银监会监管四大工具
2012中国银行业信用分析报告
China Banking Industry Outlook 2012 2.中国版Basel Ⅲ协议出台，构建银行业监管新框架
在国际巴塞尔协议Ⅲ出台之际，2011年4月，中国银监会及时推出了四大监管工具，包括资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面，构成了未来一段时期中国银行业监管的新框架。
资料来源：中国银监会，新世纪评级整理
注1：只有在出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，大多数时间反周期超额资本为0。
注2：银监会将根据银行的规模、与其他银行的关联性、复杂性和可替代性四方面评估其系统重要性。
注3:根据2012年5月份国务院常务会议决定，银行资本新规将推迟至2013年执行
可以看出，顺应巴塞尔委员会的要求，我国银行监管新工具箱的核心监管工具仍然是资本要求。
监管部门希望通过实现新的资本监管制度，提高最低资本要求，以便更有效地抵御和化解银行潜在风险造成的损失。
尽管中国版Basel III与国际Basel III有很多不同点，但总体说来，中国版Basel III协议比巴塞尔委员会的要求要更为严格。
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上海新世纪资信评估投资服务有限公司
Shanghai Brilliance Credit Rating & Investors Service Co.,Ltd.
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资料来源：中国银监会，新世纪评级整理
2011年，银监会持续推进地方政府融资平台贷款清理规范工作；严格实施房地产贷款差别化监管；持续加强银信合作和表外业务等领域风险防范，针对银行表外业务，包括理财及票据业务出台了多项规范性文件，要求表外理财产品回表，且叫停了部分理财业务，整体调控效果在下半年有所显现；不断加强银行业与“影子银行”、民间融资之间的“防火墙”建设；针对小企业融资难问题，银监会继续引导银行业金融机构支持和改进小微企业金融服务，创新小微企业金融服务模式和产品，并支持商业银行发行小微企业专项金融债、适度提高监管容忍度等差别化监管和激励政策，推动银行业金融机构加强对小微企业的信贷支持力度。
城商行近几年加快了异地分支机构的设立，截至2011年末，全国147家城商行中30多家未上市银行实现了跨区域经营，在省外设立了分支机构。
但由于城商行成立历史较短，跨区域发展的经验不足，品牌营造、风险管理水平尚待提高等因素，在进入新市场之初，城商行对当地经济企业较为陌生，难以正确把握市场定位，整体风险管控面临较大挑战。
基于审慎原则，2011年下半年，银监会对城商行异地分行的新设暂时叫停。
我国银监会的监管体系
我国银监会的监管体系目前，美国的金融监管体系为CAMELS，其五项指标为：资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利状况(Earnings)和流动性(Liquidity)，取英文首字母组合在一起为“CAMEL”，与“骆驼”的英文名字相同。
从1991年开始，美联储及其他监管部门对骆驼评价体系进行了修订，增加了市场风险敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)，以S为代表，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。
增加评估内容后的新体系为CAMELS Rating System。
英国为ARROW体系，2003年2月，英国金融服务局发表了《金融机构风险评估框架》(The Firm Risk Assessment Frame work)，详细阐述了对不同金融机构的风险进行评估的方法——ARROW(Advanced Risk-Responsive Operating Framework)。
1.“ARROW"是一种对风险过程进行评估的程序和方法，不是简单就经营结果进行评级；2.它关注被监管机构内部存在的、对监管目标构成威胁的风险，其风险的大小由对风险的关注程度(Priority)来表示；3.关注程度(Priority)取决于风险的影响程度(1mpact)和风险发生的可能性(Probability)，即Priority=ImpactXProbability；4.它设置了统一的评价标准和风险IT估程序，通过对被监管机构内部存在的风险进行持续确认和评估，进而科学确定风险的影响程度(Impact)和风险发生的可能性(Probability)；5.它根据关注程度的大小确定具体监管措施，提供及时的指导和帮助，对被监管机构实行过程控制，防止风险的恶化和最终损失的产生。
四大监管工具对我国上市银行的影响研究
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2022-2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷B卷附答案
2022-2023年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷B卷附答案单选题（共50题）1、在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（）意味着相同的风险状况。
A.偶尔B.不一定C.一定D.常常【答案】 B2、商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。
A.50％B.100％C.150％D.200％【答案】 B3、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。
A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.风险管理委员会【答案】 A4、商业银行的决策机构是()。
A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层【答案】 B5、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。
A.减少经济资本配置B.降低风险暴露C.风险转移D.设定止损限额【答案】 A6、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。
这一风险属于（）引发的风险。
A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程【答案】 C7、（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。
A.历史模拟法B.方差一协方差法C.压力测试法D.蒙特卡罗模拟法【答案】 B8、银行贷款客户优良且贷款需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。
该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。
为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。
A.拆入资金B.向人民银行再贴现C.发行银行债券D.用自有债券进行回购【答案】 C9、风险评估的方法中不包括（）A.自我评估法B.因果模型法C.问卷调查法D.工作交流法【答案】 B10、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。
A.超额贷款损失准备可计入部分B.优先股及其溢价C.资本公积及盈余公积可计入部分D.一般风险准备可计入部分【答案】 A11、管理层素质属于（?）指标。
新银行业四大监管工具
货币政策调控手段以利率为主，新的记者获悉，在此前银监会某内部会议上，银监会方面曾表示，加快推动“巴塞尔Ⅱ”和“巴塞尔Ⅲ”的同步实施，并行推进第一支柱和第二支柱工作，并将各类缓冲与附加以及风险权重与重大风险防控工作开展情况及成效挂钩。
从2011年起步，在“十二五”期间全面实施新的国际标准。
去年9月初，银监会曾下发《新四大工具实施要求简表(讨论稿)》(下称《讨论稿》)，就资本充足率、动态拨备率、流动性指标和杠杆率四大监管工具征求银行意见。
近日有媒体报道称，银监会上报的资本充足率、拨备率、杠杆率、流动性四大监管新工具已于近日获国务院批复，具体指引已进入最后一轮意见征询。
根据《讨论稿》，资本充足率方面，商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和总的资本充足率分别为6%、8%和10%，而这些指标分别高于巴塞尔协议Ⅲ的4.5%、6%和8%的要求。
同时，大型银行还要增加一定的系统重要性银行附加资本。
此外，监管层还引入了超额资本的概念，这部分比例在0~4%之间，必要时可以调整为0~5%。
为防止过快实施更高的资本标准影响全球经济的复苏，巴塞尔委员会安排了过渡期，即自2019年开始正常条件下商业银行的普通股(含留存收益)充足率、一级资本充足率和总资本充足率最低应分别达到7%、8.5%和10.5%。
而讨论阶段的“中国版巴Ⅲ”在过渡期设计方面显得更为紧迫，多数指标要求商业银行2011年开始实施，最晚2016年达标。
“中国版巴Ⅲ”终落地将分批推出“中国版巴Ⅲ”将分批推出2月23日，银监会官员接受记者采访时透露，目前监管层的讨论意见是，这四大监管新工具，本着成熟一个推出一个的原则，避免给银行带来更多压力。
因此，被称为中国版“巴塞尔协议Ⅲ”的银行新四大监管工具，不会同步推出，而更可能采取分批推出的策略，最先推出的或许应是资本充足率指标、杠杆率指标。
国务院放宽四项银监新工具执行标准“批复的版本较原版有所放宽。
”针对银监会四项监管工具近日获国务院批复，据接近银监会人士如是透露。
银监会监管四大工具
2012中国银行业信用分析报告China Banking Industry Outlook 2012 2.中国版Basel Ⅲ协议出台，构建银行业监管新框架在国际巴塞尔协议Ⅲ出台之际，2011年4月，中国银监会及时推出了四大监管工具，包括资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面，构成了未来一段时期中国银行业监管的新框架。
资料来源：中国银监会，新世纪评级整理注1：只有在出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，大多数时间反周期超额资本为0。
注2：银监会将根据银行的规模、与其他银行的关联性、复杂性和可替代性四方面评估其系统重要性。
注3:根据2012年5月份国务院常务会议决定，银行资本新规将推迟至2013年执行可以看出，顺应巴塞尔委员会的要求，我国银行监管新工具箱的核心监管工具仍然是资本要求。
监管部门希望通过实现新的资本监管制度，提高最低资本要求，以便更有效地抵御和化解银行潜在风险造成的损失。
尽管中国版Basel III与国际Basel III有很多不同点，但总体说来，中国版Basel III协议比巴塞尔委员会的要求要更为严格。
3上海新世纪资信评估投资服务有限公司Shanghai Brilliance Credit Rating & Investors Service Co.,Ltd.4资料来源：中国银监会，新世纪评级整理2011年，银监会持续推进地方政府融资平台贷款清理规范工作；严格实施房地产贷款差别化监管；持续加强银信合作和表外业务等领域风险防范，针对银行表外业务，包括理财及票据业务出台了多项规范性文件，要求表外理财产品回表，且叫停了部分理财业务，整体调控效果在下半年有所显现；不断加强银行业与“影子银行”、民间融资之间的“防火墙”建设；针对小企业融资难问题，银监会继续引导银行业金融机构支持和改进小微企业金融服务，创新小微企业金融服务模式和产品，并支持商业银行发行小微企业专项金融债、适度提高监管容忍度等差别化监管和激励政策，推动银行业金融机构加强对小微企业的信贷支持力度。
新四大监管工具课件分解
新四大监管工具定量测算
测算内容
测算范围
资本定义 杠杆率 贷款拨备比率 流动性指标 流动性覆盖率 净稳定资金比率
资本定义、杠杆率和流动性指标将按 照巴塞尔委员会2010年7月发布的最新 改革方案进行测算。
国家开发银行 5家国有商业银行 12家股份制商业银行 10家城市商业银行 15家外资法人银行 14家农村商业银行 11家农村合作银行 6家财务公司 2家金融租赁公司 2家金融租赁公司
表一：资本定义测算表
填报机构： 报表日期： 年月日 单位：万元
项目
1.扣减前核心一级资本 1.1 实收资本 1.2 资本公积 其中：1.2.1 固定资产重估储备部分 1.2.2 可供出售金融资产中的股权类、债券类资产，以及存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公 允价值变动未实现净利得 1.2.3 可供出售金融资产中的贷款和应收款项类，以及不存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公 允价值变动未实现净利得 1.2.4 现金流量套期有效部分中的套期工具和被套期工具公允价值变动未实现净利得 1.2.5 将自用房地产或存货转换为采用公允价值计量的投资性房地产，转换日产生的价值增值 1.2.6 以前确认为负债而新会计准则确认为权益的部分，如可转换债券中的可转换权等 1.3 未分配利润 其中：1.3.1 当期利润中根据本机构利润分配预案预计分配的数额 1.3.2 交易性金融工具公允价值变动净利得 1.3.3 以公允价值计量的投资性房地产在持有期间公允价值变动未实现净利得 1.3.4 使用公允价值选择权的金融资产或负债，其公允价值变动未实现净利得
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8.5
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2023年中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题库A4可打印版
2023年中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题库A4可打印版单选题（共50题）1、原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。
A.4%B.3%C.5%D.6%【答案】 A2、以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（）A.明确负责信息科技风险管理的部门B.设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策C.加大信息科技预算收入D.明确董事会履行的信息科技管理职责【答案】 C3、根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。
A.10B.20C.5D.17【答案】 A4、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。
A.经济资本B.会计资本C.监管资本D.账面资本【答案】 C5、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。
A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估【答案】 C6、巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（）。
A.10天B.20天C.30天D.40天【答案】 C7、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。
A.提供企业贷款B.吸收损失C.防止通货膨胀D.赢取利润【答案】 B8、下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。
A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】 B9、资产分类监管标准的优点是（），缺点是（）。
A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强D.直接面向风险管理；可操作性相对较强【答案】 B10、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。
银监会四大监管工具
【财新网】（记者冯哲）大行权威人士上周末向财新记者透露，银监会上报的资本充足率、拨备率、杠杆率、流动性四大监管新工具已于近日获国务院批复，具体指引已进入最后一轮意见征询。
“最后一次征询意见，主要还是流程需要，主要内容已经敲定。
”该人士表示，预相关公司股票走势中国银行 3.12-0.01-0.32%计杠杆率、流动性指引预计将先期发布；拨备率（2.5%）仍需和财政部做最后协商，过渡期为大行2年达标，中小行5年达标；动态资本工具短期内将不会大幅提高银行资本要求。
“杠杆率进入最后一轮征询意见，截至本月25日，预计最快3月份指引具体指引就会下发。
”另一位大行风险部负责人透露。
多位监管人士向记者表示，前期倍受争议的拨备率新规原则上不会大幅度影响银行利润，以实现平稳过渡。
银监会自2009年底结合国际银行业监管改革趋势，开始制定一系列新型监管工具，后被业界称为中国版“巴塞尔Ⅲ”。
其主要涉及对资本充足率、杠杆率、拨备率、流动性四个方面。
其中，资本充足率要求的提高和拨备率（2.5%）指标的引入，对银行资本和利润有明显的影响，备受市场关注。
银监会主席刘明康亦在2009年四季度经济金融形势通报会上强调，希望这四项基础监管指标，尽早发布规则，力争两年内开始实施。
根据最新下发的《中国银监会关于进一步推进改革发展加强风险防范的通知》显示，银监会将加快推动巴塞尔Ⅱ和巴塞尔Ⅲ的同步实施，今年起步，并在“十二五”期间全面实施新的国际标准。
“短期来看，银行可以喘一口气，但资本的长期约束压力还是很大，今年以来中小行的连续再融资多是未雨绸缪。
”前述大行风险部人士坦承，资本要求逐步增加是一个趋势，但由于国内经济增长对银行信贷的依赖，所以银行的资本消耗仍会很大。
2010年末正式发布的巴塞尔协议Ⅲ增加了由普通股和利润留存构成的核心一级资本指标（不得低于4.5%），提高了一级资本充足率，从现行的4%上调至6%，资本充足率保持8%不变。
与此同时，为平滑经济周期和信贷周期带来的银行资本波动，引入资本缓冲运行机制，第一类为资本留存资本缓冲（2.5%），以应对可能出现的经济危机；第二类是与信贷过渡增长挂钩的逆周期资本缓冲，范围在（0-2.5%之间）。
巴塞尔协议Ⅲ“中国化” 四大监管工具升级_20100915
巴塞尔协议Ⅲ“中国化” 四大监管工具升级备受瞩目的国际商业银行资本监管改革新方案——巴塞尔协议Ⅲ出炉之际，中国银行业监管者已未雨绸缪，巴塞尔协议Ⅲ之中国版已在酝酿之中，这主要涉及资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面。
9月14日，接近监管层的人士向本报记者透露，近期监管部门刚召集商业银行讨论在新的资本监管框架下，如何改善和提高银行监管，即巴塞尔协议Ⅲ框架之下，监管层对国内商业银行各层次资本充足率，包括核心一级资本充足率（又叫普通股充足率）、一级资本充足率、资本充足率和超额资本充足率均有明确要求。
了解讨论情况的银行人士透露，按照巴塞尔协议Ⅲ要求，所有国内商业银行各层次资本充足率均作统一要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和总的资本充足率分别为6%、8%和10%，这一要求分别高于巴塞尔协议Ⅲ的4.5%、6%和8%。
再加上超额资本和系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行资本充足率最高要求或达15%。
若上述中国版巴塞尔协议Ⅲ能够最终落地，因2009年信贷规模扩张遭遇资本大幅消耗的中国银行业，又不得不再次考虑资本补充路径。
一位股份制银行风险管理部负责人评价说，新的资本监管要求将大大抑制商业银行信贷扩张意愿，同时，更高的资本计提要求也将吞噬商业银行利润，商业银行资产回报率和资本回报率均会有所下降。
“目前政策尚在讨论阶段，真正的政策效果尚需评估——从目前情况看，新的监管要求满足了宏观调控需要，但从中长期看，到底是增加还是降低了银行业的稳定性，目前尚且不好评估。
”上述人士表示。
商业银行的担忧不无道理。
正如一位股份制银行中层所言，巴塞尔协议Ⅲ主要针对西方银行过度发展所遇到的问题；而相比西方银行业发展过度，中国银行业遭遇的是发展不足的问题。
“把治疗发展过度的药，用来治不足的话，可能导致商业银行长不高。
”他认为。
资本充足率最高或达15%中国版的巴塞尔协议Ⅲ，各项指标均比“原版”高2个百分点左右。
根据12 日公布的巴塞尔协议III，普通股权益/风险资产比率即核心一级资本充足率，将由原来的2%提高到4.5%；核心资本充足率由4%提高至6%。
巴塞尔协议Ⅲ对银行绩效的影响
巴塞尔协议Ⅲ对银行绩效的影响作者：薛旭静来源：《中国证券期货》2013年第08期【摘要】根据巴塞尔协议Ⅲ，银监会颁布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，提出四大监管工具——资本充足率、杠杆率、贷款拨备率和流动性，保持银行系统的稳健性，降低银行破产概率。
金融监管标准提高，将会引起银行资产结构变化和业务趋于多样化。
这些变化会对银行的绩效将有何影响？本文选取11家上市银行2007～2012年的面板数据，通过建立一类新的基加权风险资产收益率数据的面板模型对我国银行绩效影响因素进行实证分析，结果表明：监管调整后管理水平的提高对于提高银行效率呈正相关关系，银行业务的多元化与银行绩效也成正相关关系，而存贷比与银行绩效呈负相关关系，说明我国银行业的资产状况存在问题。
巴塞尔协议Ⅲ提高监管要求并不是限制商业银行的的业务发展，而是要求商业银行在资源配置效率和安全管理方面协调发展，因此我国商业银行应提高银行治理水平，降低银行经营风险的同时增加银行的效益水平。
【关键词】加权风险资产收益率；银行绩效；业务多元化一、引言金融危机的影响下使得金融监管机构更加关注银行系统的稳定性和银行发展的稳健性，随着巴塞尔协议Ⅲ的出台，国际监管呈现整体趋严的态势，根据巴塞尔协议，银监会颁布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，在资本充足率、核心资本充足率、最低普通股权资本、资本保护性缓冲、缓冲资本的建立、银行杠杆率均有新的更严格的要求。
金融监管标准提高，将会引起银行资产结构变化和业务更趋于多样化。
在风险可控的前提下最大化潜在收益是银行经营的最终目标，监管标准的调整会对银行效益产生一个怎样的影响，巴塞尔协议Ⅲ的监管要求是限制商业银行的的业务发展，还是会使要求商业银行在资源配置效率和安全管理方面协调发展？我国商业银行在降低银行经营风险的同时是否会增加银行的效益水平值得我们研究。
二、理论模型对银行绩效数据的处理：1.模型设定本文选取11家上市银行2007～2012年的数据，选取加权风险资产收益率RORWA来评价银行的风险盈利能力。