关于2019年预算公开相关事项说明

关于2019年预算公开相关事项说明

一、市级财政性资金安排“三公”经费预算情况

按照2018年初三公经费控制额度及2019年经济分类改革要求，我市2019年拟安排三公经费（控制额度）4554万元，比上年预算安排增加830万元，增长22.29%。均为一般公共预算安排支出，具体安排情况为：

（一）公务用车购置及运行费。共计安排 3581万元，其中公车运行维护费安排2446万元，公车购置费安排1135万元，较2018年预算增长30.27%。增加原因：2019年分批置换公务用车安排1000万元，剔除此项后，公车运行维护减少96万元，公车购置费减少72万元，原因是严格控制公车运行维护及购置费支出。

（二）公务接待费（控制指标数）。安排953万元，较2018年预算减少2万元，下降0.2%，均为一般公共预算支出。需要说明的是：我市年初公务接待费来源分为两部分，一是日常公用经费，二是项目经费（按照经济分类汇总）。我市日常公用经费中的办公经费是个综合概念，包含水电费、电话费、印刷费、会议费、培训费、公务接待费等，按照人均5200元（独立办公）/4000元（联合办公且安排大楼运转经费单位）安排。减少的原因：控制招待费支出。

（三）因公出国（境）费。2019年拟安排20万元，与

上年持平，无增减变化。

二、市级地方政府债券还本付息情况

截止到2018年12月底我市政府债务余额87.13亿元（全部为地方政府债券）。

2019年预计地方政府债券还本付息情况。2019年我市地方政府债券应还本付息18.82亿元，其中：偿还到期地方政府债券本金15.86亿元、支付地方政府债券利息2.96亿元。到期地方政府债券本金12.25亿元，计划用再融资债券予以置换，地方政府债券利息安排3.01亿元。

三、财政转移支付安排情况

2019年上级财政下达我市一般公共预算转移支付资金76293万元（不含上级专款用作财力部分6055万元），分科目看，包括一般公共服务支出112万元、公共安全支出1495万元、教育支出5705万元、文化体育与传媒支出886万元、社会保障和就业支出23992万元、卫生健康支出25423万元、节能环保支出149万元、农林水支出13339万元、交通运输支出4662万元、灾害防治及应急管理支出530万元。用基金下达我市转移支付资金1706万元，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出62万元、大中型水库移民后期扶持基金支出171万元、小型水库移民扶助基金安排的支出138万元、彩票公益金安排的支出1335万元。

四、绩效预算工作开展情况

按照《河北推进绩效预算改革全面规范市县预算管理的实施意见通知》（冀财预[2015]118号）及《关于印发2017年绩效预算管理改革工作要点的通知》（冀财预[2017]19号），从2017年起我市就全面推进绩效预算改革，2019年预算在2018年基础上管理更加规范，现将我市绩效预算管理改革工作进展情况汇报如下：

1、制度建设。按省、唐山市绩效预算改革工作的要求，2017年我市制定了《迁安市绩效预算改革实施方案》，并出台了《迁安市预算绩效管理工作办法》，在编制2019年预算时，严格按绩效预算管理要求进行编制，并严格按实施方案及管理办法要求执行。2019年我市将继续加强绩效评价工作，对财政支出政策评价内容及指标进行评价，提高财政政策制定的科学性及财政资金配套效率。

2、事前绩效论证。在编制2019年预算时，按照各部门申请的项目，由各业务主管科室结合绩效目标指标管理要求及部门职责任-工作活动-预算项目三个层级编制预算要求，对申请项目绩效目标进行严格审核，对项目的可行性进行实地论证，或根据上级有关文件要求进行绩效论证。做到项目资金安排有依据，支出有责任。

3、绩效预算编制。（1）项目库管理。按照省绩效预算改革要求，2019年绩效预算编制时，各预算单位项目全部进入预算项目库。预算单位全部按照部门职责-工作活动-预算

项目三个级次编制项目预算。对没有纳入项目库管理的项目不安排预算。（2）绩效目标管理。预算单位全部按照部门职责-工作活动-预算项目三个级次编制绩效目标、绩效指标。项目预算安排，参考上一年度单位绩效指标完成情况安排。全市132个预算单位全部纳入绩效目标管理。所有预算单位的项目支出全部纳入绩效预算管理。（3）绩效预算文本。部门预算文本包括总体绩效目标、职责分类绩效目标。部门预算文本含有部门职责-工作活动-预算项目管理结构。

4、绩效跟踪监控。2019年在执行预算过程中，把绩效运行作为财政预算执行监控的主要内容之一，按照年初确定的绩效目标指标，动态监控各荐资金支出和项目运行，及时纠正出现的问题。将资金拨付与项目绩效目标指标实现情况相结合，对偏离绩效目标指标的项目，暂停拨付资金，或者调整预算。

5、绩效评价及评价结果应用。根据省厅关于财政支出政策绩效评价工作规范要求的通知，我市出台了绩效评价工作规范要求。各业务科室将根据年初预算绩效目标，对项目资金进行绩效评价，评价财政支出政策的实施效果，提高财政政策制定的科学性和财政资金配置效率。

五、政府采购情况

2019年市本级政府采购预算项目资金安排37547.58万元，按采购类别分：货物类10193.82万元、工程类20567.49

万元、服务类6786.27万元；按资金来源性质分：一般公共预算36092.63万元、政府性基金1454.95万元。2019年市级政府采购限额标准为：单项或批量采购预算金额达到20万元以下的自采，不需办理政府采购手续；单项或批量采购预算金额达到20万元（含）以上的按政府采购手续办量。2019年预算较2018年增加原因：1、2019年分批置换公务用车预算增加；2、机构改革办公设备置换增加。

六、国有资本经营预算收入和支出预算

2019年我市编制了国有资本经营收支预算。全市国有资本经营收入计划为527.3万元，其中：一是利润收入93.3万元；二是清算收入434万元。

国有资本经营支出拟安排527.3万元，全部掉入一般公共预算。

七、其他重要事项的解释说明

1.相关名词解释

（1）公共财政预算收入：公共财政预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

（2）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（3）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任

务和事业发展目标所发生的支出。

（4）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（5）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，2019年度的统计口径为行政机关的日常公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。