内控填报操作手册
附件
单位内部控制建设督导评价工作
填报系统
操
作
手
册
2018年6月
1系统登陆
1.1 登陆地址（系统开放时间：2018年7月16日——10月31日）
①登陆山东省会计信息网“单位内部控制”专题查找链接。
②直接登陆网址：。
③建议使用“火狐浏览器”或“谷歌浏览器”进行登陆，可在系统
登陆界面下方连接中进行下载，如图：
1.2登陆用户
用户名：本单位汉字规范全称，如“山东省财政厅”
初始密码：1。
注意：进入系统后请及时修改密码，登陆名称不对或有问题，请及时联系技术人员。
联系电话：6,88909018。
2功能说明
2.1填报阶段
1、单位填报，选择左侧菜单，评估执行>>单位评估任务，选择本
次“督导评价”任务，点击【评估】按钮，进行自评。
自评结束后，可选择【导出】按钮，导出《自评表》调整格式后，进行打印，签字盖章后上报上级主管单位或同级财政部门。
2、指标自评，填报单位首先确定指标“是否适用”，如果不适用则不能添加得分和上传附件。
在适用的情况下先上传附件，上传附件后才能进行评分，评分值不能大于指标对应分值。
注意：建议填报过程中，随时保存，以免误操作导致填报信息丢失。
点击【提交】按钮时提示用户提交后数据不能修改，提交后不能
变更。
如果遇到必须修改的情况可线下拨打电话找上级单位或内控小组人员对其提交信息【退回】操作，退回后可重新修改和提交。
2.2审核阶段
１、复核评分。
操作：评估执行>>核查评估，通过查询条件筛选或直接选取需要复核的单位进行审核评分。
审核结果在评估页面可查看。
2、可以在线浏览Word、Excel、PPT、JPG、PNG、ZIP、RAR、TXT等文件，也可以下载到本地进行审查。
2.3数据分析阶段
数据导出。
操作：评估执行>>数据分析，根据查询条件查询后导出Excel到本地。
用户根据导出Excel在本地找出填报时遇到的问题，形成统计图表并制作报告。
3常见问题
火狐浏览器无法选择附件的解决方案：
1.使用火狐浏览器打开地址
2.选择
3.安装
4.重启浏览器
5.添加附件点击选择之后，弹出框允许
6.点击选择，上传文件。
内部控制操作标准手册
5 责任................................................................ 5 6 舞弊................................................................ 6
6.1 舞弊 ........................................................... 6 6.2 对舞弊的威慑和预防 .............................................. 6 6.3 舞弊的检查和报告 ................................................ 6 7 制定与修订.......................................................... 7 8 控制标准的例外 ...................................................... 7 第二章 内部控制标准................................................... 7 1 导论 ................................................................ 7 2 控制矩阵............................................................ 8 3 一般控制标准 ........................................................ 8 第三章 具体流程控制标准.............................................. 11 1 销售与收入业务流程 ................................................. 11 1.1 液化气销售与收款流程 .......................................... 11 2 采购与付款流程..................................................... 30 2.1 液化气采购及付款流程 ........................................... 30
2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册
2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册(基层单位)二〇一七年三月目录第一章、系统安装及任务管理 (3)1.1安装软件 (3)1.2参数装入 (8)1.3参数更新 (13)第二章、基层单位编写报告 (13)2.1新建封面代码 (14)2.2其他内容填报 (17)2.3数据运算与审核 (23)2.3.1数据运算 (23)2.3.2数据审核 (24)2.4行政事业单位内部控制报告的生成与打印 (25)2.5数据传出 (27)第一章、系统安装及任务管理本章主要讲解软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件“2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”（后缀是exe的文件）和参数“ 2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数.jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！1.1安装软件在开始使用系统之前，首先要进行系统安装。
1.各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”文件打开安装界面，如图注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。
2.点击下一步进入“选择目标设置”窗口，默认安装路径为“C:\ProgramFiles\JoinCheer\行政事业单位内部控制报告填报系统”，用户也可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中改变安装路径，一般情况下只需选择默认路径即可，设置好路径后，单击“下一步”按钮；如图3.点击下一步进入如图界面，默认下一步即可4.默认下一步后出现如图界面，接着默认下一步即可5.接着默认下一步就会出现如图界面，点击安装按钮即可6.等待安装稍等之后会有安装完成的图，如图点击完成即可完成软件的安装，在桌面上可以找到软件的快捷方式1.2参数装入点击桌面图标，进入系统如图，点击关闭按钮即可点击关闭按钮，单击左上角“装入”按钮，如图进入“数据装入向导”窗口，单击数据位置右边的“”按钮；如图选择下载的参数所在的文件夹，选择参数（后缀是.jio），如图点击下一步，如图所示：选择，出现装入新建任务的界面，点击即可，然后按钮就可以点击。
2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作手册(汇总单位)
2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作手册（汇总单位）2023年4月目录一、系统安装及任务管理 (2)二、编写本单位内控报告 (2)三、装入下级单位内控报告 (3)（一）单户数据装入 (3)（二）多户数据装入 (4)（三）单位数据更新 (5)四、数据汇总 (6)（一）生成汇总单位封面代码 (6)（二）汇总单位数据录入 (7)（三）树形结构维护 (10)（四）批量运算 (11)（五）批量审核 (12)（六）地区（部门）行政事业单位内部控制报告的生成与打印12 五、数据传出 (13)一、系统安装及任务管理详细操作请参照《2022年度行政事业内部控制软件操作手册_基层单位.doc》。
二、编写本单位内控报告本级内控报告编写同基层单位填写内控报告方式相同，详细操作请参照《2022年度行政事业内部控制软件操作手册_基层单位.doc》。
三、装入下级单位内控报告（一）单户数据装入1、单击按钮，弹出“数据装入向导”。
单击按钮，在弹出的“打开”窗口中选择装入数据的路径，单击“打开”按钮，回到“数据装入向导”界面。
在图中的“数据装入信息”编辑框中，可以看到装入的内容。
如下图：2、单击【下一步】按钮，进入下图界面。
在图中左边列出了所有被选项目，选择“单位数据”项（这个选项一定是“单位数据”，如果是“报表参数”，请这个单位按照“数据传出”的操作重新传出数据）；右侧勾选“装入到当前任务”。
然后点击【下一步】。
3、最后点击【开始】按钮，直到提示“数据装入完成”。
（二）多户数据装入汇总单位在编写完本单位数据后，批量装入下级单位数据。
具体操作如下：1、点击软件主界面【传送/数据批量装入】，如图：2、点击批量数据装入之后，点击【选择目录】选择各个单位数据所在目录的文件夹，系统会自动找到各单位的数据，然后点击【装入】即可，如图：（三）单位数据更新单位数据更新适用于：由于下级单位部分数据更改，需要重新装入下级单位数据，重新执行一遍“单户数据装入”操作，一般装入的界面只有“单位数据”选项。
度行政事业单位内部控制报告网络版操作册-V1
度行政事业单位内部控制报告网络版操作册-V1度行政事业单位内部控制报告网络版操作册随着时代的发展和科技的进步，纸质报告已经不再是唯一的选择，数字化的发展成为了趋势，内部控制报告网络版也随之而生。
如何操作一份内部控制报告网络版成为了考验许多人的难题。
下面供大家参考一份操作手册。
1. 准备工作在操作内部控制报告网络版前，需要先做准备工作。
首先是熟悉报告的基本内容，理解内部控制的概念以及对企业的重要性。
其次是熟练运用办公软件，例如Excel、PPT等，以便能够对报告进行编辑、整理等操作。
2. 编辑报告在编辑报告时，需要注意以下几点：（1）报告界面：网络版报告界面的设计应直观、简单、易懂。
不仅要保留纸质版报告的格式和内容，还需考虑到网络版的特点，使之更易于读者在网络上浏览及搜索。
（2）信息准确性：内部控制报告在网络版的编辑过程中需要保证其信息的准确性。
所有报告必须得到认真核实、检验，避免因误操作或疏忽带来的错误。
（3）资料陈述：内部控制报告的资料陈述要有条理、清晰，文字简明扼要。
使用流程图、表格等数据可视化工具可以帮助读者更好地理解内部控制的运作流程。
3. 审核报告经过编辑后，内部控制报告网络版需要进行审核。
在审核报告时，需要注意以下几点：（1）审核人员的资质：审核人员应具有跨领域、全面的安全技能和经验，以便更全面、更准确地审查网络版报告。
（2）审核内容：审查网络版报告的内容应包括内部控制的设计、实施和有效性。
此外，还要关注能够对内部控制产生影响的内外部风险因素。
（3）专业建议：在审核报告时，需要针对审核中出现的问题提出解决方案和建议，以便内部控制运作更加规范、优化。
4. 发布并实时更新审核通过后，内部控制报告网络版需要进行发布。
发布后，需要保持实时更新，使内部控制报告网络版始终保持准确性、可读性。
发布的方式可以是在公司内部信息平台上，也可以通过邮件、社交媒体等方式进行推送。
总之，内部控制报告网络版是时代的发展趋势，在操作时要注重细节和准确性。
内控具体具体操作手册-PPT
如果聘请外部的中介机构则需要由专门的项目团队配合外部机构。该中介机 构有同行业的内控或者风险管理的咨询案例。
现状诊断 体系搭建
成果维护
项目实施流程
启动会的目的，是让整个公司的人都明白内控是做什么的，对企业有什么 收益。
项目启动
项目启动会的作用： 就是让项目团队成员对该项目的整体情况（包括项目的建设背景、 项目总体规划及项目团队成员等信息）和各自的工作职责有一个清 晰的认识和了解，为日后协同开展工作作准备。 启动会主要内容包括： 项目的建设背景、项目负责人信息、项目的基本需求、项目的总体 规划（包括项目建设思路、项目总体计划等）、项目团队成员及其 分工、项目存在的风险及应对策略和项目资源需求等。
（手工控制）
每年发生一次
1
（手工控制）
系统控制
1
（系统控制）
系统控制测试：针对每种交易的不同程序控制分别测试一个样本。
对于穿行测试中，发现的控制缺陷，建议采用拍照或者扫描对文件进行备 份，并用符号标注问题点，便于后期的评价报告的制作。
团队组建 项目启动 内控培训 现场调研 现状诊断 体系搭建 成果维护
1、制度总体设计的评价：有没有制度、分子公司制度是否存在矛盾
2、具体流程评价：主要是根据5W+1H进行评价。（ who+what+where+when+why+how） 3、表单评价：就是控制痕迹的评价，表单设计的内容与流程是否相符的 评价。
团队组建 项目启动 内控培训 现场调研 现状诊断 体系搭建 成果维护
转入流程梳理模块
团队组建 项目启动 内控培训 现场调研 现状诊断 体系搭建 成果维护
项目实施流程
现场访谈的目的就是为了确认实际作业流程。
行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册基层单位
2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册(基层单位)二〇一八年一月目录第一章系统安装及任务管理.......................................1.1安装软件 ..................................................1.2参数装入 ..................................................1.3 参数更新................................................... 第二章、基层单位编写报告...........................................2.1新建封面代码................................................2.2所有报表内容填报............................................2.3数据运算与审核..............................................2.3.1数据运算..............................................2.3.2数据审核..............................................2.4行政事业单位内部控制报告的生成与打印........................ 第三章、数据传出...................................................第一章系统安装及任务管理电脑系统配置要求windows7及以上版本；安装有正版office或WPS！本章主要讲解软件的升级、软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”（后缀是exe的文件）和参数”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数.jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！1.1安装软件系统安装，具体操作如下：1.各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”文件打开安装界面，如图注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。
内控编报互助服务平台操作手册
内控编报互助服务平台操作手册为服务自治区行政事业单位内部控制报告编报工作，及时宣传、贯彻内控报告编报的相关政策，提升各地区、各部门对编报工作的指导和服务水平，弘扬全体报告编报人员互帮互助的团队精神，自治区财政厅建立了内控编报互助服务平台。
一、系统登录1．计算机登录系统登录网址：系统浏览器要求：建议使用IE9及以上或360安全浏览器器（急速模式）。
首次登录用户名、密码与《行政事业单位内部控制报告编报系统》用户名、密码一致。
完善信息：登录时要求修改密码，自愿关注微信公众号，完善个人及单位必要信息。
扫码登录：关注微信公众号号，下次登录时可以点击【微信扫码登录】用绑定微信的手机扫描二维码进行登录，扫码登录不需要输入用户名、密码。
绑定、解绑微信：如果首次登录时没有关注微信公众号，计算机登录系统后点击页面右上角下箭头选择【微信绑定管理】中进行绑定。
如果绑定后要取消绑定，也在这里进行。
忘记密码：可以点击【找回密码】按步骤找回密码。
不能找回时联系地区、部门或自治区技术服务人员（可以在业务交流中联系）重置密码。
计算机登录后页面如下：2.手机登录手机登录的前提：关注了微信公众号，计算机登录后在系统中绑定了微信。
登录方式：在“内蒙古会计”或“全心全意为会计服务”微信公众号，点击下面的【会计服务】【内控报告编报服务】：手机登录后页面如下：二、获取信息1.热点信息点击【热点信息】，页面按自治区、盟市、旗县、部门分别显示发布的与内控报告编报相关的信息。
有地区、部门权限的人员可以查看、阅读。
管理机构发布的信息可以快速到达基层。
2.报送要求点击【报送要求】，页面显示上级部门以及所属地区对内控报告报送以及编报要求。
无部门时只显示所属地区的报送要求。
三、技术咨询技术咨询，自动机器人对已知问题进行自动解答。
页面列出【常见问题】，在“请输入咨询的关键字”处输入问题的关键词，点击【发送】，系统自动匹配相关问题以列表的方式显示，点击某条后显示这条问题的解答。
2019内控填写说明
填写说明一、填报要求此报告由各单位根据本单位内部控制建设情况如实填写。
各单位应在2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件中填报相关内容，软件自动生成“2019年行政事业单位内部控制报告”。
各单位报送的纸质版内部控制报告仅包括软件自动生成的内部控制报告，附表内容无需报送。
二、封面填报方式1.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
2.单位名称：填列单位的全称，各级主管部门填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级）”。
3.电话号码：填写填表人的联系电话号码。
4.报送日期：填写内控报告单位负责人审批通过时间。
5.组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列；临时代码编制应符合《自编企业、单位临时代码编制规则》。
单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第9－17位信息填列本代码。
6.隶属关系：以6位代码表示。
中央单位均填零。
地方单位根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－2007）编制。
具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。
7.单位预算级次：填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上预算级次一致。
非预算单位此项填报“无”。
向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。
向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预算级次在“2”至“7”间选择填列。
企业内部控制操作手册
企业内部控制操作手册第1章企业内部控制概述 (4)1.1 内部控制的基本概念 (4)1.2 内部控制的目标与原则 (4)1.3 内部控制的框架与要素 (4)第2章组织架构与职责分工 (5)2.1 组织架构设计 (5)2.1.1 组织架构的层级设置 (5)2.1.2 组织架构的部门设置 (5)2.1.3 组织架构的调整 (5)2.2 职责分工与授权 (5)2.2.1 明确职责分工 (5)2.2.2 合理授权 (6)2.2.3 授权监督 (6)2.3 岗位职责与人员素质要求 (6)2.3.1 岗位职责 (6)2.3.2 人员素质要求 (6)2.3.3 人员选拔与培训 (6)2.3.4 人员激励与约束 (6)第3章风险评估与管理 (6)3.1 风险识别与评估 (6)3.1.1 风险识别 (6)3.1.2 风险评估 (6)3.2 风险应对策略 (7)3.2.1 风险规避 (7)3.2.2 风险降低 (7)3.2.3 风险承担 (7)3.2.4 风险转移 (7)3.3 风险管理的组织与实施 (7)3.3.1 组织架构 (7)3.3.2 风险管理流程 (7)3.3.3 风险管理制度 (7)3.3.4 风险管理培训与宣传 (7)3.3.5 风险管理信息系统 (8)3.3.6 风险评估与审计 (8)第4章内部控制活动 (8)4.1 业务流程控制 (8)4.1.1 控制目标 (8)4.1.2 控制措施 (8)4.2 财务报告控制 (8)4.2.1 控制目标 (8)4.2.2 控制措施 (8)4.3.1 控制目标 (8)4.3.2 控制措施 (9)4.3.3 资产保护控制关键环节 (9)第5章信息与沟通 (9)5.1 信息系统的设计与运行 (9)5.1.1 信息系统的设计原则 (9)5.1.2 信息系统的运行与管理 (9)5.2 信息系统安全控制 (9)5.2.1 信息安全政策 (9)5.2.2 访问控制 (9)5.2.3 数据备份与恢复 (10)5.2.4 网络安全 (10)5.3 内部沟通与外部沟通 (10)5.3.1 内部沟通 (10)5.3.2 外部沟通 (10)第6章监督与评价 (10)6.1 内部控制监督的组织与实施 (10)6.1.1 监督组织架构 (10)6.1.2 监督内容与周期 (10)6.1.3 监督程序 (11)6.1.4 监督结果的应用 (11)6.2 内部控制评价的方法与流程 (11)6.2.1 评价方法 (11)6.2.2 评价流程 (11)6.3 内部控制缺陷的纠正与改进 (11)6.3.1 缺陷识别 (11)6.3.2 缺陷等级划分 (12)6.3.3 缺陷纠正与改进措施 (12)第7章内部审计 (12)7.1 内部审计的组织与实施 (12)7.1.1 内部审计部门的设立 (12)7.1.2 内部审计人员的配置 (12)7.1.3 内部审计计划 (12)7.1.4 内部审计实施 (12)7.2 内部审计程序与方法 (12)7.2.1 审计程序 (12)7.2.2 审计方法 (13)7.3 内部审计报告与审计建议 (13)7.3.1 内部审计报告 (13)7.3.2 审计建议 (13)第8章人力资源管理 (13)8.1 招聘与选拔 (13)8.1.1 招聘计划的制定 (13)8.1.3 招聘信息的发布 (14)8.1.4 招聘流程的控制 (14)8.1.5 录用通知与入职 (14)8.2 培训与发展 (14)8.2.1 培训计划的制定 (14)8.2.2 培训的实施 (14)8.2.3 培训效果评估 (14)8.2.4 员工职业发展规划 (14)8.3 绩效考核与激励 (14)8.3.1 绩效考核指标的设定 (14)8.3.2 绩效考核流程的控制 (14)8.3.3 绩效考核结果的应用 (14)8.3.4 激励机制的建立 (15)8.3.5 激励措施的落实 (15)第9章采购与供应商管理 (15)9.1 采购流程控制 (15)9.1.1 采购计划与预算 (15)9.1.2 采购申请与审批 (15)9.1.3 采购执行 (15)9.1.4 采购验收与付款 (15)9.2 供应商评估与选择 (15)9.2.1 供应商信息收集 (15)9.2.2 供应商评估 (16)9.2.3 供应商选择 (16)9.3 采购合同管理与风险防范 (16)9.3.1 合同签订 (16)9.3.2 合同履行 (16)9.3.3 风险防范 (16)第10章合规性管理 (16)10.1 法律法规识别与评估 (16)10.1.1 管理流程 (16)10.1.2 法律法规收集与分类 (16)10.1.3 法律法规评估 (16)10.1.4 法律法规更新与培训 (17)10.2 合规性检查与监控 (17)10.2.1 内部检查 (17)10.2.2 外部监管 (17)10.2.3 合规性监控 (17)10.3 合规性风险应对与报告 (17)10.3.1 风险识别与评估 (17)10.3.2 风险应对策略 (17)10.3.3 报告与信息披露 (17)10.3.4 持续改进 (17)第1章企业内部控制概述1.1 内部控制的基本概念内部控制是企业在实现经营目标过程中，通过制定和实施一系列内部规章制度，采取组织规划、风险评估、控制活动、信息沟通和监控等手段，以合理保证企业资产安全、财务报告可靠、经营效率和效果、法律法规遵守等目标实现的系统性过程。
2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作手册(汇总单位)
2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作手册（汇总单位）2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作手册（汇总单位）目录一、报告单机版操作手册介绍1.1 操作手册的目的和重要性1.2 操作手册的适用范围二、操作流程2.1 数据收集2.2 数据汇总2.3 报告生成三、操作步骤详解3.1 数据收集3.1.1 了解数据来源3.1.2 确定收集范围3.1.3 建立数据收集模板3.1.4 收集数据3.2 数据汇总3.2.1 确定汇总范围3.2.2 汇总数据3.2.3 校验数据准确性3.3 报告生成3.3.1 确定报告格式3.3.2 填写报告内容3.3.3 审核报告准确性3.3.4 生成最终报告四、操作注意事项4.1 数据收集注意事项4.2 数据汇总注意事项4.3 报告生成注意事项五、操作问题解决5.1 常见问题及解决方法5.2 紧急情况应对措施六、附录6.1 报告单机版操作流程图6.2 报告单机版操作模板一、报告单机版操作手册介绍1.1 操作手册的目的和重要性本操作手册的目的是为了规范2022年度行政事业单位内部控制报告单机版操作流程，提供清晰的操作步骤，确保报告的准确性和可靠性。
1.2 操作手册的适用范围本操作手册适用于各行政事业单位的汇总单位，包括数据收集、数据汇总和报告生成等环节。
二、操作流程2.1 数据收集收集各部门的内部控制报告数据，包括风险评估和控制措施落实情况。
2.2 数据汇总将各部门的报告数据进行汇总，包括整合数据、校验数据准确性等。
2.3 报告生成根据汇总数据，生成最终的行政事业单位内部控制报告单机版。
三、操作步骤详解3.1 数据收集3.1.1 了解数据来源在开始数据收集之前，了解数据来源，明确各部门负责提供报告数据的相关人员和要求。
3.1.2 确定收集范围明确各部门需要提供的报告数据的内容和范围，包括风险评估、控制措施的执行情况等。
3.1.3 建立数据收集模板根据收集范围，建立相应的数据收集模板，包括数据项、数据格式、填报说明等。