如何做好公司内控体系基础工作
内部控制整改措施(共8篇)
内部控制整改措施（共8篇）内部控制整改措施（共8篇）第1篇石油化工内部控制整改措施随着集团公司各项改革工作的深入实施和管理转型，内控制度进入正式实施的第三年，也是内控管理工作的调整发展年。
内控制度实施以来，各企业以完善制度体系为基础，以构建内控管理长效机制为主线，以强化执行力为重点，以检查考核为手段，坚持将内控管理融入日常工作，内控管理工作稳步推进，管理水平不断提升，在规范经营管理行为.防范经营风险.建立长效管理机制等方面起到了很好的保障作用，企业内控管理水平明显提高。
但通过检查发现，企业在一些关键环节和细节上还存在部分问题，特别是去年集团公司及股份公司少数企业相继出现管理失控的情况，凸显出内控制度在深入贯彻执行及风险管理方面还存在很多问题。
，我们要结合企业改革和转型的需要，以“有效和高效”为目标，围绕总部内控“一体化”.依托制度信息化.研究建立风险识别及预警和防范体系.优化内控检查思路等重心，狠抓内控制度的深入贯彻落实，推动内控管理的转型，提升内控执行力，确保内控管理实现可持续发展。
总部及企业重点抓好以下工作一是强化风险管理，研究建立风险识别及预警防范体系研究建立以风险管理为核心和导向的内控管理，企业应从加强关键环节.重点领域的业务管理入手，强化对招投标管理.信用管理.对外投资.分包管理.资产产权处置等生产经营管理过程中高危地带的监控，并加强风险分析和定期评估，避免重大风险和实质缺陷的发生。
结合国资委全面风险管理指引的要求，逐步研究建立风险管理事件库。
企业要按照统一的格式和要求，定期开展风险分析和评估，对已发生的事件或潜在的重大风险及重要风险进行分析，制定应对.解决或改良措施，按要求纳入风险事件库的管理，并按季度上报总部汇总更新，逐步推进内控管理与全面风险管理的有机融合，进一步提升风险的防范和抵御能力。
风险管理事件库统一的格式和要求由总部制定下达，并负责汇总建立集团公司总体的信息库，定期进行分析。
内控心得体会(6篇)
内控心得体会（6篇）内控心得体会（精选6篇）内控心得体会篇1在前段时间的学习教育活动中，我深刻认识到，农行事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。
推进合规文化建设，必将为农行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。
下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。
第一，要把以“客户为中心”的理念贯穿于我们工作的始终。
“基础牢固，稳如泰山;基础不牢，地动山摇”。
风险的防范与控制，说到底是人的因素起着重要作用，客户创造市场，客户创造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有发展，员工的价值才能够体现。
如果每个岗位的员工都能严格要求、严格规范、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的遏制。
要在全体员工中大力倡导、深入宣传价值最大化、资本约束、全面风险管理、风险与收益平衡、内控优先等先进理念。
让全体员工了解资产质量与经济增加值、与薪酬分配的关系，自觉转变观念，将自身工作作为第一道防线纳入到风险控制体系中，引导和带领全行员工形成规范操作，防范风险的良好氛围，真正把为前台、为基层、为客户服务当作提升风险与回报管理水平的出发点和归宿，就能有效提高我行风险管理和内控政策、法规、制度的执行和落实，全面加强风险管理和内控建设具有不可替代的重要作用。
第二，要更新服务意识。
现实看，银行的业务基础是市场，没有市场就没有银行，没有优质市场和优质客户就没有银行的业务发展，加强市场营销是目前提高我行核心竞争能力的当务之急。
从我行看，我们的经营服务意识与以前相比已有了很大程度的转变，但这些转变还仅仅停留在表面层次上，缺乏更深程度的挖掘。
在当前市场竞争越来越激烈的情况下，要突破原有的局限，创造个性化服务，以全面优质的服务吸引客户才能在竞争中立于不败之地。
这就要求我们必须树立强烈的市场意识，善于研究现实的和潜在的市场，善于拓展优质市场，善于竞争优质客户，通过有效的市场营销促进业务的快速发展。
如何加强企业内部财务控制
浅谈如何加强企业内部财务控制摘要：加入wto后，我国企业开始直接面对众多的国际化企业，竞争日趋激烈。
国内企业要想在激烈的竞争中生存与发展，就必须加强企业的财务管理，这已经成为现代企业管理的常识。
本文从企业内部财务控制的必要性出发，围绕内部财务控制存在的一些问题，初步提出了相应的措施。
关键词：财务控制财务管理财务风险科学决策前言现代企业是推动地方经济发展的重要力量，是经济中最活跃的主体。
而科学、有效的内部控制制度，则是现代企业实现其经营管理目标的有力保证。
我国企业全面认识内部控制还刚刚开始，会计信息失真、经营失败及不守法经营等在很大程度上都归结为企业内部控制的失灵。
一、企业内部财务控制的要点及目标内部财务控制是利用控制论的基本原理和方法，对财务活动进行科学的规范、约束、评价等一系列方法、技术、程序及理念的总称，企业的财务内控制度体系建立的依据是《会计法》，《公司法》和《会计基础工作规范》等相关的法律法规。
企业建立财务管理内控制度是为了实现企业自身的经营目标，通常是下列五类：确保业务活动具有相应的授权；确保所有交易以正确的金额及会计期间，能够及时记录在相应的账户上，会计报表的编制应该在相关的务会制度和准则下进行；确保资产和记录的处理已经被授权；确保账面资产与实际资产核对相符；建立具备及时性和准确性的财会监督。
二、企业内部财务控制的必要性（一）现代企业管理的必然选择现阶段的内部财务控制在企业管理中处于核心位置，并且已经渗透到从生产、采购、销售以及存货管理等诸多环节之中。
内部财务控制的重要任务就是通过统筹、协调、交流、沟通等手段，整合相对分散，互相独立的财务行为，保证朝着企业战略目标的方向前进。
（二）实现企业财务目标的重要保障财务管理已经渗透到了企业生产经营的所有环节，因此只有财务管理才有这样的力量来对企业的整体生产环节进行有效的监督与协调。
同时，财务预算通常会在财务活动发生之前制定好，而由于财务的发生具有不确定性，影响财务活动发生的因素有很多，所以需要企业建立内部财务控制体系，以实现企业的发展目标。
内控工作总结5篇
内控工作总结5篇工作总结是对自己职业生涯的一个积极总结和展望，是前进的动力，优秀的工作总结能够提供给上级领导和同事对工作的评估和参考，本店铺今天就为您带来了内控工作总结5篇，相信一定会对你有所帮助。
内控工作总结篇120XX年即将进入尾声，回顾近一年的工作，可以用不断学习、不断成长来概括，作为进入省公司管理机关第一个完整的工作年，我积极适应、加速转变，按照岗位职责和领导要求，较好地完成了各项工作任务。
现简要总结如下：一、工作回顾第一.合规管理工作。
一是牵头完成采购管理5项关键业务环节的风险梳理，确定风险点31条，针对10个关键岗位完善防控措施28条。
二是牵头推进制度体系建设，协助完成采购管理办法等5项重点业务的制度修订。
三是重点梳理廉洁风险防控清单6项清单的编制，并制定廉洁风险防范指引表。
四是理顺三重一大决策流程，明确三重一大决策事项范围，规范上会流程，做好会议记录及相关资料的存档。
五是组织完成法律法规条款的识别确认，确认食品安全法、烟草专卖法、广告法、消费者权益保障法等相关法律法规15项。
第二.内控管理工作。
一是强化合同管理，牵头完成合同管理专项检查迎检工作，积极完成问题整改，并根据新的合同管理要求，做好合同的线上审核、合同登记存档、履行情况跟踪上报等。
二是牵头推进制度体系融合，全面排查所有岗位职责对应制度流程管控，完善更新内控流程图。
三是规范管理，牵头完成重要岗位牵制目录和业务公开部分。
四是牵头组织年度专项审计迎审工作，收集整理审计需要相关材料，协调督促各部门做好审计回复和问题整改落实。
五是按照hse管理要求，完成安全环保责任书签订、危险因素辨识台账整理、个人安全行动手册公开等规定事项，牵头完成质量体系审核改版，完成hse体系审核迎检工作。
第三.其他工作。
一是积极做好宣传报道，截至10月，审核修改并上稿91篇，其中78篇被外部网站采用。
二是强化重点工作督察督办，对要求的重点工作及时在协同系统上跟踪反馈并办结，对各部门的重点工作分月度、周度跟踪收集，呈报领导。
企业内部控制基本规范及三个指引
第一部分内部控制规范的背景及框架介绍一、我国《企业内部控制基本规范》出台的背景1999年修订的《会计法》第一次以法律的形式对建立健全内部控制提出原则要求，第27条规定：各企业应当建立、健全本企业内部会计监督制度。
企业内部会计监督制度应当符合下列要求：①记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约；②重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约程序应当明确；③财产清查的范围、期限和组织程序应当明确；④对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确。
财政部从2001年开始连续制定发布了《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范，2001年以来，财政部先后发布《基本规范（试行）》（2001）和涉及货币资金（2001）、采购与付款（2002）、销售与收款（2002）、工程项目（2003）、担保（2004）、对外投资（2004）的六个具体控制规范，同时印发了固定资产、存货、筹资、成本费用、预算等控制规范的征求意见稿。
中国人民银行于2002年9月7日制定发布了《商业银行内部控制指引》。
2005年1月，银监会又发布《商业银行内部控制评价试行办法》。
2003年12月，审计署发布第5号令《审计机关内部控制测评准则》（简称《准则》），提出建立健全内部控制并保证其有效实施是被审计单位的责任，审计人员的责任是对内部控制的健全性和有效性进行评价。
《准则》借鉴COSO报告，将内部控制定义为被审计单位为了维护资产的安全、完整，确保会计信息的真实、可靠，保证其管理或者经营活动的经济性、效率性和效果性并遵守有关法规，而制定和实施相关政策、程序和措施的过程。
内部控制由控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五个要素组成。
2005年11月，国务院批转证监会发布《关于提高上市公司质量意见》。
2006年，上海证券交易所根据证监会《关于提高上市公司质量意见》等法律法规，制定发布了《上市公司内部控制指引》。
企业内部管理方案8篇
企业内部管理方案8篇企业内部管理方案(8篇) 下面是我为大家整理的企业内部管理方案(8篇),供大家参考。
为了确保事情或工作有序有效开展，通常需要提前打算好一份方案，方案属于计划类文书的一种。
优秀的方案都具备一些什么特点呢？又该怎么写呢？下面是我为大家收集的方案策划书范文，仅供参考，希望能够帮助到大家。
企业内部管理方案篇一 1、加强公司高管人员的培训，提升经营者的经营理念，开阔思路，增强决策能力、战略开拓能力和现代经营管理能力。
2、加强公司中层管理人员的培训，提高管理者的综合素养，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力。
3、加强公司专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增强科技研发、技术创新、技术改造能力。
4、加强公司操作人员的技术等级培训，不断提升操作人员的业务水平和操作技能，增强严格履行岗位职责的能力。
5、加强公司员工的学历培训，提升各层次人员的科学文化水平，增强员工队伍的整体文化素养。
6、加强各级管理人员和行业人员执业资格的培训，加快持证上岗工作步伐，进一步规范管理。
1、坚持按需施教、务求实效的原则。
根据公司改革与进展的需要和员工多样化培训需求，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强教育培训的针对性和实效性，确保培训质量。
2、坚持自主培训为主，外委培训为辅的原则。
整合培训资源，建立健全以公司培训中心为主要培训基地，接近院校为外委培训基地的培训网络，立足自主培训搞好基础培训和常规培训，通过外委基地搞好相关专业培训。
3、坚持“公司+院校”的联合办学方式，业余学习为主的原则。
根据公司需求主流与相关院校进行联合办学，开办相关专业的专本科课程进修班，组织职工利用周末和节假日集中授课，结合自学完成学业，取得学历。
4、坚持培训人员、培训内容、培训时间三落实原则。
20xx 年，高管人员参加经营管理培训累计时间不少于30天；中层干部和专业技术人员业务培训累计时间不少于20xx一般职工操作技能培训累计时间不少于10天。
企业内部控制基本规范
企业内部控制基本规范21世纪初，根据第⼆次修订的《会计法》，财政部制定发布了单位内部会计控制规范，包括《内部会计控制规范——基本规范（试⾏）》和《内部会计控制规范——货币资⾦（试⾏）》等⼀系列具体规范，实施效果很好。
在此基础上，结合国内国外经济发展形势变化，借鉴国际先进经验和做法，经过近⼗年的不断探索和完善，逐渐形成了企业内部控制规范体系，由《企业内部控制基本规范》（以下简称《基本规范》）和配套指引组成。
《基本规范》在企业内部控制规范体系中处于最⾼层次，起统驭作⽤，建⽴了内部控制的总体框架和基本要求，是制定配套指引和完善企业内控制度的依据。
配套指引是《基本规范》的具体化，包括系列应⽤指引、评价指引和审计指引。
《基本规范》共七章五⼗条，各章分别是：总则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督和附则。
⼀、关于总则总则既是《基本规范》的总说明，也是配套指引乃⾄整个内控规范体系的总要求。
总则规定了企业内部控制规范体系的基本问题，包括制定与实施内部控制规范的意义、制定依据、适⽤范围、内控⽬标、原则、要素、组织实施、监督检查，以及引⼊注册会计师审计等制度安排。
（⼀）内部控制的意义和依据《基本规范》第⼀条阐明了制定与实施内部控制规范的意义。
第⼀、加强和规范企业内部控制的需要。
⼀般⽽⾔，各类存续企业⼤都建⽴了相应的管理制度，但是需要根据内控规范要求，对原有制度进⾏修改、完善和提升；对于新建企业，更需要依据内部控制规范，构建企业内控制度和管控流程。
第⼆、有助于全⾯提升企业经营管理⽔平和风险防范能⼒，促进企业可持续发展。
全⾯提升企业经营管理⽔平和风险防范能⼒是内控体系的核⼼问题，尤其是在当前我国应对国际⾦融危机、加快转变经济发展⽅式的时代背景下，内控规范体系对于提升企业核⼼竞争⼒，促进企业在后⾦融危机时期可持续发展，具有特别重要的现实意义和深远的历史意义。
第三、有利于维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益。
企业内控管理工作总结(6篇)
企业内控管理工作总结（6篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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浅析如何做好公司内控体系的基础工作
摘要：公司内控体系的基础工作就是健全和完善制度体系，其中
规章制度是公司内部管理的法则；工作流程是完成工作的准则；岗
位职责是权力的划分和行为规范；工作标准是绩效考核的依据。以
制度、流程、职责、标准为基本内容的制度体系是公司建立内控体
系的基础工作。
关键词：内控体系；规章制度；基础工作
中图分类号：f270 文献标识码：a 文章编号：
1001-828x（2011）12-0148-01
一、做好公司内控体系基础工作的重要性
1.做好公司内控体系基础工作是提高管理水平的需要
提高企业的管理水平是当前上市的要求，亦是公司降低成本增加
效益、做大做强的需要。证券市场对公司上市的基本要求，每一条
都和企业管理有关系。目前我们在制度体系上面临的问题，一是各
部门单项制度比较健全，但由于部门之间沟通不够，制度之间协调
性差，管理粗放，在管理上还存在很大的随意性，缺乏统一化、规
范化。二是由于机构设置不科学、管理职责交叉、人员配置不合理
等原因，造成管理上不协调、不统一，同岗不同职责、不同标准和
工作标准差异性较大等现象依然存在。三是缺少整体工作流程，对
一项工作任务没有统一认识和完整的描述，部门之间接口不顺畅。
因此，想解决上述问题，达到现代企业制度的要求，就要做好公司
内控体系基础工作，这也是提高公司管理水平的需要。
2.做好公司内控体系基础工作是精细化管理的需要
精细化管理以细化为前提，规范化为保证，量化为核心，达到精
的目的。要对岗位职责、工作流程、工作标准、规章制度进行细化，
明确检查、考核办法，即分层次明确每项工作做什么、何时做、谁
来做、怎么做、做到什么程度、谁来检查考核、如何检查、达不到
要求承担什么样的责任、如何整改等。这种模式的建立，能够严格
界定各岗位的责任，使每个岗位、每项工作都有章可循。通过细化
工作，逐步形成一套相对完善的精细化管理制度和管理模式，最终
建立起高效的内部运营机制，使公司各项工作做到“人人有职责权
限，处处有制度流程，项项内容有标准，事事有检查考核”，这也
正是做好内控体系基础工作的要求。所以说做好精细化管理工作和
做好公司内控体系的基础工作二者是统一的，目标相一致的，是相
互促进的。
二、做好公司内控体系的基础工作应注意的问题
(1)内控体系基础工作必须协调开展。规章制度、工作流程、岗
位职责、工作标准是互相有连带关系的，岗位职责是确定工作内容、
管理层次、直接上级和下属岗位；工作流程的制定是依据规章制度、
实施细则和岗位职责，并由各个关键要素上的点通过过程链接形成
流程；工作标准是在工作流程的每个节点上制定出具体目标。岗位
职责不清晰，工作标准的对象就不准确，制定出的工作流程在接口
上就有漏洞。所以必须分阶段协调开展规章制度、工作流程、岗位
职责、工作标准的制定工作，并有机的结合在一起，才能形成了一
套完整的、科学的制度体系。
(2)公司领导参与是做好公司内控体系基础工作的保证。领导参
与是做好公司内控体系基础工作的关键要素，领导参与是对职工最
好的引导，职责和流程中涉及了很多权力点，这些权力点的划分离
不开公司领导，特别是在制定岗位职责过程中，涉及到部门中的岗
位和人员编制不符时，就需要公司领导来裁定，如果公司领导不参
与定岗定责，主管部门遇到难点只能绕过去，所健立的制度体系就
不全面、不系统和不科学，更解决不了多人一岗和一人多岗等分配
上的不合理现象，也解决不了部门职责交叉和权力不清楚的问题。
正确的做法，一是公司领导根据经营范围和企业的性质以及上级赋
予的权限等相关规定，集体确定公司的职责范围；二是根据公司的
职责范围和经营内容以及上级赋予的个人权限等相关规定，确定每
个公司领导的岗位职责和分管范围；三是公司领导集体确定每个部
门的职责范围和工作内容；四是公司领导根据自己的分管范围，确
定部门领导的岗位职责和工作内容；五是部门领导确定每个职工的
岗位职责和工作内容。职责的内容应真正体现公司领导谋全局负全
部责任；部门领导谋局部负管理责任；管理人员和每个职工谋一域
负直接责任。只有公司领导积极参与，职责分配明确了，工作标准
和工作流程的制定才能迎刃而解，所以说领导参与是做好内控体系
基础工作的保障。
三、内控体系的基础工作要与考核机制相结合
健全制度体系是基础，执行制度体系是关键。首先，要通过协同
办公系统、纸质文件传阅和学习培训等方式，使各岗位人员了解和
掌握制度体系的内容，并牢固树立执行制度的责任意识，清楚本岗
位职责、工作流程、工作标准及相关制度要求，提高职工对制度的
认知度，增强执行制度的自觉性。第二，以考核为手段，不断提高
内控体系基础工作既制度体系的执行力，要将岗位职责、工作流程、
工作标准及相关制度纳入绩效考核，做到岗位职责内容细化；工作
流程标准化；工作标准量化。以纵向考核为主，各系统按照设计的
工作流程，检查每个节点上的关键要素是否满足规章制度的要求，
考核规章制度的落实情况；根据工作流程要素，考核岗位职责落实
情况；根据岗位职责，考核工作内容是否达到工作标准的要求。最
后依据制定的考核标准进行考核打分，及时兑现奖惩，使绩效考核
与经济奖惩直接挂钩。通过检查考核也能及时发现工作流程中存在
的缺陷，达到持续改进的目的。第三，要明确主管部门，本着抓系
统系统抓的原则，各系统对发现的问题实施跟踪检查，主管部门对
各系统进行督察，保证问题得到根本纠正，同时也让职工清楚违反
制度的后果，保证每一项制度的执行力都有绩效考核作保证。通过
考核内控体系的基础工作，可以及时发现问题，分清责任人；可以
看到每个部门、每个职工在流程中的位置、作用、风险权力点的大
小；可以看到每个岗位工作内容的多少以及是否增加或减少人员编
制，做到无职责、无标准、无流程就无编制。真正做到执行制度体
系与考核机制的有机结合。
参考文献：
[1]企业内部控制配套指引.
[2]企业内部控制基本规范.