的利率环境，可以了解其利差收入的预期和对利率波动的敏感性。
商业银行财务分析指标
商业银行财务分析指标引言概述：商业银行作为金融机构的重要组成部份，其财务状况对整个金融体系的稳定性和经济的发展起着关键作用。
财务分析指标是评估商业银行财务状况的重要工具，通过对财务指标的分析，可以匡助投资者、监管机构和银行管理层更好地了解银行的盈利能力、偿付能力和风险状况。
本文将从五个方面详细阐述商业银行财务分析指标。
一、盈利能力1.1 净利润率：净利润与营业收入的比率，反映银行的盈利能力。
高净利润率表明银行的盈利能力较强。
1.2 资产收益率：净利润与平均资产的比率，衡量银行利用资产创造收益的能力。
较高的资产收益率意味着银行的资产配置能力较强。
1.3 资本利润率：净利润与资本的比率，评估银行的盈利能力相对于其资本的使用效率。
高资本利润率表示银行能够有效利用资本实现盈利。
二、偿付能力2.1 资本充足率：核心资本与风险加权资产的比率，衡量银行抵御风险的能力。
较高的资本充足率表示银行具备较强的偿付能力。
2.2 流动性比率：流动资产与流动负债的比率，评估银行短期偿债能力。
较高的流动性比率意味着银行能够及时偿还到期债务。
2.3 资本负债率：总负债与总资产的比率，反映银行的债务水平。
适度的资本负债率可以平衡银行的偿债能力和盈利能力。
三、风险状况3.1 不良贷款率：不良贷款与总贷款的比率，衡量银行的信贷风险。
较低的不良贷款率表示银行的风险控制能力较强。
3.2 资本充足率波动性：资本充足率的变动情况，反映银行面临的风险水平。
较大的波动性可能意味着银行面临市场风险或者信用风险。
3.3 资本充足率与风险加权资产比率：资本充足率与风险加权资产的比率，评估银行的风险承受能力。
较高的比率表示银行具备较强的风险抵御能力。
四、资产质量4.1 资本充足率与不良贷款比率：资本充足率与不良贷款的比率，评估银行资本充足程度与资产质量的关系。
较高的比率表示银行具备较好的资产质量。
4.2 不良贷款覆盖率：不良贷款准备金与不良贷款的比率，衡量银行对不良贷款的风险覆盖程度。
中国商业银行盈利能力影响因素分析
中国商业银行盈利能力影响因素分析中国商业银行作为金融领域的重要机构，其盈利能力对于整个金融系统的稳定和发展至关重要。
而商业银行的盈利能力受多种因素影响，包括经济环境、市场竞争、货币政策等。
本文将对中国商业银行盈利能力影响因素进行分析，为了解商业银行盈利能力提供参考和帮助。
一、宏观经济环境的影响宏观经济环境是影响商业银行盈利能力的重要因素之一。
宏观经济环境的好坏直接影响到银行的业务规模、贷款质量、利率水平等。
在宏观经济环境好的时候，经济强劲增长，企业盈利能力增强，居民收入增加，企业和个人的贷款需求增加，这对商业银行的盈利能力有促进作用。
相反，当宏观经济环境不好的时候，经济增长放缓或者出现衰退，企业盈利下降，居民收入减少，导致企业和个人贷款需求下降，商业银行的盈利能力会受到一定的影响。
二、市场竞争的影响市场竞争也是影响商业银行盈利能力的重要因素。
随着金融市场的不断开放和完善，银行业竞争日益激烈，银行业务相对标准化，竞争日益激烈，对银行的盈利能力提出了更高的要求。
在市场竞争激烈的情况下，银行为了争夺市场份额，可能会通过降低贷款利率、提高存款利率等手段来吸引客户，这会对银行的盈利能力造成一定压力。
市场竞争也会促使银行加大创新和服务水平的提升，提高银行的盈利能力。
三、资产质量的影响资产质量直接影响银行的盈利能力。
银行的资产包括信贷资产、投资资产和其他资产。
信贷资产是银行最主要的资产，而信贷资产的优劣直接影响到银行的盈利能力。
当信贷资产的不良率高，不良资产增加，银行需要足额准备金来覆盖不良资产，这会对银行的盈利能力造成一定的影响。
银行需要通过信贷审查、风险控制等手段来提高资产质量，保障良好的盈利能力。
四、货币政策的影响货币政策是影响商业银行盈利能力的重要因素之一。
货币政策直接影响到银行的融资成本和信贷资产的收益率。
当货币政策偏紧，央行加息，银行的融资成本增加，对银行的盈利能力造成一定的影响；而当货币政策偏松，央行降息，银行的融资成本降低，对银行的盈利能力有利。
银行业财务分析关键指标解读与风险控制
银行业财务分析关键指标解读与风险控制银行作为金融行业的核心机构，承担着资金中介、信贷融资和风险管理等重要角色。
为了更好地进行风险控制和业务决策，银行需要进行财务分析，通过关键指标的解读来评估自身的经营状况和风险水平。
本文将从银行的资产质量、偿债能力、盈利能力和成长性四个方面，对关键指标进行解读，并探讨其在风险控制中的应用。
一、资产质量银行的资产质量是衡量其风险承受能力和偿付能力的重要指标。
常用的资产质量指标包括不良贷款率、拨备覆盖率和核心一级资本充足率。
1. 不良贷款率：不良贷款率是银行不良贷款余额与总贷款余额的比率，反映了银行贷款资产的违约风险。
较高的不良贷款率意味着银行面临更大的违约风险，需要增加拨备，对偿债能力产生影响。
2. 拨备覆盖率：拨备覆盖率是拨备金余额与不良贷款余额的比率，用于衡量银行应对不良贷款所需的资本储备。
较高的拨备覆盖率表示银行拥有足够的资本储备，能够更好地抵御违约风险。
3. 核心一级资本充足率：核心一级资本充足率是银行核心一级资本与风险加权资产的比率，用于评估银行的资本充足程度。
较高的核心一级资本充足率代表银行具备更强的抵御风险能力。
二、偿债能力银行的偿债能力是评估其偿付能力和流动性状况的重要指标。
常用的偿债能力指标包括流动比率、资本充足率和流动性覆盖率。
1. 流动比率：流动比率是银行流动性资产与流动性负债的比率，衡量银行短期偿债能力。
较高的流动比率表明银行有足够的流动性资产应对短期债务，提高了偿债能力。
2. 资本充足率：同样作为资产质量指标中的一项，资本充足率也可以用于衡量银行的偿债能力。
高资本充足率意味着银行具备较高的抵御债务偿付压力的能力。
3. 流动性覆盖率：流动性覆盖率是银行流动性资产与应急流动性负债的比率，用于评估银行的应对紧急情况的能力。
较高的流动性覆盖率表示银行具备更好的危机应对能力。
三、盈利能力银行的盈利能力是衡量其经营绩效的指标，也是风险控制的关键。
常用的盈利能力指标包括净息差、息税前利润率和净利润率。
商业银行盈利能力及影响因素分析
商业银行盈利能力及影响因素分析汇报人：2024-01-02•商业银行盈利能力概述•影响商业银行盈利能力的因素•商业银行盈利能力分析方法目录•我国商业银行盈利能力分析•提高我国商业银行盈利能力的对策建议01商业银行盈利能力概述0102盈利能力的定义盈利能力是评价商业银行经营绩效的重要指标之一，也是投资者和债权人关注的重点。
盈利能力是指商业银行在一定时期内通过经营业务获取利润的能力。
盈利能力的衡量指标净利润净利润是商业银行最主要的盈利指标，反映了银行的最终经营成果。
资产收益率（ROA）资产收益率是净利润与总资产的比值，反映了银行使用资产创造利润的能力。
净利息收益率（NIM）净利息收益率是净利息收入与总生息资产的比值，反映了银行通过贷款和存款获取利息收入的能力。
商业银行盈利模式利息收入商业银行通过贷款和存款之间的利率差获取利息收入。
非利息收入商业银行通过提供中间业务、投资银行业务等获取非利息收入。
成本节约商业银行通过降低成本、提高效率等方式增加利润。
02影响商业银行盈利能力的因素资本充足率是衡量银行抵御风险能力的重要指标，资本充足率越高，银行的抗风险能力越强，盈利能力越有保障。
资本充足率资产质量的好坏直接影响银行的盈利能力，不良贷款率、逾期贷款率等指标都会对银行的盈利能力产生影响。
资产质量银行的业务结构也会影响其盈利能力，如贷款、存款、投资等业务的比例，以及中间业务的占比等。
业务结构银行的管理能力，包括风险管理、内部控制、财务管理等方面的能力，都会对银行的盈利能力产生影响。
管理能力宏观经济环境宏观经济环境的变化对银行的盈利能力产生重大影响，如经济增长、通货膨胀、利率水平、政策法规等。
金融市场环境金融市场的竞争状况、市场利率水平、金融监管政策等因素也会影响银行的盈利能力。
客户需求变化客户需求的变化也会影响银行的盈利能力，如存款、贷款、理财等业务的需求变化。
科技进步科技的进步对银行的业务模式和服务方式产生影响，如互联网金融的发展、移动支付的普及等，都会对银行的盈利能力产生影响。
银行业分析方法
银行业分析方法银行业是国民经济中至关重要的一环，对国内经济的稳定和发展起着重要的作用。
银行业的分析方法可以帮助我们了解银行业的运行情况和发展趋势，还可以为投资者提供投资决策参考。
下面我将介绍一些常用的银行业分析方法。
首先，资产质量分析是银行业分析的重要方法之一。
资产质量反映了银行业的风险水平和业绩表现。
分析方法可以包括不良贷款率、逾期贷款率、拨备覆盖率等指标的计算和比较。
同时，还可以通过分析资产质量的构成和变化，进一步了解银行业内部的风险暴露情况。
其次，盈利能力分析也是银行业分析的重要方法之一。
盈利能力反映了银行业的经营效益和盈利能力。
分析方法可以包括净利润率、净息差、费用收入比等指标的计算和比较。
同时，还可以通过分析盈利能力的构成和变化，进一步了解银行业的盈利结构和盈利能力的驱动因素。
此外，风险管理分析是银行业分析的重要方法之一。
风险管理是银行业的核心业务，合理有效的风险管理能力是银行业发展的关键。
分析方法可以包括资本充足率、风险加权资产率、流动性风险等指标的计算和比较。
通过分析风险管理的情况和措施，可以进一步了解银行业的风险管理能力和风险暴露情况。
最后，市场分析是银行业分析的重要方法之一。
市场分析可以帮助我们了解银行业的市场地位和发展趋势。
分析方法可以包括市场份额、市场集中度、竞争力等指标的计算和比较。
通过分析市场的情况和变化，可以进一步了解银行业的竞争状况和发展机会。
综上所述，银行业的分析方法包括资产质量分析、盈利能力分析、风险管理分析和市场分析等。
这些方法可以帮助我们全面了解银行业的运行情况和发展趋势，为投资者提供决策参考。
当然，银行业的分析方法还有很多，需要根据具体情况选择适合的方法进行分析。
中国商业银行盈利能力影响因素分析
二、分店商店街中所有散装食品专柜。
叁、 程序：文件检查、收货检查、库存区管理、销售区管理，销售人员管理。
验合格证明复印件否则停止采购、销售其商品。
2、分店在订货和仓管课收货时应向未提供相关文件的散装食品供应商索取生产者的卫生许可证和食品检验合格证明等复印件。否则拒收未提供相关文件的散装食品。
（三）分店商店街销售的散装食品：
1、客服部在商店街新的散装食品专柜进场前必须索取生产者的卫生许可证和食品检验合格证明复印件经仓管课查验合格后方可销售，否则不可进场经营。
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制定
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营运处
修订日期
2008.02.26
文件名称
编号
制作日期
2008年2月26日
散装食品管理作业规范
版次
第二版
页次
7/7
（一）每日负责检查散装食品的卫生情况、保质期卡及磅秤标签内容是否完整、正确。
（二）每日检查员工的个人卫生：是否蓄留指甲、涂指甲油或戴飾物手表等，
穿着是否整洁，口罩是否将口、鼻都遮住。
一、文件检查：
（一）散装食品新商品、专柜进场：
1、采购在引进散装食品新商品、专柜时必须向供应商索取并核对生产者的卫生许可证和食品检验合格证明等材料，交至质检保留复印件备查。通知供应商在第一次送货时必须向分店提供卫生许可证和食品检验合格证明复印件。
核准
制定
修订次数
营运处
修订日期
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随着2月份国内银行信贷数据的发布，5356亿元的数据水平明显低于市场此前的预测，这使得内外部对我国银行业下阶段盈利能力和资产质量的争论进一步升温。
笔者以为，我国银行业的盈利模式确实正在悄悄地发生根本变革，但从现状来看，在今后相当长的一段时间内，盈利增长幅度仍可能要受制于针对资产类业务的调控政策。
哪些银行的业务转型能够尽早成功，哪些银行的资产类业务占盈利比重能够尽快下降，将直接反映在下一阶段银行业的竞争格局当中。
特别需要注意的是，在调整或转型的阶段，银行业面临的风险点正日益增多。
一、我国商业银行盈利模式在全球金融危机不断深化的背景下，我国商业银行业得到了政策的强力支持，不仅获得了巨额融资的资金支持，而且借助时机，推行了相对激进的业务扩张计划。
1.已有巨额资金支持商业银行努力进行业务转型。
从资金支持角度看，在去年银行业集体再融资之后，累计筹资将近6000亿元，计入银行每年的资本内生积累，整个银行业已经得到了较为充足的资本补充。
从2011年初以来，农行、民生和兴业三家银行又相继推出再融资计划，三家银行融资总额超过865 亿元，已经预留了监管要求提升的空间。
从中国人民银行2010年4季度发布的货币政策报告分析，去年末大型银行和中小银行的超储率分别为0.9%和1.8%，上述连续的再融资活动在相当程度保证了银行超额储备率水平。
如按照提高未来资本充足率1-2个百分点来计算，只要政策不再出现连续紧缩，应可以支持银行资产类业务规模继续较快扩张。
在此背景下，我国商业银行中的代表性机构普遍选择了业务扩张。
一是试图跨越国内、国外两个市场，配合国家产业经济“走出去”战略；二是在国内探索综合经营架构，希望“为客户提供一站式、多元化的金融服务”。
前者的代表是工行、中行和招行，后者的代表是已经获批以“大银行+小保险”模式推动业务转型的建行、农行、北京银行等。
2.我国银行经营模式仍高度依赖外延式发展。
截至目前，国内银行的经营模式基本还是外延式的发展。
主要体现在以下方面。
信贷驱动业绩增长。
以招行为例，过去十年间该行的自营贷款总额从1100亿元增长到1.3万亿元，而同期，剔除并购并表因素导致过快增长的年份，花旗银行和美洲银行的信贷平均增速不过8.3%和7.2%，计入香港主要银行也不过10%。
融资驱动信贷扩张。
从最近一个景气周期看，国内银行的业务扩展起点从1999年的不良资产剥离开始。
由于政策上采取了资产剥离结合注资的策略，使得商业银行迅速甩掉包袱，并获得巨额资本大举重启信贷功能。
在内源资本无法支持扩张的同时，2004年-2005年间，监管层又支持了主要银行的外源融资工作。
从过去经验看，基本上每2-3年就会出现一次上市银行的集中融资或再融资浪潮。
利差驱动利润提升。
从国内银行的利润构成看，利差收入占比超过85%，在五年前更超过90%。
而西方主要银行的非利息收入基本稳定在40%-60%之间，如花旗、瑞穗、汇丰等，基本在50%左右，巴克莱和纽约银行则可以达到70%。
3.银行传统业务发展模式已面临困境。
当前，银行业经营的内外部环境已经发生了显著变化，过去所仰仗的传统发展模式已经日益难以为继。
一是环境的变迁。
从“十二五规划”角度审视，我国下一阶段经济发展的主线将是结构调整，降速度、压规模，我国银行业传统业务模式所需要的高增长、高投入正在为宏观决策当局所抛弃。
从制度角度看，央行已经明确释放了加快利率市场化改革的信号，这也将导致利差明显收窄、风险明显增大，这不啻于对银行业是一次重新“洗牌”。
二是竞争的加剧。
几乎所有的国内银行都已经意识到了宏观经济环境的变化，积极推进结构调整战略。
大型商业银行和股份制银行以海外扩张和综合经营为主要战略，城市商业银行以跨区发展为主要思路，试图找到一条行之有效、符合自身特点的差异化竞争战略。
一些细分市场的竞争格局已经发生了明显变化，大银行的优势被一点点打破。
同时，外资银行在国内的布局已经完成，正在积极向县域分支渗透。
三是监管的约束。
首先是银监会根据巴塞尔协议III对国内系统重要性银行提出了核心一级资本、一级资本和总资本三项比例分别为8.5%、9.5%和11.5%的最低要求，并设定了0-2.5%的反周期超额资本要求。
这样，如果保持以往的资产类业务增幅，不出两年将再次在银行业内出现巨大的资本缺口。
其次是银监会要求银行贷款损失准备金占贷款余额的比例不低于2.5%，贷款损失准备金站不良贷款的比例不低于150%，按两者孰高执行。
这样，国内银行信用成本将普遍升高，同时需要增加一定幅度的拨备支出，相应冲减利润。
第三是央行以降差别准备金率动态调整引入宏观审慎监管架构，要求信贷投放较多、资本充足率较低、经营风险较大的金融机构必须多缴存存款准备金，多缴的存款准备金利息会降低直至为零。
最后是监管部门已将贷存比不高于75%设定为红线，否则停止业务准入，这等于直接要求所有商业银行必须要尽早做出一个“艰难的决定”。
4.我国银行经营转型的进度决定盈利前景的稳定性。
当然，短期内，由于贷款的重新定价效应以及商业银行普遍加强贷款定价管理（甚至有部分银行压缩了相对低收益的个人贷款支持力度），2011年以来，我国商业银行贷款定价水平确实提升明显。
同时，存款方面，活期化的趋势尚未终结，存款成本仍然稳定，两者也可能在短期内合力支持银行业息差水平快速提高。
此外，银行业整体资产质量仍表现稳定，拨备计提政策暂未出现进一步的调整，商业银行整体的信用成本仍有望维持小幅下降态势。
从此角度预计，2011年一季度的银行业盈利水平应能够继续增长。
但是，也要看到，前述不利因素毕竟是在长期内持续发挥作用的，并将在2011年伴随“十二五规划”起步而进一步显化。
从此角度看，银行业机构的经营盈利稳定性将接受严峻挑战。
只有那些坚持走集约发展道路的银行，只有那些坚持探索综合经营模式的银行，只有那些坚持将主营业务“走出去”的银行，才可能取得相对稳定的盈利增长，并在竞争中保持独特的优势。
二、我国银行业资产质量1.当前银行业不良贷款状况截至2010年末，我国银行业不良贷款余额4293亿元，不良贷款率1.14%%，不良贷款余额、比例数据继续“双降”。
但降幅已经有所趋缓，显示信贷增速放慢及缺乏规模核销等因素正在产生影响。
总量数据：余额和比例降幅趋缓。
不良贷款余额和比例季度数据环比变动趋缓的原因主要来自两方面：一是随着国家调控政策落实，信贷投放增速放慢，对不良资产占比稀释作用下降；二是农业银行上市后，缺少强力核销推动因素。
分机构类型：各类型商业银行不良贷款走向分化明显。
大型商业银行不良贷款仍延续“双降”，但余额降幅趋缓，从其不良贷款占全部银行业不良贷款比例走向看，大型商业银行不良贷款余额反弹压力较大。
股份制银行基本扭转了2009年上半年不良贷款余额反弹趋势，重新开始“双降”，2010年末的不良贷款占比已达0.70%历史低位；城市商业银行不良贷款的“双降”趋势强化，从不良贷款占全部银行业不良贷款比例分析，城市商业银行在各类型银行中的资产质量表现最为稳定；农村商业银行的不良贷款余额则出现了明显反弹，其不良贷款占全部银行业不良贷款余额比例曾较2010年初上升约70个基点，在所有机构类型中升幅最大，资产质量劣化苗头较为明显。
与之形成对照的是，外资银行不良贷款虽也曾在2009年一度出现的“双升”苗头，在2010年下半年已得到扭转。
只是从外资银行在2010年二季度一度出现的不良贷款余额反弹情况分析，其在下阶段“双降”趋势稳固程度还有待观察。
分资产类别：次级类、可疑类正继续向损失类“迁徙”。
2010年，次级类、可疑类向损失类贷款“迁徙”的现象仍然存在：次级类贷款余额在连续下降后仅微幅反弹攀升，可疑类贷款持续“双降”，而损失类贷款余额仍保持上行趋势。
这表明，在不良贷款总规模减少同时，存量不良贷款劣化趋势并没有得到根本扭转。
在将来，即使出现新的不良资产供给，买受方的估值和经营能力将面临更多考验。
2.国内金融领域的风险点呈现规模增大、数量增多的特点市场调整放大房地产类贷款风险。
伴随加息周期临近和有关税收制度调整，房地产企业未来可能因为融资困难、销售不畅及土地占款等因素出现较严重资金压力，导致有关房地产类贷款风险放大。
一是融资困难导致财务脆弱性上升。
一方面，开发商信贷融资能力逐步受到调控政策大幅削弱；另一方面，主要房地产企业的负债率已经出现大幅度上升，整体财务脆弱性上升。
一旦部分融资渠道少、负债率高的房地产企业出现破产或重组风险，将影响部分相关贷款质量。
二是交易下降引发资金占用风险。
开发商囤积土地总伴随着较大比例的资金占用，一旦出现市场交易量下降、产品销售不畅，会使囤积土地较多的开发商资金链快速收紧。
土地囤积既导致土地当期市场价格明显偏高，也使得前期高价获得的土地面临贬值风险。
如果出现土地囤积、楼盘空置、租金回报低等几个因素叠加的情况，部分开发商的经营风险将显著增加，影响有关贷款质量。
此外，除了传统的违规放贷、阴阳合同、假按揭等风险之外，在房地产领域新出现的某些金融风险也值得重视。
如在保障性住房融资方面，以廉租房为重点的保障性住房建设存在资金回收期长、管理运营难度大等问题，投放在相关领域的信贷资产存在一定的潜在风险。
部分地方投融资平台和基础设施建设贷款存在偿付风险。
一是地方投融资平台贷款风险规模较大。
地方融资平台债务被视为是影响银行业贷款质量的重要变量。
随着经济进入加息周期，有关地方政府的还款量将逐步增大，部分地方融资平台的偿付能力将面临一定挑战。
二是规模更为庞大的基础设施建设贷款风险不容忽视。
总之，我国银行业历时较长的经营景气周期可能正在过去，业务转型阶段正在全面到来，在这一过程中，监管政策的调整、竞争格局的变化乃至宏观经济的波动，都可能导致银行盈利能力、资产质量对应出现明显的波动。
这方面需要引起市场投资者的高度警惕，不宜过度关注短期内富有吸引力的估值水平。
（作者单位：信达资产管理公司金融风险研究中心）。