工业企业财务工作流程
财务人员工作流程(使用与新手)
[转]财务人员工作流程(适用于新手)发表时间：2007年9月11日21时49分16秒评论/阅读(0/4)本文由申飞虎发表在：狼斋每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置,但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做)。
3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表(系统自动做)5、根据科目汇总表登记总账。
(系统自动做)6.在系统中总帐和各个子模块对平,不平调节7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果是外资企业还需要调整内外帐,因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整.下面就看下手工帐的流程吧!如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
2021年工业企业财务报销制度
工业企业财务报销制度工业企业财务报销制度（精选3篇）在充满活力，日益开放的今天，接触到制度的地方越来越多，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是收集整理的工业企业财务报销制度，仅供参考，欢迎大家阅读。
工业企业财务报销制度1 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
财务会计的工作流程
财务会计的工作流程1、建账说复杂也不复杂，复杂在只需把该用的东西预备全，软件或账簿、空白凭证、各种规范格式表单买好，依据行业、会计制度或准那么、企业核算要求确定会计科目就可以了，但企业核算要求是什么怎样知道呢，这就要有一点阅历了，咱都以工业企业为例来说，依照小企业会计制度〔未入行或初入行的一定要把会计科目及运用说明多看几遍，了解透，深深的记到脑子里，这样在任务中就会少很多费事，不至于他人向你要数据时迟迟拿不出来〕，把主要会计科目滤一遍，分手工帐和电脑帐1〕手工帐银行存款按不同的银行帐户设明细科目，如：基本户、工行xxx应收帐款按客户设明细科目如：xxx〔客户简称〕，如客户很多，可以先分大类设二级明细，再按客户设三级明细预付账款按供应商设明细科目其他应收款各单位状况不一样普通下设备用金按人员名字设下一级明细科目保证金按收保证金的单位设下一级明细科目团体借款按借款人名字设下一级明细科目原资料可以按大类设二级明细科目，也可以不设，看资料的种类数量和库存控制的需求其他存货科目同理固定资产同理，一定要记好固定资产注销簿折旧科目跟着固定资产来其他资产类科目用的比拟少，普通不需求设二级明细，有业务需求处置时直接翻看明细帐基本很容易找到以前的处置状况应付帐款参照预付帐款预收帐款参照应收帐款其他应付款与普通按大类设二级明细，如：社保、公积金等，再按人名或单位设三级明细其他负债类科目普通不需设二级明细，但也会有特殊状况，视单位状况定一切者权益类科目普通不需设更下一级明细本钱类科目按产品或车间设下一级明细主营业务支出可以按产品、区域、内外贸类设二级明细主营业务本钱跟着主营业务支出营业费用、管理费用依照费用分类设二级明细，这个分类要依照企业考核的要求分，没有考核的可以分得比拟粗，这两个科目是他人比拟关心的，能够一会要依照这个规范给数据、一会又要依照那个规范给数据，会计就一笔一笔的找、加，很累，假设明细科目分的好，会增加不少任务量财务费用基本就利息、手续费两个明细科目，假设有资本化利息，最好再清楚细科目其他损益类科目基本不需求设明细科目，除非相关业务比拟复杂科目表确定上去之后，在明细帐上把最下一级明细科目按顺序填到明细帐的科目称号栏，最少每个明细科目一张帐页，在填科目称号的账页上贴上写有该科目称号的口取纸，一切口取纸要错开，便于检查，异样在总帐上按总帐科目在账页上填好总帐科目称号，贴口取纸，其他账簿同理电脑帐其实无论手工帐还是电脑帐，科目设置的原理是一样的，只不过软件有一些更方便的功用，如辅佐核算、项目核算、固定资产管理、工资核算等，下面只说和手工帐有区别的科目，不够片面，由于有很多软件我没有深化接触过应收帐款科目假设客户称号是二级明细，直接把应收帐款科目设成按客户辅佐核算〔项目核算〕，假设客户称号是三级明细，那么把二级明细科目设成按客户辅佐核算〔项目核算〕，预收帐款异样应付帐款按应收帐款的方法做按供应商辅佐核算〔项目核算〕，预付帐款异样其他应收款、其他应付款异样方法按人名、单位称号等设辅佐核算〔项目核算〕固定资产、累计折旧假设有固定资产管理模块的话，就不需求设明细科目了，假设没有，就依照手工帐的思绪做损益类科目用软件就有很大的优势，明细科目设置基本依照手工帐的要求来设，但可以按职员、部门、客户、区域等设单个或组合设置辅佐核算〔项目核算〕，这样便于拿出针对职员、部门、客户、区域等的各种剖析、考核数据，直接查询数据就可以了其实无论新建账还是接老账，不论是普通会计还是担任人，有一个重要的前提，就是要充沛了解单位的消费、运营、管理的流程、特点和要求，不了解这些，建账只是闭门造车，很多会计基本不去了解这些，或是主动的了解，等帐做了一段时间，经过他人的反映或质疑才知道核算不契合单位实践再来调整就有点晚了，他人对你的映象不好了，有的年度内调整不过去了，所以进一个单位以后，一定要先自动了解单位做什么业务，怎样做的，有哪些部门、人员，各做什么任务，单位有哪些成文不成文的规则，走走看看，和各部门聊聊，当然不能搞的像指导视察，哈哈，不要只听指导说，不要只埋头做自己的事情，那样是做不好滴建账其实也不能一下弄得很完美，那是不能够的，比如说费用的明细科目随着对企业的了解能够还会添加，但二级、三级明细科目、辅佐核算〔项目核算〕等这种大的结构要完整，以后才好调整好，下面末尾做帐了，第一步是做凭证，做凭证就要有原始凭证，原始凭证有哪些呢报销单、借款单〔暂支单〕、资料入库单、推销发票、产成品入库单、销售出库单、银行收款回单、支票存根、付款回单，消费领用单、收付款收据、工资单、相关合同、发票记账联等等等等，很多，前面是一些基本的，各单位基本都有，有些单位叫法也不一样，单位规模不同，单据的种类也不同，新人可以到会计用品店去看看，百度、google 找些图片看看会计凭证都是依据原始凭证做的(废话〕，视单位规模、流程规范片面水平不同、外部控制好坏等要素，可以说原始凭证四处都是圈套，出纳也好、会计也好、财务担任人也好，拿到原始凭证时首先是细心看清楚：发票是不是真的、版本有没有过时、单据要素是不是填写清楚规范、审核审批进程是不是契合规则、数据是不是正确、符不契合预算控制、合同条款、盖章没有等等，会计是一个细心活，所以女的比拟多，这些以后结合详细的业务处置说再说说会计凭证，普通企业用通用的记账凭证就可以了，有些大单位用收付转凭证，便于记账、查找、管理，这里就以记账凭证来说下面就以实践的经济业务来做，首先假定一下公司的状况，给个组织结构图假定销售部某业务员要出差借款借1000元，自己填好各项目后，销售部经理签字赞同，财务总监签字赞同，到总经理签字同意，才拿到出纳处领款，这个审批进程一个都不能少，而且每个签字的含义是不一样的，本部门经理是赞同其出差〔有的单位还要有另外的出差央求单，同意后才可以借款〕，财务总监要看这个业务员以前有没有借款没报销或出借，欠款规范不同的单位有不同的规则，当然有些小企业没有规则，但财务要把好这个关，这一关过不去就借不了款了，假设过去了，最终总经理同意，出纳把现金给他，还要其在经办人处签收，假设流程不完整，出纳就不能给钱，否那么就扯皮了，或许出纳盖滚蛋了，这个签字流程不同的单位会有不同，有的能够要好多人签字，会计、出纳对这些规则要烂熟有点要留意，与财务有关的一切单据要用签字笔或钢笔填写、签字，不能用圆珠笔或铅笔，包括做凭证、记账，还有些单据是复写的，会计一定要看<基础任务规范〉和<电算化任务规范〉，有很多人不看，其实很多效果包括怎样写凭证、记账、会计任务流程、交接等等规范上都清清楚楚。
记账实操-生产制造业的会计做账流程
记账实操-生产制造业的会计做账流程
生产制造业的做账流程:
做账流程新手必看内容包括:包括审核原始凭证、填制记帐凭证、复核、记账、编制会计报表、纳税申报内容基础知识.具体如下:
一、审核原始凭证.
(1)外来原始凭证.由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证,如供应单位发货票、银行收款通知等.
(2)自制原始凭证.单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证,如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等.。
供热公司会计工作流程
供热公司会计工作流程作为一家供热公司的会计，其工作流程涉及财务报表的编制、税务申报、成本控制和预算制定等方面。
下面我们将详细介绍一下供热公司会计的工作流程。
1.月度收支结算：每个月开始，会计首先要对公司的收入和支出进行结算。
收入方面包括用户的供热费用、安装收费等；支出方面包括原材料采购、员工工资、设备维护等。
会计根据企业的实际情况，编制月度收支明细表，总结公司的财务状况。
2.财务报表编制：根据月度收支结算的数据，会计编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些财务报表反映了公司的财务状况和经营业绩，是供热公司经营管理的重要依据。
3.税务申报：会计还要负责公司的税务处理工作，包括纳税申报和税款缴纳。
根据税法规定，会计要准确申报公司的各项税种，保证公司的税务合规。
4.成本控制：供热公司是一个工业企业，成本控制对其盈利水平至关重要。
会计要负责成本核算和控制工作，及时发现成本异常，推动企业降低成本，提高盈利能力。
5.预算制定：每年初，供热公司都会制定年度预算，对未来一年的经营活动进行规划。
会计要参与预算编制工作，审查各项预算指标的合理性，为公司的稳健发展提供财务支持。
6.资金管理：供热公司是一个资金密集型企业，资金管理至关重要。
会计要及时了解公司的资金流动情况，保证公司的正常运营，防范资金风险。
7.内部控制：会计还要负责公司的内部控制工作，包括财务流程设计、财务风险评估和内部审计等。
会计要加强内部控制意识，确保公司的财务风险得到有效管理。
8.外部沟通：供热公司的会计还要与外部审计师、税务机关、银行等单位进行沟通合作，保证公司的财务信息透明和合规。
总之，供热公司会计工作流程是一个繁琐而重要的工作，会计要具备扎实的财会知识和丰富的实践经验，不断提升自身能力，为公司的发展贡献力量。
工业型企业经营流程
工业型企业经营流程
工业型企业的经营流程主要包括以下几个步骤：
1．采购原材料：这是工业企业的起始点，需要确保采购到质量可靠、价格合理的原材料。
在采购过程中，需要深入了解市场，寻找可靠的供应商，并进行充分的品质和价格比较。
2．生产加工：这是工业企业的核心环节，需要将原材料转化为符合要求的产品。
在这个过程中，企业需要考虑到品质控制、生产效率、成本控制等因素，以确保产品的质量和生产的效益。
3．销售产品：产品生产出来后，需要通过销售环节将其推向市场。
在这个环节中，企业需要制定销售策略，开展市场分析，确定目标客户，并建立和维护销售渠道。
4．财务管理：工业企业的经营离不开财务管理，需要对企业的资金进行有效的管理和控制。
这包括财务计划、成本核算、效益预测、资金管理等。
5．品质管理：企业需要建立完善的品质管理体系，以确保产品的质量符合要求。
这包括对生产过程的监控、质量检验等。
6．人力资源管理：工业企业需要有一支高效、专业的团队来支持其经营。
因此，人力资源管理也是经营流程中的重要环节。
这包括员工的招聘、培训、绩效考核等。
7．供应链管理：供应链是工业企业的重要资源之一，需要进行有效的管理和优化。
这包括对供应商的选择和管理、物流配送等。
综上所述，工业型企业的经营流程是一个复杂的过程，需要多个环节的协同工作。
企业需要根据自身的实际情况和市场环境，制定科学合理的经营策略，以提高企业的竞争力和盈利能力。
工业企业财务岗位职责范文(3篇)
工业企业财务岗位职责范文工业企业财务岗位的职责主要包括财务资产的管理、预算和报告制定、财务分析和决策支持、风险管理和内部控制等方面。
以下是一个典型的工业企业财务岗位职责范本，供参考：一、财务资产管理1. 财务账务处理：负责日常财务会计工作，包括财务凭证的登记、审核、核对和录入，确保财务数据的准确性和完整性。
2. 财务结算管理：负责工业企业的应收账款和应付账款管理、银行存款管理、现金流量管理等工作，确保资金的正常流转。
3. 固定资产管理：负责工业企业的固定资产台账管理、固定资产购置和报废的审批和登记工作。
二、预算和报告制定1. 预算编制：参与工业企业的年度预算编制工作，负责编制财务预算，并与其他部门协调，确保预算目标的合理性和可实施性。
2. 财务报表制作：负责编制工业企业的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，确保报表的及时准确地提交给上级。
3. 财务报告分析：对工业企业的财务报表进行分析和解读，发现财务问题和风险，并提供改进建议和决策支持。
三、财务分析和决策支持1. 财务指标分析：分析工业企业的财务指标，如盈利能力、偿债能力、运营能力等，为经营决策提供准确可靠的数据支持。
2. 经济效益分析：分析工业企业的经济效益，包括成本费用分析、收入利润分析、项目投资分析等，为工业企业的投资决策提供参考意见。
3. 风险管理：对工业企业的财务风险进行分析和评估，提出风险控制和防范措施，确保工业企业的财务安全和稳定。
四、内部控制1. 财务流程控制：负责工业企业财务流程的设计和优化，制定财务控制流程、制度和规范，确保财务活动的合规性和规范性。
2. 内部审计：参与工业企业的内部审计工作，对财务流程和业务流程进行审查和评估，检查并纠正财务风险和问题。
3. 财务风险监控：监控和控制工业企业的财务风险，包括内部和外部风险，及时发现和解决问题，确保工业企业的财务安全和稳定。
五、其他1. 会计政策指导：制定并指导工业企业的会计政策，确保会计处理的一致性和规范性。
工业企业会计成本核算的一般流程
工业企业会计成本核算的一般流程一、成本核算的要求：在成本核算工作中，应遵循以下各项要求。
(一)算管结合，算为管用.算管结合，算为管用就是成本核算应当与加强企业经营管理相结合，所提供的成本信息应当满足企业经营管理和决策的需要。
（二)正确划分各种费用界限为了正确地进行成本核算,正确地计算产品成本和期间费用，必须正确划分以下五个方面的费用界限。
1.正确划分应否计入生产费用、期间费用的界限 2.正确划分生产费用与期间费用的界限 3.正确划分各月份的生产费用和期间费用界限 4.正确划分各种产品的生产费用界限 5.正确划分完工产品与在产品的生产费用界限以上五个方面费用界限的划分过程，也就是产品生产成本的计算和各项期间费用的归集过程。
在这一过程中，应贯彻受益原则,即何者受益何者负担费用，何时受益何时负担费用;负担费用的多少应与受益程度的大小成正比. (三）正确确定财产物资的计价和价值结转方法企业财产物资计价和价值结转方法主要包括：固定资产原值的计算方法、折旧方法、折旧率的种类和高低，固定资产修理费用是否采用待摊或预提方法以及摊提期限的长短；固定资产与低值易耗品的划分标准;材料成本的组成内容、材料按实际成本进行核算时发出材料单位成本的计算方法、材料按计划成本进行核算时材料成本差异率的种类、采用分类差异时材料类距的大小等；低值易耗品和包装物价值的摊销方法、摊销率的高低及摊销期限的长短等.为了正确计算成本，对于各种财产物资的计价和价值的结转,应严格执行国家统一的会计制度。
各种方法一经确定，应保持相对稳定,不能随意改变，以保证成本信息的可比性。
(四）做好各项基础工作 1.做好定额的制定和修订工作2。
建立和健全材料物资的计量、收发、领退和盘点制度3。
建立和健全原始记录工作4。
做好厂内计划价格的制定和修订工作（五）适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法二、生产费用和期间费用的分类生产费用可以按不同的标准分类，其中最基本的是按生产费用的经济内容和经济用途的分类。
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工业企业财务工作流程
工业企业财务工作流程
一、财务会计工作大致环节如下：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
5、根据科目汇总表登记总账。
6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业财务会计工作的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
但实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去的。
企业财务会计工作财务会计www.可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、财务会计工作具体内容分析：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务经理或者会计机构负责人，会计主管人员签字后才能做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末要注意计提折旧，摊销待摊费用等，若是新成立的企业财务会计工作开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借：管理费用或是制造费用贷：累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
比如城建税，教育费附加，堤围防护费等，由税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借：主营业务收入(投资收益，其他业务收入等) 贷：本年利润。
第二个分录：借：本年利润贷：主
营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法：所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借：所得税贷：应交税金——应交所得税，借：本年利润贷：所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)，负债(应付票据，应付账款等)，所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(本月的发生额)编制利润表。
关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。
因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字。
5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类
三、财务会计工作报表分析问题：
企业财务会计工作会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业财务会计工作才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的`待分配费用，在负债表上视同存货。
你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产负债表的本年利润相吻合。
四、财务会计工作抄、报税说明：
抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业财务会计工作开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中.以便和取得发票的企业财务会计工作认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业财务会计工作开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业财务会计工作的销售收入。
报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，具体操作顺序如下：
1、抄税：
抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税
A、抄税起始日正常抄税处理;
进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→正常抄写IC卡成功
B、重复抄上月旧税：
进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→抄上月旧税成功
C、金税卡状态查询
进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息
2、报税：将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。
3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联，到国税局发票认证窗口办理即可.增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣。
五、财务会计工作注意事项：
1、除编制记账凭证和登记明细账之外，其余均在月末进行。
2、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符，账表相符。
每月月初根据银行对账单调银行账余额编制银行余额调节表，注意分
析未达款项。
月初报税时注意时间，不要逾期报税。
另外，当月开出的发票当月入账。
每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收，其他应付。
3、增值税，企业财务会计工作所得税在国税报(2011年1月1日以后注册的企业财务会计工作才在国税办理;个人所得税和其他税在地税报
4、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)
5、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，(税法规定：建立工会组织的企业财务会计工作、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。
凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业财务会计工作所得税前扣除)。
6、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金
7、流通企业财务会计工作运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业财务会计工作计入成本
8、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。
所得税只须每季提一次，不需每月计提。
9、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可。