财务借款管理制度

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公司财务借款管理制度

第一章总则第一条为规范公司借款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司本部、分公司及控股子公司。

第三条本制度旨在规范借款申请、审批、使用、归还及监督等环节，确保借款行为合法、合规、安全。

第二章借款申请与审批第四条借款申请条件：1. 员工因私原因需要借款；2. 员工因公原因需要借款；3. 借款用途符合公司规定。

第五条借款申请流程：1. 借款人填写《借款申请单》（附件一），详细说明借款原因、用途、金额、期限等；2. 所在部门负责人审核，对借款原因、用途、金额等进行初步判断；3. 报管理部确认，对借款申请进行审核；4. 经总经理批准后，借款人凭借款单到财务部办理借款业务。

第六条借款审批权限：1. 借款金额在500元以下的，由部门负责人审批；2. 借款金额在500元（含）至1万元的，由管理部审批；3. 借款金额在1万元（含）以上的，由总经理审批。

第三章借款使用与归还第七条借款人应按照借款用途使用借款，不得挪作他用。

第八条借款期限：1. 因私借款：最长不超过3个月；2. 因公借款：根据实际情况确定。

第九条借款归还：1. 借款人应按照约定的还款期限归还借款；2. 对于无法按期归还的借款，应提前与财务部沟通，协商还款方案；3. 对于逾期还款的，公司有权采取法律手段追回借款。

第四章监督与责任第十条财务部负责对公司借款进行监督，确保借款行为合法、合规。

第十一条借款人应遵守本制度，如有违反，公司将根据情节轻重，采取相应措施。

第十二条对于因借款人工作疏忽、违规操作等原因造成公司损失的，借款人应承担相应责任。

第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

附件一：借款申请单借款申请单借款人：（签名）部门：（签名）借款原因：借款用途：借款金额：借款期限：审批意见：部门负责人：（签名）管理部：（签名）总经理：（签名）注：本申请单一式三份，借款人、部门、财务部各执一份。

财务管理制度关于借款

第一章总则第一条为了加强公司财务管理制度，规范借款行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及全体员工。

第三条借款必须遵循合法、合规、合理、高效的原则。

第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 借款人需向财务部门提交借款申请，申请内容包括：借款事由、借款金额、借款期限、还款方式等。

2. 借款申请需附上相关证明材料，如合同、发票、订单等。

第五条借款审批1. 财务部门对借款申请进行初步审核，对符合借款条件的申请，提出审批意见。

2. 经公司领导审批后，财务部门办理借款手续。

第三章借款发放与使用第六条借款发放1. 财务部门根据审批结果，将借款款项划拨至借款人指定账户。

2. 借款人需在收到借款款项后五个工作日内，向财务部门提供借款收据。

第七条借款使用1. 借款人应按照借款用途使用借款，不得挪用、侵占或挪作他用。

2. 借款人需定期向财务部门报送借款使用情况，确保借款资金使用的合规性。

第四章借款归还与核销第八条借款归还1. 借款人应按照借款合同约定的还款期限归还借款本金及利息。

2. 借款人如需延期还款，需提前向财务部门申请，经审批后方可延期。

第九条借款核销1. 借款人归还借款后，财务部门应及时办理借款核销手续。

2. 财务部门应定期对借款核销情况进行检查，确保借款核销的准确性。

第五章借款管理与监督第十条借款管理1. 财务部门负责借款的管理工作，包括借款申请、审批、发放、使用、归还、核销等环节。

2. 财务部门应建立健全借款管理制度，加强对借款的监督和管理。

第十一条借款监督1. 公司内部审计部门负责对借款行为进行监督，确保借款合规、合理。

2. 公司内部审计部门应定期对借款进行审计，发现问题及时报告公司领导。

第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

财务借款管理制度范本

财务借款管理制度范本一、目的为了规范公司内部财务借款管理，合理控制资金占用，降低财务风险，确保公司资金安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、职责权限1. 财务部负责制定和修订本制度，对公司内部借款进行统一管理，包括借款的审批、核算、监督和催收等。

2. 各部门负责人负责本部门员工的借款申请审核，并确保借款用途的真实性和合理性。

四、借款类型及条件1. 员工因私借款：（1）员工因特殊原因需要预支工资时，可向所在部门负责人提出书面申请，并说明借款理由。

（2）部门负责人审核申请后，报人事行政部确认登记，财务负责人核准后，员工方可办理借款手续。

（3）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，且最高限额为人民币10000元。

（4）员工因私借款应在下一个工资发放日前还清。

2. 员工因公借款：（1）员工因公需借款时，应向所在部门负责人提出书面申请，并注明借款理由。

（2）部门负责人审核申请后，报财务部核准，员工方可办理借款手续。

（3）借款金额根据实际需要确定，但最高限额不得超过人民币10000元。

（4）员工因公借款应在借款事项完成后及时办理报销手续，并在规定时间内还款。

五、借款审批流程1. 员工向所在部门负责人提出借款申请。

2. 部门负责人审核申请，确认借款理由的真实性和合理性。

3. 部门负责人将审核通过的申请报财务部核准。

4. 财务部根据借款类型进行审批，批准后通知员工办理借款手续。

六、借款管理与监督1. 财务部负责对借款情况进行统一核算，确保借款数据准确无误。

2. 财务部对借款进行定期检查，确保借款用途符合规定，并对违规行为进行处理。

3. 财务部负责对借款进行催收，对长期未还的借款进行跟进处理。

4. 各部门负责人应关注本部门员工的借款情况，确保借款的正常归还。

七、违规处理1. 员工未按期还款的，视为违反公司规定，将按照公司相关制度进行处理。

2. 员工借款用于非规定用途的，一经发现，将按照公司规定进行处理，并追究相应责任。

财务借款管理制度

财务借款管理制度财务借款管理制度是指企业为满足资金需求，向金融机构或者其他单位、个人申请借款时所遵循的一套规范和程序。

制定和执行合理的财务借款管理制度，可以有效规范企业的借款行为，确保财务风险的可控性和企业经营的稳定性。

下面将对财务借款管理制度进行详细的阐述。

一、借款申请制度1.借款申请人应填写借款申请表，并由本人、借款主管部门负责人签字确认。

2.借款申请表应包括借款金额、借款用途、借款期限等内容，以便于财务部门进行审批和核对。

3.借款申请应提前至少3个工作日提交给财务部门，特殊情况下可申请加急审批。

二、借款审批制度1.财务部门收到借款申请后，应在3个工作日内进行审批。

2.财务部门应对借款申请进行综合评估，包括借款人的借款适用性、还款能力等方面的分析。

3.若借款申请超过财务部门授权额度，应呈报相关经营决策层进行审批。

4.经过审批后，财务部门应将审批结果通知借款申请人，并按照规定时间和方式向借款人发放借款。

三、借款合同签订和备案制度1.借款人在领取借款时，应与借款机构签订借款合同，明确借款金额、利率、还款期限等内容，并双方盖章确认。

2.借款合同应加盖公司公章，并按规定备案。

3.订单合同应按规定存放于公司档案室，便于借贷沟通和监督。

四、借款利息和费用管理制度1.借款利息应按合同约定支付，并进行足额备付。

2.借款人应按时偿还借款，并支付相关的利息和费用。

3.若借款逾期未还，应按照合同约定的利息标准进行罚息计算。

五、借款监管制度1.财务部门应建立借款台账，详细记录借款的金额、用途、期限以及还款情况等相关信息。

2.财务部门应定期对借款情况进行核对和检查，确保借款的合规性和及时性。

3.经营监察部门应对财务部门进行监督和检查，确保财务借款管理制度的有效性和执行情况。

六、借款风险控制制度1.借款申请人应提供真实的借款用途，不得用于非法活动或个人消费。

2.财务部门应对借款人的还款能力进行评估，避免因借款导致的资金风险。

财务借款管理制度

财务借款管理制度第一章总则为规范和加强公司的财务借款管理工作，制定本管理制度。

本制度适用于公司全部员工，包括从事财务工作的人员，以及其他需要接触和使用财务借款的人员。

负责执行本制度的单位是公司的财务部门。

第二章财务借款的范围1. 公司需要进行财务借款的范围包括但不限于：应对紧急经营需要、扩大业务规模、购买设备和原材料等。

2. 财务借款的种类包括：银行贷款、债券发行、股权融资等。

第三章财务借款的程序1. 公司在需要进行财务借款时，必须按照以下程序进行操作：(1) 提出财务需求申请。

(2) 由相关部门经理审核意见。

(3) 财务部门进行审核，比对公司的资金状况，决定是否需要借款。

(4) 确定借款方式和金额。

(5) 提交借款申请，经公司领导审批后，由财务部门办理借款手续。

2. 审批借款时应遵循“谨慎、审慎”的原则，确保借款用途合理、资金投入安全。

第四章财务借款的管理1. 公司在借款期间，应加强对借款资金的监督管理，确保借款资金使用的合理性和有效性。

2. 每笔借款都要有专门的账户进行管理，并及时做好账务记录。

3. 借款资金的使用应按照事先规定的用途进行，不得擅自挪用。

4. 在借款到期前，财务部门应及时按照借款约定提供相应的还款保障。

第五章财务借款的风险控制1. 公司在进行财务借款前应进行风险评估，了解借款的潜在风险，做好应对措施。

2. 借款资金的使用应严格按照规定用途，不得用于违法违规活动。

3. 公司应建立健全的财务风险管理机制，及时发现和解决财务借款过程中可能存在的风险。

第六章财务借款的监督检查1. 财务部门要定期对公司的财务借款情况进行监督检查，确保借款管理工作的有效实施。

2. 对发现的问题和风险，财务部门应及时报告公司领导，并提出解决方案。

3. 财务部门应对公司的借款情况进行定期汇报，并向公司领导和相关部门进行公开。

第七章附则1. 本管理制度自发布之日起正式实施，如有需要进行修改，需经公司领导同意。

公司财务借款借支管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务借款借支管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、各岗位。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款借支必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 审批原则：借款借支需经过相关部门负责人审批；3. 实用原则：借款借支应以实际需要为依据，确保资金合理使用；4. 及时回收原则：借款借支需按时归还，避免资金占用。

第二章借款借支范围第四条借款借支范围包括：1. 因公出差、培训、参加会议等产生的费用；2. 办公用品采购、维修等费用；3. 应急情况下的临时资金需求；4. 其他经公司领导批准的合理费用。

第三章借款借支程序第五条借款借支程序如下：1. 借款人填写《借款借支申请单》，明确借款借支事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核申请单，签署意见；3. 财务负责人审批借款借支申请，签署意见；4. 总经理审批借款借支申请，签署意见；5. 出纳根据审批意见办理借款借支手续。

第六条借款借支申请单需包括以下内容：1. 借款人姓名、部门、岗位；2. 借款借支事由；3. 借款借支金额；4. 借款借支期限；5. 借款借支用途；6. 借款人承诺还款时间。

第四章借款借支期限及还款第七条借款借支期限一般不超过三个月，特殊情况经公司领导批准可适当延长。

第八条借款人应在借款借支期限到期前归还借款，如需延期，应提前向财务负责人提出申请，经批准后方可延期。

第五章借款借支核算与监督第九条财务部门负责借款借支的核算工作，确保借款借支的真实性、合规性。

第十条财务部门定期对借款借支情况进行检查，发现问题及时纠正。

第十一条公司内部审计部门对借款借支管理进行监督，确保制度的有效执行。

第六章罚则第十二条借款人未按期归还借款，经催告后仍不归还的，公司有权采取以下措施：1. 从借款人工资中扣除借款本金及逾期利息；2. 对逾期还款的借款人进行通报批评；3. 采取法律手段追讨欠款。

公司财务部个人借款管理制度

公司财务部个人借款管理制度第一章总则第一条为加强公司财务部个人借款管理，规范借款行为，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司相关规定，制定本制度。

第二条本制度所称个人借款，是指公司财务部为公司员工因个人原因向公司借用的资金。

第三条本制度适用于公司财务部个人借款的申请、审批、使用、偿还等管理工作。

第四条公司财务部个人借款管理应遵循合法、合规、合理、安全的原则。

第二章借款申请与审批第五条借款人应向财务部提出书面借款申请，并提供借款理由、用途、金额、还款计划等相关信息。

第六条财务部负责人对借款申请进行初步审查，重点关注借款人的信用状况、还款能力、借款用途等。

第七条财务部将审查意见提交公司领导审批。

公司领导根据审查意见和相关资料，决定是否批准借款。

第八条借款申请批准后，财务部与借款人签订借款合同，明确借款金额、用途、期限、利率、还款方式等相关事项。

第三章借款使用与管理第九条借款人应按照借款合同约定的用途使用借款资金，不得挪作他用。

第十条借款人在借款期间应按照约定的还款计划进行还款。

如发生特殊情况，导致无法按期还款的，借款人应提前向财务部申请延期还款，并重新制定还款计划。

第十一条财务部对借款人的还款情况进行跟踪管理，确保借款按时归还。

第十二条借款合同到期后，借款人应按照约定归还全部借款本金及利息。

如借款人未按期还款，财务部有权采取以下措施：（一）催收借款本金及利息；（二）从借款人工资中直接扣除借款本金及利息；（三）依法追究借款人的法律责任。

第四章借款偿还与档案管理第十三条借款人按照借款合同约定按时归还借款本金及利息后，财务部应及时办理借款偿还手续，并将相关资料归档管理。

第十四条财务部应建立个人借款档案管理制度，妥善保管借款合同、还款凭证等资料，确保资料的真实、完整、准确。

第十五条财务部定期对个人借款情况进行统计分析，为公司决策提供参考依据。

第五章法律责任与纪律处分第十六条借款人违反本制度的，财务部有权取消其借款资格，并依法追究其法律责任。

公司借款财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有借款行为，包括员工借款、部门借款、子公司借款等。

第三条公司借款必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章借款申请与审批第四条借款人需填写《借款申请表》，详细说明借款原因、金额、期限、还款计划等。

第五条《借款申请表》经借款人所在部门负责人签字同意后，报财务部门审核。

第六条财务部门对借款申请进行审核，主要包括以下内容：（一）借款人是否符合借款条件；（二）借款用途是否符合公司规定；（三）借款金额是否合理；（四）还款计划是否可行。

第七条审核通过后，财务部门将《借款申请表》报送公司总经理审批。

第八条总经理审批通过后，财务部门办理借款手续。

第三章借款发放与收回第九条借款人需在财务部门办理借款手续，签订《借款合同》，明确借款金额、期限、利率、还款方式等。

第十条财务部门根据《借款合同》发放借款，并将借款金额计入借款人个人或部门账户。

第十一条借款人应按照合同约定按时还款，如遇特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请，并经批准后方可延期。

第十二条借款人到期未能还款的，财务部门应采取以下措施：（一）催收还款，提醒借款人按时还款；（二）采取法律手段追讨欠款。

第四章借款管理第十三条财务部门应建立健全借款档案，详细记录借款人、借款金额、期限、还款情况等信息。

第十四条财务部门定期对借款情况进行检查，确保借款用途合法、合规。

第十五条财务部门应定期向公司管理层汇报借款情况，包括借款总额、逾期借款金额、借款回收情况等。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十八条本制度如需修改，由公司财务部门提出，经公司管理层批准后实施。

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财务借款管理制度篇一:公司借款管理制度借款管理制度第一章目的第一条为确保公司借款资金、物品安全，提高公司资金使用效益、减少资金占用,特制定本管理规定。

第二章管理范围第二条 **公司及所属公司。

第三章管理部门第三条本管理规定由财务部制定、执行和管理。

第四章管理内容第四条借款是指公司部门或员工因特殊用途向公司临时性的借款,包括：差旅费借款、供应采购借款、备用金借款、个人因私借款、其他临时性借款.第五条借款程序1。

借款时必须由借款申请人填写一式两联（一联支付凭证、二联跟踪单)公司借据，借据填写内容必须要清晰完整，不得划抹改动；2。

借款前，经办人必须根据具体情况估算借款金额，严禁1无计划借款和超预算借款;3. 借款金额在5000（含）元以下的由部门主管和财务经理签字后可以支借,5000元以上的总经理签字批准后可以支借;4. 相关审批人签字后，借款人持借据到财务部进行借支；5。

资金借据：签字手续完成后,借款人携借据到财务部支取借款,借据支付凭证上交财务部留存，借据跟踪单由借款人自行保管以备还款时换取借据支付凭证;因公借款的，必须在借款后2日内携带支付凭证（收据、发票、汇单等证明）到财务部处进行确认,归还或结账后，借款人携借据跟踪单到财务部核实确认。

超过规定期限没有进行收据和结算确认的依据本管理规定进行相应负激励.6. 物品借据：签字手续完成后，借用人携借据到物品存放部门提取物品，借据支付凭证由借出部门转到财务部，借据跟踪单由借用人自行保管以备归还时换取借据支付凭证，物品抵达借用部门后,由借用部门接收人验收合格后在借据签字确认，归还时，借用人携借出人签字接收的跟踪单到财务部撤销支付凭证。

第六条差旅费借款1。

员工因公出差借款，出差返回后2日内必须到财务部进行支付确认，5日内必须到财务部办理2报销手续；2。

超过2日未到财务部进行支付确认的，负激励10元/天；3。

超过5日未到财务部办理报销手续且无说明者，不得再办理其他借款；超过15日未办理报销手续的从第15日开始负激励20元/天；若超过30日后，在借款人工资中扣还借款，工资不足部分由部门主管偿还；4. 借款人失踪、蓄意逃脱偿还的视情节追究其法律责任。

第七条备用金借款1. 备用金借款分主管备用金借款和小车队司机备用金借款，备用金借款是不需要进行支付确认，司机必须过实习期后才可以借最高不许超过1000元备用金借款;2。

调岗或离职前,备用金使用人必须将备用金偿还，否则在借款人工资中扣还借款,工资不足部分由部门主管偿还。

第八条采购借款1. 采购人员未提供支付凭证到财务部进行确认累计10万元以下的借款，可由部门主管、财务经理共同审核后予以借支，累计10万元以上的必须经总经理批准后才能予以支借；2。

采购借款前必须先进行有效的市场咨询或调查,对采购3物品进行相应的价值估算,严禁超额借款行为;3。

采购人员借款后，3日内必须到财务部进行支付确认,否则不再对借款人借款，并处以借款人50元/天负激励;4。

借款人失踪、蓄意逃脱偿还的视情节追究其法律责任。

第九条个人因私借款1. 个人借款一般不得超过借款人1个月工资、期限不得超过2个月，超过时必须有厂内有偿还能力职工为其担保；2。

员工个人借款在偿还之前不得再进行个人借款行为；3. 员工离职前必须偿还个人借款,否则在员工工资中扣还或由担保人承担责任。

第十条其他临时性借款1. 工伤借款1万元以下,可由部门主管、财务经理共同审核后予以借支，1万元以上的必须经副总经理以上批准；2. 借款人对政府或其他公共部门付款后,需及时索取发票或收据,超过30日未能撤销借款，需经总经理特批后延长借款期限;无法取得发票或收据时，经总经理审批后及时办理报销手续; 3. 临时性借款人必须在借款后3日内到财务部进行支付确认，特殊情况无法取得支4付凭证的需携带经部门主管签字的证明书到财务经理处审核签字，财务经理签字后,经办人凭证明到财务部进行支付确认.第十一条物品外借1。

物品外借时借用人与物品存放部门协商后根据实际情况填写借据,借用期限不得超过2个月; 2. 借用人携本部门主管签字的借据到物品存放部门进行借用，物品存放部门相关权限负责人签字可以外借(外借物品价值超过1万元时必须经副总以上领导签字)；物品抵达借用单位后,由接收人签字确认;归还时借用人携带借出方接收人签字确认后借据跟踪单到财务部撤销借据支付凭证;3。

物品外借产生租借费用时，必须签订协议到财务部备案，否则负激励责任人200元，造成损失由责任人承担；4. 借用人出门盖章时将借据支付凭证转交财务部,借据跟踪单由借用人保存以备归还时撤销借据支付凭证。

第十二条借款人必须严格按照借款用途使用借款，不得挪用借款它用，否则处以借款人200元/次负激励，情节严重的追究其5法律责任。

第十三条超额借款负激励标准。

第十四条若遇总经理不在公司，由其授权人代为行使审批权，事后由财务人员补办有关手续。

凡不按审批程序、资料不全、领导批示不明确等情况,无论紧急与否，财务部一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。

第十五条对丢失单据的人员，负激励100元，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。

第五章附则第十六条第十七条第十八条如有违反上述管理规定，给公司造成不良影响和损失的,追究当事人相关经济和法律责任. 本管理制度的制订、修改和解释权属于财务部。

本制度经公司总经理审批签署实施、修改。

篇二:企业员工借款管理制度5。

2 借款规定5。

2.1 试用期员工原则上不可进行借款。

因岗位特点确实需要借款的，由部门负责人评估风险，对借款的安全性负责。

5.2。

2 借款按事项单人单笔申请，必须由本人填写借款申6请单。

经理及以上级别可以由他人代借,但必须以本人名义申请，并对借款的使用、归还承担全部责任。

5。

2.3 备用金借款由部门负责人、财务负责人共同核定金额,经总经理审批后执行。

使用周期为开始借款日至每年末.即每年12月31日前必须结清欠款，仍有需要使用备用金的，必须在次年另行申请。

5。

2.4 临时性借款必须在业务处理后五个工作日内凭有效票据进行清帐还款手续。

5。

2.5借款为一事一借、专款专用。

5.2。

6前面借款未结清的，后续不能再进行借款。

5.2.7 备用金、差旅费借款必须有事前审批。

备用金在借支时需提交经过审批的申请单.差旅费借支需提交经过审批的出差申请单.其他事项借款需提供详细的说明、预算、支出明细等支持附件.5。

3 借款流程5。

3.1 总的借款流程及审核要点:A、借款流程：申请人提交？部门负责人审核？财务负责人审核?总经理审批？出纳付款?申请人确认。

B、审核要点:部门负责人审核借款的合理性、真实性、恰当性；财务负责人审核借款的7合理性、恰当性;出纳复核单据填列的完整性及审批流程的正确性.C、公司根据自身情况确定借款额度审批权限，在规定限额内进行审批.D、走完审批流程后出纳进行付款。

5.3.2 备用金借款流程：A、备用金借款需填写《备用金申请表》。

B、按公司相应的审批流程进行审批。

C、备用金申请通过审批后填制借款申请单进行借支.D、走完审批流程后出纳进行付款。

5。

3.3 临时性借款流程:A、临时性借款必须有专项用途，且符合借款的金额标准。

B、临时性借款当次借款当次归还。

C、临时性借款按公司归定的审批流程进行审批.D、走完审批流程后出纳进行付款。

5.3.4 临时性借款-差旅费借款流程:A、填写《出差审批表》，注明出差事由，时间、预计费用、路线、交通工具等,由部门负责人批准。

(见公司《差旅费管理制度》)B、填写《借款申请单》，注明借款种类、借款用途、借款金额、借款日期，拟还款日、申请人、所属部门、币种及支付方式等。

C、填写完整的借款申请单按规定的审批流程进行审批。

5。

4 借款管理85.4。

1 财务部应及时提醒相关人员完善借款手续、按时还款等事项。

5.4.2 财务部应定期对员工借款进行评估、分析，对不合理的借款提出意见进行调整,保证资金的合理使用.5.4.3 员工转岗、调离时不可直接将借款转移到他人名下，必须分别进行还款和借款手续. 5。

4.4 员工离职时必须到财务部结清欠款。

5.5 还款流程5。

5。

1 员工在规定的时间内应主动、按时归还借款。

5。

5.2 财务部在每年末12月初发出还款通知，要求所有有借款的员工必须在年末结清借款，需要借款的应在次年另行借支.5.5。

3 财务部收到还款后，开具收款收据，并签字盖章。

5.5.4 借款人保留收款联,记帐联由财务部入帐。

6.生效及修订6.1本制度自签发之日起生效，既往制度中如有与本制度抵触之处，按本制度执行。

6。

2本制度由公司财务部负责制定和解释,并不定期核检，必要时进行修改，以确保本制度的切实可行.7。